7 Proceso de la Declaración Fiscal 347 para España
En este capítulo se incluyen los siguientes temas:
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Sección 7.2, Generación de los archivos de trabajo del Modelo 347
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Sección 7.3, Generación de informes de la declaración fiscal 347
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Sección 7.4, Generación del archivo de cinta de la declaración fiscal 347
7.1 Declaración fiscal 347
Las empresas en España deben presentar la declaración fiscal 347 a la agencia tributaria española para las transacciones que superan los 3.005,06 euros. La declaración fiscal 347 incluye información sobre todas las transacciones de cuentas por pagar y de cuentas por cobrar. Esta declaración también contiene datos sobre las transacciones de seguro y leasing, así como la información de leasing correspondiente a los edificios que la compañía posee o mantiene. El sistema considera los importes incluidos en el informe como trimestrales y anuales.
Si una compañía grande se divide en varias subcompañías dentro del sistema, la compañía principal debe notificar la información consolidada a todas las subcompañías.
El primer paso para procesar la declaración del Modelo 347 es ejecutar los programas Modelo 347 - Gen reg de adquis (R74S100) y Modelo 347 - Gen reg de ventas (R74S110) para generar los archivos de trabajo del Modelo 347.
Los archivos de trabajo del Modelo 347 están formados por las tablas siguientes:
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F74S75 - Model 347 - Link Between Rec. Type 0 and Rec. Type 1 - Spain.
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F74S76 - Model 347 - Record Type 0 Tag File - Spain.
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F74S78 - Additional Information for 347 & 349 Models - Tag file - Spain.
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F74S79 - Model 347 - Record Type 2 Tag File - Spain.
En la siguiente tabla se explican los tipos de registro:
| Tipo de registro | Descripción |
|---|---|
| Tipo de registro 0 | Contiene información sobre el número de registros que se va a presentar. El tipo de registro 0 solo es necesario si utiliza un único archivo para presentar la información fiscal sobre dos o más compañías con distintos números de identificación fiscal.
Cuando el informe se procesa en función del país especificado, en este tipo de registros se indica la información de compañía correspondiente al libro de direcciones del país. (Actualización de la versión 9.1) |
| Tipo de registro 1 | Contiene información sobre la dirección de la compañía, así como el importe y el número de registros asociados con la compañía para el país especificado en las opciones de proceso del informe. (Actualización de la versión 9.1) |
| Tipo de registro 2 | Contiene un resumen de los importes de las transacciones seleccionadas de registros de C7C y C/P que se distinguen por el número de identificación fiscal del cliente o del proveedor, y por el tipo de operación (adquisiciones o ventas). También se identifican las operaciones de seguros y de leasing.
Se muestra el resumen de importes de las transacciones correspondientes al país y la zona/tipo impositivo indicados en las opciones de proceso. (Actualización de la versión 9.1) (Actualización de la versión 9.1) Este registro también contiene los siguientes campos nuevos:
|
| Tipo de registro 3 | Contiene el importe total de las operaciones de leasing y la dirección del sitio comercial alquilado. El tipo de registro 3 solo es necesario si la compañía alquila a un cliente un sitio comercial con opción de compra.
Se muestra el importe total de los registros correspondientes al país y la zona/tipo impositivo indicados en las opciones de proceso. (Actualización de la versión 9.1) |
El sistema utiliza la información de los archivos de trabajo del Modelo 347 para generar los informes 347 - Informe de compañías declarantes y 347 - Informe de operaciones. Utilice los programas Modelo 347- Impres de registros tipo 1 - España (R74S71) y Model 347 - Print Records Types 2 & 3 - Spain (R74S72) para imprimir estos informes que podrá utilizar para revisar los datos de los archivos de trabajo. El sistema lee los datos de los archivos de trabajo cuando genera datos para el archivo que presenta a la agencia tributaria española.
