Die Oracle Hyperion Tax Provision-Anwendung enthält die folgenden Kontoelementlisten. Die meisten Listen werden entweder in Dateneingabeformularen oder in Finanzberichten referenziert.
Wechselkursliste
Diese Elementliste gibt die folgenden Wechselkurskonten zurück. Dabei handelt es sich um Basiselemente der CurrencyRates-Kontenhierarchie.
Eröffnungskurs
Schlusskurs
Durchschnittlicher Kurs
Liste für angepasstes Gesamtbetriebsergebnis
Diese Elementliste gibt die Hierarchieliste des Elements des übergeordneten A#NIBTAdjusted-Kontos zurück, wobei das übergeordnete Element nach (statt vor) den untergeordneten Elementen aufgelistet wird. Diese Liste gibt die Elemente in der folgenden Reihenfolge zurück:
NIBT (Gesamtbetriebsergebnis aus Quelldaten)
NIBTBA1 (Buchanpassung 1 – Wird erstellt, wenn eine Buchanpassung erforderlich ist)
NIBTBA2 (Buchanpassung 2 – Wird erstellt, wenn eine Buchanpassung erforderlich ist)
NIBTBA3 (Buchanpassung 3 – Wird erstellt, wenn eine Buchanpassung erforderlich ist)
NIBTBA (Gesamte Buchanpassungen an Gesamtbetriebsergebnis)
NIBTBR1 (Buchneueinstufung 1 – Wird erstellt, wenn eine Buchneueinstufung erforderlich ist)
NIBTBR2 (Buchneueinstufung 2 – Wird erstellt, wenn eine Buchneueinstufung erforderlich ist)
NIBTBR3 (Buchneueinstufung 3 – Wird erstellt, wenn eine Buchneueinstufung erforderlich ist)
NIBTBR (Buchneueinstufung gesamt/Gesamtbetriebsergebnis)
NIBTAdjusted (Gesamtbetriebsergebnis nach allen Buchanpassungen und -neueinstufungen)
Liste der Konten für abzugsfähige Einkommensteuer
Diese Elementliste gibt die Hierarchieliste des Elements des übergeordneten A#DeductIncTaxTotal-Kontos zurück, wobei das übergeordnete Element nach (statt vor) den untergeordneten Elementen aufgelistet wird. Diese Liste gibt die Elemente in der folgenden Reihenfolge zurück:
DeductIncTaxReg (Abzugsfähige regionale Einkommensteuer)
DeductIncTaxOther (Sonstige abzugsfähige Einkommensteuer)
DeductIncTaxTotal (Abzugsfähige Einkommensteuer gesamt)
Liste der Konten für Steuerverluste
Diese Elementliste gibt die Hierarchieliste des Elements des übergeordneten A#TaxLossesTotal-Kontos zurück, wobei das übergeordnete Element nach (statt vor) den untergeordneten Elementen aufgelistet wird. Diese Liste gibt die Elemente in der folgenden Reihenfolge zurück:
TaxLossesCY (Nationaler Nettobetriebsverlust – laufendes Jahr)
TaxLossesCFS (Nationaler Nettobetriebsverlust – Übertrag)
TaxLossesTotal (Nettobetriebsverluste gesamt)
Liste der Konten für Steuergutschriften
Diese Elementliste gibt die Hierarchieliste des Elements des übergeordneten A#TaxCreditTotal-Kontos zurück, wobei das übergeordnete Element nach (statt vor) den untergeordneten Elementen aufgelistet wird. Diese Liste gibt die Elemente in der folgenden Reihenfolge zurück:
TaxCredit0001 (Steuergutschrift 1 – Wird vom Administrator für die Steuergutschriftendetails erstellt)
TaxCredit0002 (Steuergutschrift 2 – Wird vom Administrator für die Steuergutschriftendetails erstellt)
TaxCredit0003 (Steuergutschrift 3 – Wird vom Administrator für die Steuergutschriftendetails erstellt)
TaxCreditTotal (Steuergutschriften gesamt)
Liste der Konten für die zusätzliche aktuelle Rückstellung (Quelle)
Diese Elementliste gibt die Hierarchieliste des Elements des übergeordneten A#CurrentAddtlSrcTotal-Kontos zurück, wobei das übergeordnete Element nach (statt vor) den untergeordneten Elementen aufgelistet wird. Diese Liste gibt die Elemente in der folgenden Reihenfolge zurück:
