Um ein Steuerverlustkonto hinzuzufügen, führen Sie die folgenden Schritte aus::
Fügen Sie ein Current Year-Element unter TaxLossesCYTotal (RTaxLossesCYTotal für Regional) hinzu. Fügen Sie ein Carryforward-Element unter TaxLossesCFSTotal (RTaxLossesCFSTotal für Regional) hinzu.
Erstellen Sie ein entsprechendes regionales Konto unter TaxLossesCFSRegTotal. Stellen Sie sicher, dass das Konto mit "Reg" endet, sodass der Wert für national vor Steuern für das laufende Jahr in den Wert für regional vor Steuern kopiert wird.
Beispiel: Der nationale vorsteuerliche Betrag von TaxLossesCFS für das aktuelle Jahr wird in das TaxLossesCFSReg-Konto für regionale vorsteuerliche Beträge kopiert.
Dies ist nur für nationale Steuerverlustkonten erforderlich.
Wenn Sie Steuerverlustdetails verwalten, fügen Sie ein Detailkonto unter TaxLossesD (RTaxLossesD für Regional) hinzu. Legen Sie die benutzerdefinierte Eigenschaft "TaxDetail" fest, um das Detailkonto mit dem Verlustvortragskonto zu verknüpfen. Informationen hierzu finden Sie unter Steuerdetails (Benutzerdefinierte Eigenschaft).
Beispiel: Um das NTaxLosses-Detailkonto mit TaxLossesCFS zu verknüpfen, geben Sie für das TaxLossesCFS-Konto die benutzerdefinierte Eigenschaft wie folgt an: "TaxDetail:NTaxLosses".
Fügen Sie zu Validierungszwecken die Current Year- und Carryforward-Elemente unter TaxLossesTotals (RTaxLossesTotals für Regional) hinzu.
Beispiel: TaxLossesCY und TaxLossesCFS werden unter TaxLossTotal gruppiert, sodass das System den Gesamtwert zum Vergleich mit dem entsprechenden Detailkontowert verwendet.
Legen Sie die folgenden Eigenschaften für alle Konten fest:
| Eigenschaft | Konto für laufendes Jahr TaxLossesCYXXX oder RTaxLossesCYXXX | Verlustvortrags-Systemkonto TaxLossesCYXXX oder RTaxLossesCYXXX | Detailkonto für Anlage TaxLossesCYXXX oder RTaxLossesCYXXX | Regionales Konto TaxLossesCFSXXXReg Nur für National anwendbar |
|---|---|---|---|---|
| Account Type | ASSET | ASSET | ASSET | ASSET |
| IsCalculated | Nein | Nein | Nein | Ja |
| IsConsolidated | Ja | Ja | Ja | Ja |
| IsICP | Nein | Nein | Nein | Nein |
| PlugAcct | <Blank> | <Blank> | <Blank> | <Blank> |
| RollForward TopMember | ClosingReclassDTNR | ClosingReclassDTNR | TaxLossCreditTotal | CurrentTaxCYTotal |
| DataCategory TopMember | PreTaxNationalCurrent für National und AppRegionalCurrent für Regional | PreTaxNationalNonCurrent für National und AppRegionalNonCurrent für Regional | TaxLossCreditTotal | PreTaxNationalRegional für National |
| ReportingStandard TopMember | ReportingStandards | ReportingStandards | ReportingStandards | ReportingStandards |
| Jurisdiction TopMember | AllNational für National;
Jurisdictions für Regional |
AllNational für National;
Jurisdictions für Regional |
AllNational für National;
Jurisdictions für Regional |
AllRegional |
| TaxType TopMember | National
NationalAndRegional für Regional |
National
NationalAndRegional für Regional |
National oder Regional | Regional |
| NumDecimalPlaces | <Alle gültigen Werte> | <Alle gültigen Werte> | <Alle gültigen Werte> | <Alle gültigen Werte> |
| UseLineItems | Nein | Nein | Nein | Nein |
| EnableAggregationOnCustoms | Ja (für alle Custom-Elemente) | Ja (für alle Custom-Elemente) | Ja (für alle Custom-Elemente) | Ja (für alle Custom-Elemente) |
| UDA |
NBR ClassLevel ClassSign |
TaxDetail NBR ClassLevel ClassSign |
N/V | N/V |
| XBRL | N/V | N/V | N/V | N/V |
| Security Class | <Nach Bedarf> | <Nach Bedarf> | <Nach Bedarf> | <Nach Bedarf> |
| ICPTopMember | <Blank> | <Blank> | <Blank> | <Blank> |
| EnableDataAudit | <Nach Bedarf> | <Nach Bedarf> | <Nach Bedarf> | <Nach Bedarf> |
| CalcAttribute | <Blank> | <Blank> | <Blank> | <Blank> |
Hinweis:
Die TaxlossesCYTotal-Hierarchie ist nicht Teil der CurrentTaxExpense-Hierarchie. Sie ist nur Teil der Hierarchie für die vorübergehende Abweichung.
TaxLossesCFSTotal ist Teil der CurrentTaxExpense-Hierarchie und NDefTaxTotal.
Untergeordnete Elemente von TaxLossesTotals werden gegen untergeordnete Elemente von TaxLossesD der Reihe nach validiert. Daher muss die Reihenfolge der untergeordneten Elemente korrekt beibehalten werden.
Die Anzahl der untergeordneten Elemente unter TaxlossesTotals muss mit der Anzahl der untergeordneten Elemente unter TaxLossesD identisch sein.
Das Verknüpfen des Steuerverlust-Detailkontos ist optional.
Damit Konten vom System validiert werden, müssen Sie dieselbe Anzahl von untergeordneten Elementen beibehalten, ob Konten verknüpft sind oder nicht.
Der Validierungszellentext gibt an, welches Steuerverlustkonto Fehler aufweist.
Der ValidationTaxLossesTotal-Zellentext zeigt die Details aller Konten, die möglicherweise Fehler aufweisen. Falls der Zellentext eines Validierungskontos mehr als ein Konto referenziert, wenn TaxLosses0001Total und 0002 Fehler aufweisen, wird der Zellentext in zwei Zeilen angezeigt.
Das Validierungskonto für die gesamten Steuerverluste (ValidationTaxLossesTotal ) wird nach Dimension angezeigt. Die zugewiesenen Dimensionen sind Reporting Standard und Jurisdiction für Regional.
Das System muss für jedes TaxLossesCFS-Konto ein entsprechendes TaxLossesCY-Konto aufweisen. Beispiel: Unter der TaxLossesCFSTotal-Hierarchie muss das TaxLosses001CFS-Konto ein entsprechendes TaxLosses001CY-Konto unter der TaxLossesCYTotal-Hierarchie aufweisen. Jedes dieser Konten muss auf "NoInput" gesetzt sein.
Alle Basiselemente von TaxLossesCYTotal sind für alle RollForward-Elemente, mit Ausnahme von AcqNP, RCAcqNP und TransfersDO, nicht zur Eingabe verfügbar.
Alle Basiselemente von TaxLossesCFSTotal sind für alle RollForward-Elemente, mit Ausnahmen von CYAdj, AcqNP, RCAcqNP und TransfersDO, nicht zur Eingabe verfügbar. Das OtherDO-Element ist zur Eingabe verfügbar, wenn die benutzerdefinierte Eigenschaft "TaxDetail" dem Konto nicht zugewiesen ist.