7.1.1 Pagos en metálico
Para cada año de declaración, debe indicar el año en que recibió los pagos en metálico, incluidas las transacciones que se facturaron el año anterior y que se han pagado en metálico en el año de la declaración. Este requisito se aplica cuando el total acumulado de los pagos en metálico de un cliente es igual o superior a los 6.000 euros. Por ejemplo, si en 2009 preparó una factura de 10.000 euros y recibió un pago en metálico de 10.000 en 2010 para aplicarlo a la factura, debe declarar que la transacción se facturó el año anterior a la recepción del pago en metálico. Del mismo modo, si en 2009 preparó una factura de 10.000 euros y recibió 2 pagos en metálico por separado de 5.000 euros cada uno en 2010, debe declarar que recibió 10.000 euros en metálico en 2010 para una transacción facturada en 2009.
Para los pagos en metálico del año de una declaración, el programa escribe el año en que se recibió el pago en metálico. El programa incluye los pagos en metálico que se recibieron durante el año de la declaración, tanto si se han facturado en el año de la declaración como si se facturaron en el año anterior. El programa también escribe el año de la factura en el campo del año de declaración de la factura nuevo de la tabla F74S72.
Nota:
El programa Generate Acquisitions (R74S100) también inserta registros del tipo 2 en la tabla F74S72. Sin embargo, este programa no recupera los datos de los importes en efectivo. El programa Generate Acquisitions escribe el valor 0 en el campo del año de declaración de la factura de la tabla F74S72.7.1.2 Transacciones seleccionadas para procesarlas
Las fechas que indique influyen en el modo en que el sistema selecciona transacciones para procesarlas. Puede especificar fechas en los siguientes elementos:
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Opción de proceso del año de declaración
El sistema utiliza el año indicado en la opción de proceso del año de declaración junto con los valores de la opción de proceso del rango de fechas para seleccionar las transacciones de cuentas por cobrar en efectivo y no en efectivo y procesarlas.
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Una opción de proceso del programa Generate Tape/File.
El rango de fechas que especifica en las opciones de proceso influye en las transacciones en efectivo que se seleccionan para procesarlas. Normalmente, esta opción de proceso se define de forma que englobe todo el año de la declaración. Puede aceptar los valores por defecto de la opción de proceso, establecidos para utilizar el rango de fechas del 1 de enero al 31 de diciembre del año especificado en la opción de proceso del año de la declaración.
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Selección de datos.
El rango de fechas que especifique en la selección de los datos influye en las facturas que selecciona el sistema para procesarlas. Si especifica un rango de fechas en la selección de datos, el sistema selecciona para procesarlas solamente aquellas facturas incluidas en el rango de fechas. Si una factura se emitió con anterioridad a las fechas del rango de fechas, el sistema no la incluirá en el informe. Por ejemplo, si ha especificado un rango de fechas del 1 de enero de 2011 al 31 de diciembre de 2011, el sistema no buscará ni procesará facturas generadas en diciembre de 2010. Para asegurarse de que procesa todas las facturas correspondientes al año de declaración anterior al año de la declaración actual en el que se reciben los pagos en metálico, Oracle recomienda realizar lo siguiente:
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Seleccione correctamente el rango de fechas necesario para que se incluyan todas las facturas que necesita procesar.
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No establezca un rango de fechas en la selección de datos para que el sistema pueda seleccionar facturas fuera del rango de fechas especificado.
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7.1.3 Ejemplos de importes de pago en metálico y de fechas de factura incluidos en el informe del modelo 347
Se pueden producir muchas situaciones que podrían hacer que el sistema incluyera importes de pago en metálico y fechas de factura en el informe del modelo 347. En todos estos ejemplos se da por supuesto que las opciones de proceso del programa Generación de ventas se han establecido para procesar transacciones en metálico de 6.000 euros o más, y para un rango de fechas en las que se incluyen las facturas y pagos en metálico correctos.
7.1.3.1 Ejemplo 1
Supongamos que en 2009 envió al Cliente 1 facturas por un total de 10.000 euros y que el cliente pagó 8.000 euros en metálico por las facturas de 2009. Supongamos también que en 2010 envió al cliente facturas por un total de 15.000 y que recibió pagos en metálico de 2.000, 7.000 y 8.000 por las facturas de 2009 y 2010. En la siguiente tabla se muestra el conjunto de datos del Ejemplo 1:
| Facturas de 2010 | Pagos en 2010 | Facturas de 2011 | Pagos en metálico en 2011 |
|---|---|---|---|
| 10000 | 8000 | 15000 | 2.000 por las facturas de 2010
7.000 por las facturas de 2011 8.000 por las facturas de 2011 |
Al generar la declaración fiscal 347 en 2011 para la situación del cliente descrita en el conjunto de datos del Ejemplo 1, el informe se rellena con dos líneas para el cliente. Una línea para el año de la factura de 2010, donde se muestra el pago en metálico efectuado en 2011 para las transacciones facturadas en 2010. La segunda línea muestra el total de la factura de las transacciones de 2011, así como los pagos en metálico efectuados para las facturas de 2011.