CurrentAddtlSrc001 (Zusätzliche aktuelle Rückstellung 1 – Wird bei Bedarf erstellt)
CurrentAddtlSrc002 (Zusätzliche aktuelle Rückstellung 2 – Wird bei Bedarf erstellt)
CurrentAddtlSrc003 (Zusätzliche aktuelle Rückstellung 3 – Wird bei Bedarf erstellt)
CurrentAddtlSrcTotal (Gesamte zusätzliche aktuelle Rückstellung – Quelle)
Liste der Konten für die zusätzliche aktuelle Rückstellung (Manuell)
Diese Elementliste gibt die Hierarchieliste des Elements des übergeordneten A#CurrentAddtlManualTotal-Kontos zurück, wobei das übergeordnete Element nach (statt vor) den untergeordneten Elementen aufgelistet wird. Diese Liste gibt die Elemente in der folgenden Reihenfolge zurück:
CurrentAddtlManual001 (Zusätzliche manuelle Rückstellung 1 – Wird bei Bedarf erstellt)
CurrentAddtlManual002 (Zusätzliche manuelle Rückstellung 2 – Wird bei Bedarf erstellt)
CurrentAddtlManual003 (Zusätzliche manuelle Rückstellung 3 – Wird bei Bedarf erstellt)
CurrentAddtlManualTotal (Gesamte zusätzliche aktuelle Rückstellung – Manuell)
Liste der Konten für die zusätzliche aktuelle Rückstellung (Berechnet)
Diese Elementliste gibt die Hierarchieliste des Elements des übergeordneten A#CurrentAddtlCalcTotal-Kontos zurück, wobei das übergeordnete Element nach (statt vor) den untergeordneten Elementen aufgelistet wird. Diese Liste gibt die Elemente in der folgenden Reihenfolge zurück:
CurrentAddtlCalcRTA (Anpassung an Vorjahr – aktiver Steueraufwand)
CurrentAddtlCalcSFAS123RRTA (SFAS123R, aktiver Steueraufwand – Anpassung an Vorjahr)
CurrentAddtlCalcSFAS123RProv (SFAS123R, aktiver Steueraufwand – Rückstellungsanpassungen)
CurrentAddtlCalcTotal (Zusätzliche aktuelle Rückstellung – Berechnet)
Liste der Eigenschaften für Konten für vorübergehende Abweichungen
Diese Elementliste gibt die Spezifikation für Eigenschaften für Konten für vorübergehende Abweichungen zurück:
TempSTTotal (Vorübergehende Abweichungen – Regel vs. Steuer)
TempGSTotal (Vorübergehende Abweichungen – GAAP vs. Regel)
TaxCreditTotal (Steuergutschriften gesamt)
TaxAttribTotal (Steuerattribute gesamt)
RTempTotal (Regionale vorübergehende Abweichungen gesamt)
RTaxCreditTotal (Regionale Steuergutschriften gesamt)
RTaxAttribTotal (Regionale Steuerattribute gesamt)
VATotal (Wertberichtigung gesamt)
VAAllocTotal (Wertberichtigungsumlage gesamt)
RVATotal (Regionale Wertberichtigung gesamt)
TaxLossesTotal (Steuerverluste gesamt)
RTaxLossesTotal (Regionale Steuerverluste gesamt)
Liste der Eigenschaften für Konten für Dauerabweichungen
Diese Elementliste gibt die Spezifikation für Eigenschaften für Konten für Dauerabweichungen zurück:
NIBTBA (Buchanpassungen an Gesamtbetriebsergebnis)
NIBTBR (Buchneueinstufung/Gesamtbetriebsergebnis)
PermSTTotal (Dauerabweichungen – Regel vs. Steuer)
PermGSTotal (Dauerabweichungen – GAAP vs. Regel)
RPermTotal (Regionale Dauerabweichungen gesamt)
TaxCreditTotal (Steuergutschriften gesamt)
TaxAttribTotal (Steuerattribute gesamt)
CurrentAddtlSrcTotal (Gesamte zusätzliche aktuelle Rückstellung – Quelle)
CurrentAddtlManualTotal (Gesamte zusätzliche aktuelle Rückstellung – Manuell)
CurrentAddtlCalcTotal (Gesamte zusätzliche aktuelle Rückstellung – Berechnet)
RTaxCreditTotal (Regionale Steuergutschriften gesamt)
RTaxAttribTotal (Regionale Steuerattribute gesamt)
Entitybasierte Steueraufteilung (@POV)
Diese dynamische POV-Liste gibt unterschiedliche Ergebnisse zurück, die auf der im POV ausgewählten aktuellen Entity basieren.
