代替勘定科目について

このセクションでは、概要の他に次についても説明します。

• 代替勘定科目のマッピングおよびセットID の共有。

• 前提条件。

PeopleSoft では、多国籍組織の会計要件およびレポート要件に適したオプション機能として、アプリケーションに代替勘定科目の機能を提供しています。多国籍組織とは、法定またはローカルの勘定科目チャート ルールとレポート ルールが必須である複数の地域、管轄、または国で操業している組織です。

代替科目勘定を使用することによって、供給アプリケーション内と同様に、一般会計の明細トランザクション レベルで法定 (ローカル) 勘定科目値および法人 (内部) 勘定科目値の両方に進み、管理することができます。代替勘定科目は、内部管理および外部財務レポートに必要な従来の法人勘定科目チャートを完全にサポートして動作します。また、代替勘定科目でのみ、年度末決算処理も実行できます。

このドキュメントでは、ALTACCT、AltAccount、代替勘定科目およびローカル勘定科目または法定勘定科目は同義語であり、同じ意味で使用されます。

また、ACCOUNT、勘定科目、内部または法人勘定科目も同義語であり、同じ意味で使用されます。

一般会計とその供給システム (売掛金管理および買掛金管理など) に代替勘定科目を実装するには、システム内でのチャートフィールド、ビジネス ユニット、および元帳の厳密な調整が必要です。代替勘定科目は、当初の全体の実装計画に含めることを推奨しますが、後で追加することもできます。

代替勘定科目は、仕訳行またはトランザクション レベルでローカルまたは国指定の法定要件を満たす必要がある多国籍企業向けに設計されています。このため、以下のリストに詳細を示す一般会計、一般会計の供給アプリケーション、サブシステム、その他の製品で使用できます。

• 買掛金管理

• 売掛金管理

• 資産管理

• 請求管理

• 経費管理

• 一般会計

• 在庫管理

• 資金管理

• 財務取引管理

• リスク管理

• 受注管理

• プロジェクト コスト管理

• 購買管理

その他の PeopleSoft 製品では、一般会計に代替勘定科目を使用する必要はありません。

ALTACCT と ACCOUNT の値を 1 対 1 または 1 対多の関係で相互にマップします。

レポートの基本レベルは法定勘定チャートの詳細レベルで定義されています。最も一般的なシナリオでは、1 つまたは複数の勘定科目値を 1 つの代替勘定科目値にマップします。このマッピングは代替勘定科目ページで実行されます。

1 つの勘定科目値を 1 つまたは複数の代替勘定科目値にマップするには、勘定科目ページを使用します。一般には、1 つの法人 (内部) 勘定科目を複数の法定代替勘定科目にマップすることはほとんどありません。このシナリオでは、詳細な代替勘定科目レポートをサポートするトランザクションの基本要素が ALTACCT レベルの詳細に含まれていません。

仮計上のため、ACCOUNT の値を ALTACCT に、ALTACCT の値を ACCOUNT に指定することもできます。仕訳編集プロセスでは、仕訳で使用される勘定科目または代替勘定科目の値が代替勘定科目または勘定科目にマップされていない場合、これらの入力を仮計上勘定科目および代替勘定科目として使用します。仮計上仕訳とは、修正が必要なエラーです。仮計上フィールドを空白のままにすると、仕訳編集プロセスでも、その行が修正が必要なエラーとして表示されます。

1 つの勘定科目を複数の代替勘定科目にマップし、1 つの代替勘定科目を複数の可能科目にマップしても、1 対 1 でトランザクションを入力できます。

主要勘定科目チャートフィールド、または法人勘定科目を使用して一般会計またはその供給システムにトランザクションを入力する場合も、代替勘定科目にトランザクションが入力されます。

同様に、法定勘定科目である代替勘定科目チャートフィールドにトランザクションを入力する場合も、法人または主要勘定科目チャートフィールドにトランザクションが入力されます。

これらの値は、マッピング対象値のみを示すプロンプト リストから他の値を選択して上書きすることができます。

代替勘定科目の関係は、PeopleSoft セットID の機能を使用する国またはローカルのレポート主体によって異なることがあります。

代替勘定科目値はコントロール勘定として指定し、コントロール勘定の更新がシステム プロセスを介してのみ更新されるようにすることもできます。これにより、買掛金管理、請求管理、売掛金管理など、関連する各種供給システムの詳細の合計が、一般会計の供給システムで管理されているコントロール勘定科目の合計と等しくなることを確認できます。

代替勘定科目を基準チャートフィールドとして指定した場合、代替勘定科目と連結することができます。これにより、多国籍企業はローカルまたは行政のレポート要件に準拠して、法定の連結財務諸表を柔軟に用意することができます。