En la tabla siguiente se muestran los datos que aparecerían en la declaración fiscal 347 para el año de declaración 2011 para el Ejemplo 1:
| Año de la declaración | Año de la declaración de la factura | Importe total de las operaciones | Importe recibido en metálico |
|---|---|---|---|
| 2011 | 2010 | (En blanco) | 2000 |
| 2011 | 2011 | 15000 | 15000 |
7.1.3.2 Ejemplo 2
Supongamos que en 2010 envió al Cliente 2 facturas por un total de 8.000 euros y que el cliente pagó 6.500 euros en metálico por las facturas en 2010. Supongamos también que en 2011 envió al cliente facturas por un total de 5.000 y que recibió pagos en metálico de 3.500 y 5.000 por las facturas de 2010 y 2011. En la siguiente tabla se muestra el conjunto de datos del Ejemplo 2:
| Facturas de 2010 | Pagos en 2010 | Facturas de 2011 | Pagos en metálico en 2011 |
|---|---|---|---|
| 10000 | 6500 | 5000 | 3.500 por las facturas de 2010
5.000 por las facturas de 2011 |
Al generar la declaración fiscal 347 de este cliente para 2010, el informe incluye dos líneas para este cliente. La primera línea muestra el total de las facturas de 2009 y los pagos en metálico efectuados en 2010 por las facturas de 2009. La segunda línea muestra el total de la factura de 2010, así como los pagos en metálico recibidos por las facturas de 2010. Aunque cada uno de los pagos es inferior a 6.000, el total de los pagos en metálico recibidos en 2010 supera la cantidad de 6.000, por lo que deben declararse con los años de las facturas. En la tabla siguiente se muestra la fecha que aparecería en la declaración fiscal 347 para el año de declaración 2010 para el Ejemplo 2:
| Año de la declaración | Año de la declaración de la factura | Importe total de las operaciones | Importe recibido en metálico |
|---|---|---|---|
| 2011 | 2010 | (En blanco) | 3500 |
| 2011 | 2011 | 5000 | 5000 |
7.1.3.3 Ejemplo 3
Supongamos que:
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No ha recibido pagos en efectivo del Cliente 3 en 2011 por las transacciones facturadas en 2010.
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ha enviado facturas por un total de 7.000 euros al Cliente 3 en 2011.
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Ha recibido pagos en efectivo de 3.500 del Cliente 3 en 2011.
En la siguiente tabla se muestra el conjunto de datos del Ejemplo 3:
| Facturas de 2010 | Pagos en 2010 | Facturas de 2011 | Pagos en metálico en 2011 |
|---|---|---|---|
| No aplicable
En 2011 no se pagó en metálico ninguna factura de 2010. |
No aplicable
En 2011 no se pagó en metálico ninguna factura de 2010. |
7000 | 3.500 por las facturas de 2010 |
Dado que en 2011 no se pagó en metálico ninguna factura de 2010, la información sobre las facturas de 2010 no aparece en la declaración fiscal 347 de 2011. Además, dado que los pagos en metálico recibidos del cliente en 2011 son inferiores a los 6.000 euros, el sistema no imprime el importe del pago en metálico en la declaración. En la tabla siguiente se muestra cómo rellenaría el sistema los campos de la declaración fiscal 347 para el conjunto de datos seleccionado para el Ejemplo 3:
| Año de la declaración | Año de la declaración de la factura | Importe total de las operaciones | Importe recibido en metálico |
|---|---|---|---|
| 2011 | 2011 | 7000 | (En blanco) |
7.1.4 Flujo de proceso
En este gráfico se ilustra el proceso del Modelo 347:
Figura 7-1 Flujo de proceso para la declaración fiscal del modelo 347
Descripción de Figura 7-1 Flujo de proceso para la declaración fiscal del modelo 347
Pasos para generar la declaración:
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Añada la información del sitio comercial a los registros de su compañía.