Das System ruft für die im POV ausgewählte aktuelle Entity Informationen zum Wohnsitz ab. Basierend auf dem für die Entity abgerufenen Ländercode prüft das System, ob für das entsprechende Land regionale Steuern erforderlich sind. Hierzu wird geprüft, ob das Entity_Regions-Element ein gültiges Element der Jurisdiction-Dimension ist. Wenn das Land Regionen umfasst, bezieht das System sowohl die regionale Anfangssteueraufteilung als auch den Wert für die aktuelle Periode in die Liste ein. Diese Elementliste ruft den Wohnsitzcode aus dem benutzerdefinierten Feld der Entity ab. Wenn für das Land der Entity auch regionale Steuerrückstellungen angegeben sind, werden die Konten "A#TaxApportionmentRegPY" und "A#TaxApportionmentRegCY" in die Liste einbezogen.
Wenn für das Land der Entity keine regionalen Steuerrückstellungen erforderlich sind, gibt die Elementliste keine Angaben zurück.
Entitybasierte Steueraufteilung laufendes Jahr (@POV)
Diese Elementliste ruft den Wohnsitzcode aus dem benutzerdefinierten Feld der Entity ab. Wenn für das Land der Entity auch regionale Steuerrückstellungen angegeben sind, wird das Konto "A#TaxApportionmentRegCY" für den Aufteilungssatz der aktuellen Periode in die Liste einbezogen.
Wenn für das Land der Entity keine regionalen Steuerrückstellungen erforderlich sind, gibt die Elementliste keine Angaben zurück.
Aktive NIBTBA-Entitykonten (@POV)
Dies ist eine dynamische POV-Liste. Abhängig von den im POV ausgewählten Elementen für Szenario, Jahr und Periode ruft das System die aktiven Elemente der NIBTBA-Konten einschließlich der gegebenenfalls vorhandenen übergeordneten Zwischenelemente ab.
Aktive NIBTBR-Entitykonten (@POV)
Dies ist eine dynamische POV-Liste. Abhängig von den im POV ausgewählten Elementen für Szenario, Jahr und Periode ruft das System die aktiven Elemente der NIBTBR-Konten einschließlich der gegebenenfalls vorhandenen übergeordneten Zwischenelemente ab.
Aktive PermGSTotal-Entitykonten (@POV)
Dies ist eine dynamische POV-Liste. Abhängig von den im POV ausgewählten Elementen für Szenario, Jahr und Periode ruft das System die aktiven Elemente der PermGSTotal-Konten einschließlich der gegebenenfalls vorhandenen übergeordneten Zwischenelemente ab.
Aktive TempGSTotal-Entitykonten (@POV)
Dies ist eine dynamische POV-Liste. Abhängig von den im POV ausgewählten Elementen für Szenario, Jahr und Periode ruft das System die aktiven Elemente der TempGSTotal-Konten einschließlich der gegebenenfalls vorhandenen übergeordneten Zwischenelemente ab.
Aktive TempSTTotal-Entitykonten (@POV)
Dies ist eine dynamische POV-Liste. Abhängig von den im POV ausgewählten Elementen für Szenario, Jahr und Periode ruft das System die aktiven Elemente der TempSTTotal-Konten einschließlich der gegebenenfalls vorhandenen übergeordneten Zwischenelemente ab.
Aktive CurrentAddtlSrcTotal-Entitykonten (@POV)
Dies ist eine dynamische POV-Liste. Abhängig von den im POV ausgewählten Elementen für Szenario, Jahr und Periode ruft das System die aktiven Elemente der CurrentAddtlSrcTotal-Konten einschließlich der gegebenenfalls vorhandenen übergeordneten Zwischenelemente ab.
