次の表は、システムにおける勘定科目の種別の動作を示しています。たとえば、ASSET勘定科目は、期間をまたぐ合計は計算されず、REVENUE勘定科目では年度累計が出力されます。借方がASSET勘定科目の場合、入力した値はその勘定科目に加算されます。貸方がASSET勘定科目の場合、入力した値はその勘定科目から減算されます。GROUPLABELを除くすべての勘定科目の種別にはデータが含まれます。
勘定科目の種別 | 勘定科目の種別の動作 | |||
|---|---|---|---|---|
年次累計 | 借方 | 貸方 | デフォルトの換算 | |
いいえ | 加算 | 減算 | DefaultRateForBalance勘定科目 | |
いいえ | 減算 | 加算 | DefaultRateForBalance勘定科目 | |
はい | 減算 | 加算 | DefaultRateForFlow勘定科目 | |
はい | 加算 | 減算 | DefaultRateForFlow勘定科目 | |
はい | 加算 | 減算 | なし | |
いいえ | 加算 | 減算 | なし | |
いいえ | 加算 | 減算 | なし | |
CURRENCYRATE(通貨レート) | いいえ | N/A | N/A | N/A |
GROUPLABEL(グループラベル) | N/A | N/A | N/A | N/A |
DYNAMIC(動的) | N/A | N/A | N/A | N/A |
異なるタイプの親勘定科目に集約されるときの動作は、勘定科目の種別によって異なります。たとえば、ASSET勘定科目の値は、親ASSETおよびEXPENSE勘定科目に加算され、親LIABILITYおよびREVENUE勘定科目から減算されます。
注意: | 下の表では、勘定科目の種別を1文字または2文字の略号で示しています。 |
親勘定科目の種別ごとの勘定科目の種別の動作 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Type | A | L | R | E | F | B | BR | C | G | D |
ASSET(資産) | 加算 | 減算 | 減算 | 加算 | 加算 | 加算 | 加算 | いいえ | いいえ | いいえ |
LIABILITY(負債) | 減算 | 加算 | 加算 | 減算 | 加算 | 加算 | 加算 | いいえ | いいえ | いいえ |
REVENUE(収益) | 減算 | 加算 | 加算 | 減算 | 加算 | 加算 | 加算 | いいえ | いいえ | いいえ |
EXPENSE(支出) | 加算 | 減算 | 減算 | 加算 | 加算 | 加算 | 加算 | いいえ | いいえ | いいえ |
FLOW(フロー) | 加算 | 加算 | 加算 | 加算 | 加算 | 加算 | 加算 | いいえ | いいえ | いいえ |
BALANCE(残高) | 加算 | 加算 | 加算 | 加算 | 加算 | 加算 | 加算 | いいえ | いいえ | いいえ |
BALANCE RECURRING(経常残高) | 加算 | 加算 | 加算 | 加算 | 加算 | 加算 | 加算 | いいえ | いいえ | いいえ |
CURRENCYRATE(通貨レート) | いいえ | いいえ | いいえ | いいえ | いいえ | いいえ | いいえ | いいえ | いいえ | いいえ |
GROUPLABEL(グループラベル) | いいえ | いいえ | いいえ | いいえ | いいえ | いいえ | いいえ | いいえ | いいえ | いいえ |
DYNAMIC(動的) | いいえ | いいえ | いいえ | いいえ | いいえ | いいえ | いいえ | いいえ | いいえ | いいえ |
注意: | 上の表の「なし」は、勘定科目の種別が親勘定科目に集約されないことを示します。 |
勘定科目の種別が親勘定科目に集約される例を次に示します:
この例では、総資産(ASSET勘定科目)が固定資産(ASSET勘定科目)および償却(LIABILITY勘定科目)の親です。勘定科目が親勘定科目に連結されると、固定資産の値100が加算され、償却の値20が減算されて、結果の総資産の値は80になります。