Utilice el programa Address Information (P74S74) para añadir información sobre el sitio comercial alquilado.
Consulte Introducción de información sobre la dirección del sitio comercial a los registros de la compañía.
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Genere los archivos de trabajo para la declaración del modelo 347.
Ejecute los programas Model 347 - Generate Acquisition Records (R74S100) y Model 347 - Generate Sales Records (R74S110) para generar los archivos de trabajo del modelo 347.
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Revise los datos de los archivos de trabajo y, si es necesario, modifíquelos.
Ejecute los programas Modelo 347- Impres de registros tipo 1 - España (R74S71) y Model 347 - Print Records Types 2 & 3 - Spain (R74S72) para imprimir informes que podrá utilizar para consultar los datos.
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Genere el archivo de la declaración fiscal y escriba el archivo en las tablas Text Processor Header (F007101) y Text Processor Detail (F007111).
Ejecute el programa Modelo 347 - Generación de archivo en cinta (R74S120) para escribir el archivo en las tablas F007101 y F007111.
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Utilice el programa Text File Processor (P007101) para copiar los archivos de las tablas F007101 y F007111 en el soporte que vaya a presentar a la administración.
7.1.5 Requisitos
Antes de llevar a cabo las tareas de este apartado se debe realizar lo siguiente:
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En el sistema del Libro de direcciones de JD Edwards EnterpriseOne, introduzca un número de identificación fiscal para cada compañía, cliente y proveedor.
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Si la empresa alquila un sitio comercial a un tercero o de un tercero, defina información adicional sobre el sitio.
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Defina información adicional para la compañía que presenta la declaración fiscal a la administración tributaria.
7.2 Generación de los archivos de trabajo del Modelo 347
En este apartado se ofrece una descripción general de los archivos de trabajo del Modelo 347 y se tratan los siguientes temas:
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Ejecución del programa 347 - Generación de adquisiciones (R74S100)
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Definición de opciones de proceso para 347 - Generación de adquisiciones (R74S100)
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Ejecución del programa 347 - Generación de ventas (R74S110)
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Definición de opciones de proceso para 347 - Generación de ventas (R74S110)
7.2.1 Archivos de trabajo del Modelo 347
Utilice el programa 347 - Generación de adquisiciones (R74S100) para añadir información del sistema JD Edwards EnterpriseOne Cuentas por pagar a los archivos de trabajo del Modelo 347. Utilice el programa 347 - Generación de ventas (R74S110) para añadir información del sistema JD Edwards EnterpriseOne Cuentas por cobrar a los archivos de trabajo del Modelo 347.
Los programas 347 - Generación de adquisiciones y 347 - Generación de ventas resumen las transacciones en función del número de identificación fiscal del cliente o del proveedor.
Los programas 347 - Generación de adquisiciones y 347 - Generación de ventas recuperan la información de las tablas siguientes para generar los archivos de trabajo del Modelo 347:
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Address Book Master (F0101)
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Libro mayor de cuentas por pagar (F0411)
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Libro mayor de clientes (F03B11)
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Additional Information for 347 & 349 Models - Tag file - Spain (F74S78)
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Additional Information for Model 347 - Record Type 2 Tag File - Spain (F74S79)
El sistema rellena el campo Código postal de los archivos de trabajo del Modelo 347 en función de la información del libro de direcciones. Para los clientes y proveedores nacionales, el sistema añade tres ceros a los dos primeros dígitos del código postal del cliente o del proveedor del libro de direcciones. Para los clientes y proveedores internacionales, el sistema utiliza 99 más el código de país de tres dígitos del cliente o del proveedor procedente del código de UDC (00/CN).