Aktive CurrentAddtlManualTotal-Entitykonten (@POV)
Dies ist eine dynamische POV-Liste. Abhängig von den im POV ausgewählten Elementen für Szenario, Jahr und Periode ruft das System die aktiven Elemente der CurrentAddtlManualTotal-Konten einschließlich der gegebenenfalls vorhandenen übergeordneten Zwischenelemente ab.
Aktive TaxAttribTotal-Entitykonten (@POV)
Dies ist eine dynamische POV-Liste. Abhängig von den im POV ausgewählten Elementen für Szenario, Jahr und Periode ruft das System die aktiven Elemente der TaxAttribTotal-Konten einschließlich der gegebenenfalls vorhandenen übergeordneten Zwischenelemente ab.
Aktive VATotal-Entitykonten (@POV)
Dies ist eine dynamische POV-Liste. Abhängig von den im POV ausgewählten Elementen für Szenario, Jahr und Periode ruft das System die aktiven Elemente der VATotal-Konten einschließlich der gegebenenfalls vorhandenen übergeordneten Zwischenelemente ab.
Aktive TaxSpecialDeductions-Entitykonten (@POV)
Dies ist eine dynamische POV-Liste. Abhängig von den im POV ausgewählten Elementen für Szenario, Jahr und Periode ruft das System die aktiven Elemente der TaxSpecialDeductions-Konten einschließlich der gegebenenfalls vorhandenen übergeordneten Zwischenelemente ab.
Aktive RPermTotal-Entitykonten (@POV)
Dies ist eine dynamische POV-Liste. Abhängig von den im POV ausgewählten Elementen für Szenario, Jahr und Periode ruft das System die aktiven Elemente der RPermTotal-Konten einschließlich der gegebenenfalls vorhandenen übergeordneten Zwischenelemente ab.
Aktive RPermRegionalTaxDeduction-Entitykonten (@POV)
Dies ist eine dynamische POV-Liste. Abhängig von den im POV ausgewählten Elementen für Szenario, Jahr und Periode ruft das System die aktiven Elemente der RPermRegionalTaxDeduction-Konten einschließlich der gegebenenfalls vorhandenen übergeordneten Zwischenelemente ab.
Aktive RTempTotal-Entitykonten (@POV)
Dies ist eine dynamische POV-Liste. Abhängig von den im POV ausgewählten Elementen für Szenario, Jahr und Periode ruft das System die aktiven Elemente der RTempTotal-Konten einschließlich der gegebenenfalls vorhandenen übergeordneten Zwischenelemente ab.
Aktive RTaxPostApportionmentAdj-Entitykonten (@POV)
Dies ist eine dynamische POV-Liste. Abhängig von den im POV ausgewählten Elementen für Szenario, Jahr und Periode ruft das System die aktiven Elemente der RTaxPostApportionmentAdj-Konten einschließlich der gegebenenfalls vorhandenen übergeordneten Zwischenelemente ab.
Aktive RCurrentAddtlSrcTotal-Entitykonten (@POV)
Dies ist eine dynamische POV-Liste. Abhängig von den im POV ausgewählten Elementen für Szenario, Jahr und Periode ruft das System die aktiven Elemente der RCurrentAddtlSrcTotal-Konten einschließlich der gegebenenfalls vorhandenen übergeordneten Zwischenelemente ab.
Aktive RCurrentAddtlManualTotal-Entitykonten (@POV)
Dies ist eine dynamische POV-Liste. Abhängig von den im POV ausgewählten Elementen für Szenario, Jahr und Periode ruft das System die aktiven Elemente der RCurrentAddtlManualTotal-Konten einschließlich der gegebenenfalls vorhandenen übergeordneten Zwischenelemente ab.
Aktive RTaxAttribTotal-Entitykonten (@POV)
Dies ist eine dynamische POV-Liste. Abhängig von den im POV ausgewählten Elementen für Szenario, Jahr und Periode ruft das System die aktiven Elemente der RTaxAttribTotal-Konten einschließlich der gegebenenfalls vorhandenen übergeordneten Zwischenelemente ab.
