Das System unterstützt die folgenden Typen von Steuerautomationsberechnungen:
Auf Jahresbasis umrechnen - Ermöglicht das Umrechnen von Jahresteilbeträgen in Beträge für gesamte Jahre.
Beispiel
Der Beispielsaldo wurde in P03 geladen, und die Ausgaben für Essen und Unterhaltung für die drei Monate bis zum 31. März belaufen sich auf 3.000 USD. Um diese Beträge auf ein gesamtes Jahr oder in einen Schätzwert für 12 Monate umzurechnen, muss der Betrag von 3.000 USD in einen monatlichen/vierteljährlichen Betrag konvertiert werden. Anschließend muss der Betrag folgendermaßen in einen Schätzwert für volle 12 Monate/4 Quartale konvertiert werden:
Monthly periods ($1,000) * 12 = $12,000
Quarterly periods ($3,000/3) * 12 = $12,000
Standardeinstellung - Szenario, Jahr und Periode: Die Logik "Auf Jahresbasis umrechnen" verwendet dasselbe Szenario, dasselbe Jahr und dieselbe Periode wie im POV, sofern Sie keine Werte dafür eingeben.
Gültige Einstellung - Szenario, Jahr und Periode sind gültige Eingaben und können in der Logik "Auf Jahresbasis umrechnen" ausgewählt werden. Diese Logik ist für Buchkonten oder für Quell-/Zielkonten gültig. Quellkonto wird standardmäßig auf Zielkonto gesetzt. Für die Logik "Auf Jahresbasis umrechnen" kann nur ein Quellkonto angegeben werden.
Bewegung - Berechnet die Differenz zwischen dem Betrag der aktuellen Periode des Quellkontos und dem Betrag der letzten Periode des Vorjahres des Quellkontos und wendet ihn auf das Zielkonto an. Das Szenario ist gültig und kann mit der Logik "Bewegung" ausgewählt werden. Das Jahr und die Periode können nicht ausgewählt werden.
Beispiel
MOV 20%
Source Account1: Prior Year: 100; Current: 150
Source Account 2: Prior Year: 50; Current: 150
Destination = ((150-100) * 20%) + ((150-50)*20%) -= 10 + 20 = 30
Nationale Anpassung - Lässt die Anpassung (z.B. Rückbuchung) einer nationalen Dauerabweichung oder vorübergehenden Abweichung in der regionalen Rückstellung zu.
Beispiel
Es besteht eine permanente Differenz in der aktuellen Rückstellung für Einnahmen aus Unterabschnitt F in Höhe von 100.000 USD. Der Bundesstaat Illinois besteuert jedoch das Einkommen aus Unterabschnitt F nicht und ist daher verpflichtet, diese Anpassung auf einem staatlichen Konto für Dauerabweichungen zurückzubuchen. Um den Betrag zurückzubuchen, müssen Sie die Logik "Nationale Anpassung" mit einem Prozentsatz von minus 100 % anwenden.
Any period ($100,000) * -100% = $-100,000
Standardeinstellung - Szenario, Jahr und Periode: Die Logik "Nationale Anpassung" verwendet dasselbe Szenario, dasselbe Jahr und dieselbe Periode wie im POV, sofern Sie keine Werte dafür eingeben.
Gültige Einstellung - Szenario, Jahr und Periode sind gültige Eingaben und können in der Logik "Nationale Anpassung" ausgewählt werden. Diese Logik ist für Steuerkonten gültig. Das Quellkonto für die Logik "Nationale Anpassung" wird standardmäßig auf das Zielkonto gesetzt. Quell-RollForward ist für die Logik "Nationale Anpassung" deaktiviert.
Vorjahr - Bietet die Möglichkeit, die Vorjahresdaten in eine Rückstellung einzufügen.
Beispiel
Es besteht eine permanente Differenz in der aktuellen Rückstellung für steuerbefreite Zinsen in Höhe von -1.000.000 USD im Vorjahr. Sie möchten den Vorjahresbetrag der steuerbefreiten Zinsen als Schätzwert für die Prognose des aktuellen Jahres verwenden. Um den Betrag zu verwenden, müssen Sie die Logik "Vorjahr" mit einem Prozentsatz von 100 % anwenden.
Any period (-$1,000,000) * 100% = -1,000,000
Standardeinstellung - Szenario, Jahr und Periode: Die Logik "Vorjahr" verwendet dasselbe Szenario, dasselbe Jahr und dieselbe Periode wie im POV, sofern Sie keine Werte dafür eingeben. Der Standardwert für das Jahr besteht aus dem aktuellen Jahr minus 1. Der Standardwert für die Periode lautet P12 oder Q4, je nachdem, wie Ihre Anwendung eingerichtet ist.
Gültige Einstellung - Szenario, Jahr und Periode: Szenario, Jahr und Periode sind gültige Eingaben und können in der Logik "Vorjahr" ausgewählt werden. Sie können nicht das aktuelle Jahr auswählen, vorherige und zukünftige Jahre und Perioden sind jedoch gültig.
Hinweis:
Geben Sie beim Verwenden der Methode "Vorjahr" das Quell-RollForward-Element an.
Pull - Wendet den angegebenen Prozentsatz des Quellkontos auf das Zielkonto an. Wenn sich mehrere Quellkonten in derselben Zeile befinden, werden die Beträge kumuliert. Szenario, Jahr und Periode sind gültige Eingaben und können in der Logik "Pull" ausgewählt werden.
Beispiel
PULL 50%
Source Account 1: 100
Source Account 2: 50
Destination = (100 * 50%) + (50*50%) = 50 + 25 = 75
Squeeze - Berechnet den RF#CYSys-Betrag des Zielkontos, um sicherzustellen, dass der RF#Closing-Wert des Zielkontos dem RF#TBClosingTotal-Wert des Quellkontos entspricht. Das Szenario ist gültig und kann für die Logik "Squeeze" ausgewählt werden. Das Jahr und die Periode können nicht ausgewählt werden.
A#DestAcct.RF#CYSys = A#SourceAcct.RF#TBClosingTotal -
(A#DestAcct.RF#Closing - A#DestAcct.RF#CYSys)
Wenn sich mehrere Quellkonten in derselben Zeile befinden, wird bei der Berechnung des ersten Quellkontos die SQUEEZE-Methode angewendet. Die Berechnung der nachfolgenden Quellkonten funktioniert jedoch auf ähnliche Weise wie die PULL-Berechnung.
A#DestAcct.RF#CYSys = A#SourceAcct1.RF#TBClosingTotal -
(A#DestAcct.RF#Closing - A#DestAcct.RF#CYSys) (SQUEEZE)
A#DestAcct.RF#CYSys = A#DestAct.RF#CYSys + A#SourceAcct1.RF#TBClosingTotal (PULL)
Beispiel
A#SourceAcct1.RF#TBClosingTotal = 6000
A#SourceAcct2.RF#TBClosingTotal = 7000
A#DestAcct.RF#CYSys = 0
A#DestAcct.RF#OtherDO = 1000
A#DestAcct.RF#Closing = 1000
A#DestAcct.RF#CYSys= 6000 - (1000 - 0) = 5000 (apply SQUEEZE with first Source account)
A#DestAcct.RF#CYSys = 5000 + 7000 = 12000 (apply PULL for second Source account and accumulate to Destination)