Las opciones de proceso de los programas 347 - Generate Acquisitions y 347 - Generate Sales permiten especificar si el informe se ejecuta para un país, así como la información general que debe incluirse en la declaración. (Actualización de la versión 9.1)
Importante:
debe definir la selección de datos específica para generar la información correcta en los archivos de trabajo del Modelo 347. Por ejemplo, puede definir la selección de datos basada en la compañía, en el periodo de libro mayor y en el tipo de documento correspondientes a un determinado tipo y clase de operación. Deberá ejecutar los programas de generación varias veces con distintas selecciones de datos para registrar la información en todos los tipos y clases de operaciones.También debe definir las opciones de proceso para especificar si se recupera la información de compañía por país. Cuando se procesa el informe para un país, también se pueden procesar las transacciones para el país seleccionado o bien todas las transacciones con independencia del país. (Actualización de la versión 9.1)
Debe establecer las opciones de proceso para volver a generar el archivo de trabajo solo la primera vez que ejecute uno de los programas de generación para borrar la información existente sobre la compañía y el año de declaración especificados en las opciones de proceso. No importa si ejecuta primero el programa 347 - Generate Acquisitions o el programa 347 - Generate Sales.
7.2.2 Ejecución del programa 347 - Generación de adquisiciones (R74S100)
Seleccione Proceso 347 - España (G74S8011), 347 - Generación de adquisiciones.
7.2.3 Definición de opciones de proceso para 347 - Generación de adquisiciones (R74S100)
Las opciones de proceso permiten especificar el proceso por defecto que se utilizará en programas e informes.
7.2.3.1 Procesar
- 1. Informe por país
- País para información de compañía
-
Introduzca un valor de la tabla de UDC 00/EC para especificar el país para el que desea ejecutar el informe. Se recupera la información de compañía con el número de dirección definido en el programa Company Address Number for Tax Reports (P00101) para el país especificado en esta opción de proceso. Si deja este campo en blanco, se recupera la información de compañía correspondiente al libro de direcciones relacionado con la compañía del programa Companies (P0010) y no se activa el procesamiento de país.
7.2.3.2 Presentation
- 1. Compañía
-
Introduzca el número de la compañía declarante. (Obligatorio)
7.2.3.3 Datos comunes
- 1. Año de la declaración
-
Introduzca el año de la declaración con los 4 dígitos.
- 2. Nº de la agencia tributaria
-
Especifique el número de la agencia tributaria a la que va a enviar el archivo fiscal.
- 3. Código
-
Introduzca el código de país de 2 caracteres de la compañía.
- 4. Número de línea
-
Introduzca el número de línea del registro de quién es quién (F0111) de la compañía del que se debe obtener el nombre de contacto para el informe fiscal. Si deja en blanco esta opción de proceso, el sistema utilizará el valor de la línea 1 del registro de quién es quién.
- 5. Tipo de declaración
-
Especifique el tipo de declaración. Los valores válidos son:
En blanco - Current declaration.
1 - Complementary. Se trata de un informe adicional al informe original.
2 - Substitute. El informe sustituye al informe original.
- 6. Número de la declaración anterior
-
Introduzca el número de declaración anterior si va a generar un informe complementario o de sustitución.
7.2.3.4 Regeneración
- 1. Regeneración de archivos: Selección
-
Indique si se deben añadir a los registros existentes o si deben sustituir los registros existentes de los archivos de trabajo. Los valores válidos son:
En blanco - Add information into the files.
1 - Regenerate files (se sustituyen los registros existentes).
7.2.3.5 Importe
- 1. Importe mínimo
-
Introduzca el importe mínimo que se debe declarar por proveedor o cliente. Si deja en blanco esta opción de proceso, el sistema utilizará el valor 3.005,06 EUR.
- Threshold Amount
-
Utilice esta opción de proceso para especificar el importe mínimo para las transacciones de efectivo que se deben incluir en el informe. Este importe corresponde al importe acumulado de las transacciones en efectivo que se han realizado durante el rango de fechas especificado en la opción de proceso de rango de fechas. Por ejemplo, si especifica 6.000 en esta opción de proceso, el sistema suma todas las transacciones de efectivo correspondientes al rango de fechas especificado e incluye las transacciones en el informe si la suma es igual o superior a 6.000.
Si deja en blanco esta opción de proceso, el sistema utilizará el valor 6.000 como importe límite.
