レポートのみまたは残高転送連結方法

ここでは、レポートのみ連結メソッドと残高転送連結メソッドを比較した場合の長所と短所を示します。

レポートのみ連結の長所:

• 元帳の通貨が連結通貨と異なる場合を除いて、連結のための追加プロセスの実行は不要です。

• いつでも連結残高を表示できます。残高転送連結メソッドでは連結を実行するために残高転送が必要であるため、このようなことはできません。

• クローズ・プロセスを高速化します。

残高転送連結の長所: 標準勘定体系およびカレンダが不要です。

ノート: いずれかの連結方法を使用した残高をレビューする場合は、連結通貨への換算が最新であることを確認してください。仕訳または補助元帳レベルのレポート通貨元帳がある場合、換算済の残高はレポートのみと残高転送のいずれの連結からも自動的に使用可能です。レポート・レベルのレポート通貨元帳のみ、連結通貨と異なる通貨を使用している場合は、換算プロセスの実行が必要です。

残高転送連結の短所:

• 残高を保守するために追加の連結元帳が必要になる場合があります。または、現在の親元帳が連結元帳として機能できます。親元帳を使用する場合は、単にその親元帳に子会社残高を直接転送できます。

• 通貨が連結通貨と異なる場合は、残高換算プロセスを実行する必要があります。その後、転送プロセスを実行して連結残高を表示します。

• 勘定体系マッピングの保守には、多大な労力を要する可能性があります。

• 古くなった残高転送を逆仕訳して転記することが必要になり、その後、ソース元帳の残高が変更されるたびに新しい残高転送が実行されます。

• 元帳通貨が連結通貨と異なる場合は、換算を再度実行する必要があります。