Aktive RVATotal-Entitykonten (@POV)
Dies ist eine dynamische POV-Liste. Abhängig von den im POV ausgewählten Elementen für Szenario, Jahr und Periode ruft das System die aktiven Elemente der RVATotal-Konten einschließlich der gegebenenfalls vorhandenen übergeordneten Zwischenelemente ab.
Aktive EquityBATotal-Entitykonten (@POV)
Dies ist eine dynamische POV-Liste. Abhängig von den im POV ausgewählten Elementen für Szenario, Jahr und Periode ruft das System die aktiven Elemente der EquityBATotal-Konten einschließlich der gegebenenfalls vorhandenen übergeordneten Zwischenelemente ab.
Aktive EquityTempTotal-Entitykonten (@POV)
Dies ist eine dynamische POV-Liste. Abhängig von den im POV ausgewählten Elementen für Szenario, Jahr und Periode ruft das System die aktiven Elemente der EquityTempTotal-Konten einschließlich der gegebenenfalls vorhandenen übergeordneten Zwischenelemente ab.
Aktive EquityPermTotal-Entitykonten (@POV)
Dies ist eine dynamische POV-Liste. Abhängig von den im POV ausgewählten Elementen für Szenario, Jahr und Periode ruft das System die aktiven Elemente der EquityPermTotal-Konten einschließlich der gegebenenfalls vorhandenen übergeordneten Zwischenelemente ab.
Aktive EquityAddtlTotal-Entitykonten (@POV)
Dies ist eine dynamische POV-Liste. Abhängig von den im POV ausgewählten Elementen für Szenario, Jahr und Periode ruft das System die aktiven Elemente der EquityAddtlTotal-Konten einschließlich der gegebenenfalls vorhandenen übergeordneten Zwischenelemente ab.
Aktive AdditionalDiscreteTotal-Entitykonten (@POV)
Dies ist eine dynamische POV-Liste. Abhängig von den im POV ausgewählten Elementen für Szenario, Jahr und Periode ruft das System die aktiven Elemente der AdditionalDiscreteTotal-Konten einschließlich der gegebenenfalls vorhandenen übergeordneten Zwischenelemente ab.
Aktive TempGSTotalTR-Entitykonten (@POV)
Dies ist eine dynamische POV-Liste. Abhängig von den im POV ausgewählten Elementen für Szenario, Jahr und Periode ruft das System die aktiven Elemente der TempGSTotalTR-Konten einschließlich der gegebenenfalls vorhandenen übergeordneten Zwischenelemente ab.
Aktive TempSTTotalTR-Entitykonten (@POV)
Dies ist eine dynamische POV-Liste. Abhängig von den im POV ausgewählten Elementen für Szenario, Jahr und Periode ruft das System die aktiven Elemente der TempSTTotalTR-Konten einschließlich der gegebenenfalls vorhandenen übergeordneten Zwischenelemente ab.
Aktive EquityTempTotalTR-Entitykonten (@POV)
Dies ist eine dynamische POV-Liste. Abhängig von den im POV ausgewählten Elementen für Szenario, Jahr und Periode ruft das System die aktiven Elemente der EquityTempTotalTR-Konten einschließlich der gegebenenfalls vorhandenen übergeordneten Zwischenelemente ab.
Aktive VATotalTR-Entitykonten (@POV)
Dies ist eine dynamische POV-Liste. Abhängig von den im POV ausgewählten Elementen für Szenario, Jahr und Periode ruft das System die aktiven Elemente der VATotalTR-Konten einschließlich der gegebenenfalls vorhandenen übergeordneten Zwischenelemente ab.
Aktive RTempTotalTR-Entitykonten (@POV)
Dies ist eine dynamische POV-Liste. Abhängig von den im POV ausgewählten Elementen für Szenario, Jahr und Periode ruft das System die aktiven Elemente der RTempTotalTR-Konten einschließlich der gegebenenfalls vorhandenen übergeordneten Zwischenelemente ab.
Aktive RVATotalTR-Entitykonten (@POV)
Dies ist eine dynamische POV-Liste. Abhängig von den im POV ausgewählten Elementen für Szenario, Jahr und Periode ruft das System die aktiven Elemente der RVATotalTR-Konten einschließlich der gegebenenfalls vorhandenen übergeordneten Zwischenelemente ab.