- Date Range
-
Utilice esta opción de proceso para especificar el rango de fechas que debe utilizar el sistema para seleccionar los registros de transacciones de efectivo que debe procesar. Si establece el rango de fechas para incluir solo las transacciones del año de la declaración, el sistema no incluirá las transacciones de efectivo facturadas en un año anterior. Por ejemplo, si establece el rango de fechas del 1 de enero al 31 de diciembre de 2010, el sistema no incluirá transacciones para las que haya recibido pagos en metálico en diciembre de 2009, pero sí incluirá aquellas transacciones que se hayan facturado en diciembre de 2009 y se hayan cobrado en metálico durante 2010.
De forma parecida, puede establecer el rango de fechas para incluir los pagos en metálico recibidos en el siguiente año de declaración para facturas generadas en el año de declaración en curso. Por ejemplo, si genera una factura en diciembre de 2010 y recibe el pago en metálico en enero de 20111, puede establecer el rango de fechas del año de declaración de 2010 para que incluya enero de 2011 e incluir así el pago en metálico en el año de declaración de 2010.
7.2.3.6 Moneda
- 1. Código de moneda
-
Introduzca el código de moneda de la compañía.
- 2. Código de moneda
-
Introduzca el tercer código de moneda.
7.2.3.7 Tipo de operación
- 1. Tipo de operación
-
Introduzca el tipo de operación. Los valores válidos son:
En blanco o A - Acquisitions
C - Payments
D - Adquisiciones si la compañía pertenece a la administración y no está relacionada con la actividad habitual de la compañía.
- 2. Clase de operación
-
Introduzca la clase de operación. Los valores válidos son:
En blanco o 0 - Regular operations.
1 - Insurance operations.
2 - Leasing operations.
7.2.4 Ejecución del programa 347 - Generación de ventas (R74S110)
Seleccione Proceso 347 - España (G74S8011), 347 - Generación de ventas.
7.2.5 Definición de opciones de proceso para 347 - Generación de ventas (R74S110)
Las opciones de proceso permiten especificar el proceso por defecto que se utilizará en programas e informes.
Nota:
(Actualización de la versión 9.1) Cuando se ejecuta el informe Modelo 347 - Generación de ventas (R74S110), el sistema rellena el campo de NIF del operador comunitario.En una transacción intercomunitaria, el campo de NIF de operador comunitario se rellena con el valor previamente configurado en el campo de información fiscal adicional del libro de direcciones. Los valores son válidos para clientes y para proveedores.
Si la transacción no es intercomunitaria o no se encuentra un registro válido para el NIF de operador comunitario, el campo se deja en blanco.
7.2.5.1 Proceso (Actualización de la versión 9.1)
- 1. Informe por país
- País para información de compañía
-
Introduzca un valor de la tabla de UDC 00/EC para especificar el país para el que desea ejecutar el informe. Se recupera la información de compañía con el número de dirección definido en el programa Company Address Number for Tax Reports (P00101) para el país especificado en esta opción de proceso. Si deja este campo en blanco, se recupera la información de compañía correspondiente al libro de direcciones relacionado con la compañía del programa Companies (P0010) y no se activa el procesamiento de país.
- Proceso de zona/tipo impositivo
-
Especifique si desea procesar zonas/tipos impositivos para el país especificado en la operación de proceso Informe por país. Los valores válidos son:
En blanco - Impide el filtrado adicional por zonas/tipos impositivos.
1 - Activa un filtro adicional que excluye las zonas/tipos impositivos no identificados para el país correspondiente en el programa Alternate Tax Rate/Area by Country (P40082).
7.2.5.2 Presentation
- 1. Compañía
-
Introduzca el número de la compañía declarante. (Obligatorio)
7.2.5.3 Datos comunes
- 1. Año de la declaración
-
Introduzca el año de la declaración con los 4 dígitos.
- 2. Nº de la agencia tributaria
-
Especifique el número de la agencia tributaria a la que va a enviar el archivo fiscal.
- 3. Código
-
Introduzca el código de país de 2 caracteres de la compañía.
- 4. Número de línea
-
Introduzca el número de línea del registro de quién es quién (F0111) de la compañía del que se debe obtener el nombre de contacto para el informe fiscal. Si deja en blanco esta opción de proceso, el sistema utilizará el valor de la línea 1 del registro de quién es quién.
- 5. Tipo de declaración
-
Especifique el tipo de declaración. Los valores válidos son:
En blanco - Current declaration.
