期間終了時経過勘定として設定された購買オーダーの受入会計

「未請求受入経過勘定の作成」プロセスを実行して、期間終了時経過勘定として設定された購買オーダーの経過勘定会計を作成できます。このプロセスでは、次の条件に基づいて購買オーダーの経過勘定が作成されます。

購買オーダーで「受入時経過勘定」オプションが選択されていないため、受入が受け入れられても、会計が作成されていません。
受入が請求されていないか、請求された数量が購買オーダーの受入済数量未満です。

このプロセスは、買掛/未払金期間をクローズしてすべての買掛/未払金請求書を原価管理に転送した後、一般会計期間をクローズする前に実行する必要があります。また、このプロセスを会計期間中に必要に応じて何回でも頻繁に実行して、最新の費用および経過勘定情報を勘定科目台帳に含めることができます。

この画像は、請求されていない受入の経過勘定を作成するために実行する必要がある様々なプロセスとその順序を示しています。また、これらのプロセスを実行できる作業領域も示されています。

この画像は、請求されていない受入の経過勘定を作成するために実行する必要があるプロセスとその順序を示しています。

まず、受入および請求書情報を原価管理に転送するプロセスを実行します。次に、「受入会計配分の作成」プロセスを実行して、未請求受入経過勘定レポートの生成時に適切なデータが移入されるようにします。レポートを生成する前に、「レポート」経過勘定実行モードで「未請求受入経過勘定の作成」プロセスも実行する必要があります。

このレポートは、経過勘定が作成される未請求購買オーダーの受入に関する詳細を理解するのに役立ちます。レポートを確認したら、次の追加処理を実行できます。

対応する請求書を会計処理して、受入経過勘定をレポートから除外します。
購買オーダー・スケジュール・ステータスを「最終消込済」に設定して、受入経過勘定をレポートから除外します。

「会計」経過勘定実行モードで「未請求受入経過勘定の作成」プロセスを実行すると、対応する配分が作成されます。次に、「会計の作成」を実行して、SLAおよび総勘定元帳に配分を転送します。最後に、「見越計上逆仕訳会計の作成」プロセスを実行します。これにより、次の総勘定元帳期間のオープンの初日に新しい仕訳が作成されます。

総勘定元帳との統合により、期末経過勘定および逆仕訳が総勘定元帳に自動作成されます。逆仕訳が自動作成されるため、請求書が最終的に受領されるときに二重に記帳されません。

始める前に

期間終了時の未請求受入経過勘定の作成を開始する前に、受入の作成および可能な場合は請求書の最終会計を含むすべてのアップストリーム・プロセスが完了していることを確認します。

次に、「スケジュール済プロセス」作業領域から、次のプロセスを実行します。

受入から原価計算へのトランザクションの転送 - このプロセスでは受入情報が受入会計に転送されます。
原価の原価管理への転送 - このプロセスでは、請求書情報が受入会計に転送されます。

プロセスのステータスをレビューして、正常に完了していることを確認します。

受入および請求書情報を受入会計に転送した後、「受入会計」作業領域から「受入会計配分の作成」プロセスを実行します。次に、「レポート」経過勘定実行モードで「未請求受入経過勘定の作成」プロセスを実行し、次に未請求受入経過勘定レポートを生成します。これらのプロセスは、「スケジュール済プロセス」作業領域から実行することもできます。