1 - Complementary. Se trata de un informe adicional al informe original.
2 - Substitute. El informe sustituye al informe original.
- 6. Número de la declaración anterior
-
Introduzca el número de declaración anterior si va a generar un informe complementario o de sustitución.
7.2.5.4 Regeneración
- 1. Regeneración de archivos: Selección
-
Indique si se deben añadir a los registros existentes o si deben sustituir los registros existentes de los archivos de trabajo. Los valores válidos son:
En blanco - Add information into the files.
1 - Regenerate files (se sustituyen los registros existentes).
7.2.5.5 Importe
- 1. Importe mínimo
-
Introduzca el importe mínimo que se debe declarar por proveedor o cliente. Si deja en blanco esta opción de proceso, el sistema utilizará el valor 3.005,06 EUR.
7.2.5.6 Moneda
- 1. Código de moneda
-
Introduzca el código de moneda de la compañía.
- 2. Código de moneda
-
Introduzca el tercer código de moneda.
7.2.5.7 Tipo de operación
- 1. Tipo de operación
-
Introduzca el tipo de operación. Los valores válidos son:
En blanco o B - Sales
E - Sales with subsidy
- 2. Clase de operación
-
Introduzca la clase de operación. Los valores válidos son:
En blanco o 0 - Regular operations.
1 - Insurance operations.
2 - Leasing operations.
- 3. Manual Cash Receipt Processing
-
Indique si se deben mostrar los importes en efectivo recibidos para todas las transacciones o solo para las transacciones cuyo instrumento de pago esté establecido en efectivo. Los valores válidos son:
En blanco - Incluir la suma de los cobros en efectivo de la tabla F03B11 en el campo de importe en efectivo recibido del tipo de registro 2 solo para las transacciones cuyo instrumento de pago esté establecido en efectivo.
1 - Incluir la suma de los cobros en efectivo de la tabla F03B11 en el campo de importe en efectivo recibido del tipo de registro 2 solo para todas las transacciones incluidas en la selección de datos.
Nota:
El sistema introduce un valor en el campo de importe en efectivo recibido del tipo de registro 2 solo cuando la suma es igual o superior a los 6.000 euros.
7.3 Generación de informes de la declaración fiscal 347
En este capítulo se ofrece una descripción general de los informes de la declaración fiscal 347 periodos y se tratan los siguientes temas:
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Impresión del informe 347 - Informe de compañías declarantes (R74S71)
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Impresión del informe 347 - Informe de operaciones
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Definición de opciones de proceso para 347 - Informe de operaciones (R74S72)
7.3.1 Informes de la declaración fiscal 347
Después de generar los archivos de trabajo puede ejecutar estos informes para ayudarle a identificar los registros que necesite modificar. Estos informes contienen todos los datos incluidos en los archivos de trabajo.
7.3.1.1 Modelo 347- Impres de registros tipo 1 - España
El informe 347 - Informe de compañías declarantes muestra una lista de cada compañía con un número de identificación fiscal exclusivo que se incluye en la declaración fiscal. También se combina la información de las compañías que comparten un número de identificación fiscal.
El informe se utiliza únicamente a efectos de consulta. No debe presentar este informe a la agencia tributaria.
Para cada una de las compañías declarantes, el informe muestra el número de registros de cada tipo y el importe total de las transacciones de cada tipo de registro. El informe incluye los siguientes tipos de registro:
| Tipo de registro | Total de la transacción |
|---|---|
| Tipo de registro A | Adquisiciones superiores a los 3.005,06 euros |
| Tipo de registro B | Ventas superiores a los 3.005,06 euros |
| Tipo de registro C | Pagos superiores a los 300,51 euros a un beneficiario externo |
| Tipo de registro D | Adquisiciones superiores a los 3.005,06 euros de compañías gubernamentales que no están relacionadas con la actividad habitual de la compañía |
| Tipo de registro E | Subsidios gubernamentales superiores a los 3.005,06 euros |
7.3.1.2 347 - Informe de operaciones
El informe 347 - Informe de operaciones muestra una lista con el importe total de las operaciones por tipo de operación para cada uno de los clientes o proveedores. Los registros de clientes y proveedores se agrupan por compañía declarante. El informe también muestra una lista del número de identificación fiscal de cada cliente y proveedor.
El informe 347 - Informe de operaciones se utiliza únicamente a efectos de consulta. No debe presentar este informe a la agencia tributaria.
7.3.2 Impresión del informe 347 - Informe de compañías declarantes
Seleccione Proceso 347 - España (G74S8011), 347 - Informe de compañías declarantes
7.3.3 Impresión del informe 347 - Informe de operaciones
Seleccione Proceso 347 - España (G74S8011), 347 - Informe de operaciones.
Nota:
(Actualización de la versión 9.1) Cuando se ejecuta el informe de operaciones del modelo 347, el sistema muestra diversos campos, como el NIF de operador comunitario, IVA diferido (indicador de régimen de IVA diferido), el importe anual de transacciones de IVA diferido, la reversión de cargos y el régimen de depósito.7.3.4 Definición de opciones de proceso para 347 - Informe de operaciones (R74S72)
Las opciones de proceso permiten especificar el proceso por defecto que se utilizará en programas e informes.
7.3.4.1 Opción de impresión
- 1. Selección
-
Introduzca un 1 para incluir operaciones de leasing en el informe.
7.4 Generación del archivo de cinta de la declaración fiscal 347
En este apartado se ofrece una descripción general del archivo de cinta de la declaración fiscal 347 y se tratan los siguientes temas:
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Ejecución del programa Modelo 347 - Generación de archivo en cinta (R74S120)
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Definición de opciones de proceso para 347 - Generación de archivo en cinta (R74S120)
7.4.1 Archivo de cinta de la declaración fiscal 347
Utilice el programa Modelo 347 - Generación de archivo en cinta para generar el archivo de la declaración fiscal y escribir el archivo en las tablas Text Processor Header (F007101) y Text Processor Detail (F007111). A continuación, puede utilizar el programa Text File Processor (P007101) para copiar los archivos de las tablas F007101 y F007111 en el soporte que vaya a presentar a la administración.
El archivo en cinta contiene información de los siguientes archivos de trabajo del Modelo 347:
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Model 347 - Record Type 0 - Spain (F74S70)
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Model 347 - Record Type 1 - Spain (F74S71)
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Model 347 - Record Type 2 - Spain (F74S72)
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Model 347 - Record Type 3 - Spain (F74S73)
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Model 347 - Link Between Rec. Type 0 and Rec. Type 1 - Spain (F74S75)
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Model 347 - Record Type 0 Tag File - Spain (F74S76)
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Model 347 - Record Type 1 Tag File - Spain (F74S77)
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Additional Information for 347 & 349 Models - – Tag File (F74S78).
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Model 347 - Record Type 2 Tag File - Spain (F74S79).
7.4.2 Ejecución del programa Modelo 347 - Generación de archivo en cinta
Seleccione Proceso 347 - España (G74S8011), 347 - Generación de archivo en cinta.
7.4.3 Definición de opciones de proceso para 347 - Generación de archivo en cinta (R74S120)
Las opciones de proceso permiten especificar el proceso por defecto que se utilizará en programas e informes.
7.4.3.1 Proceso (Actualización de la versión 9.1)
- 1. Informe por país
- País para información de compañía
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Introduzca un valor de la tabla de UDC 00/EC para especificar el país para el que desea ejecutar el informe. Se recupera la información de compañía con el número de dirección definido en el programa Company Address Number for Tax Reports (P00101) para el país especificado en esta opción de proceso. Si deja este campo en blanco, se recupera la información de compañía correspondiente al libro de direcciones relacionado con la compañía del programa Companies (P0010) y no se activa el procesamiento de país.
7.4.3.2 Compañía
- 1. Compañía
-
Introduzca el número de la compañía declarante. (Obligatorio)
7.4.3.3 Valores por defecto
- Año de la declaración
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Introduzca el año de la declaración con los 4 dígitos.
- Declaration Number
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Introduzca el número de la declaración.
- Media Type
-
Especifique el tipo de soporte que va a utilizar para presentar la declaración fiscal. Los valores válidos son:
En blanco - Tape
1 - Disk
- Create Record
-
Especifique si el sistema debe crear registros para el tipo de registro 0. Los valores válidos son:
En blanco - Yes
1 - No