2026年のブラジルVAT改革の更新
ブラジル政府VAT改革の要件に従ってブラジルの会計文書を生成し、2026年に有効になります。 この更新には、税務当局が2025年7月、8月および9月に公開した、会計文書に必要な追加属性が含まれています。
新しい税金のタイプ
追加の税金タイプを使用して、燃料関連会計文書(燃料製造業者が徴収した税金のレポートが必要)に準拠します。
一部の製品では、会社が税額控除を要求できます。 追加の税金タイプを使用してレポートします。
| 税タイプ・コード | 税金タイプ名 | 説明 |
|---|---|---|
| ORA_CBS_MON | CBS単相税金 | 連邦レベルで課される単相商品および売上拠出金の税金タイプ・コード。 |
| ORA_IBS_MON | IBS単相税金 | 州レベルで課される単相商品および消費税の税金タイプ・コード。 |
| ORA_CBS_CRED | CBS推定クレジット税 | 連邦レベルで課される商品および売上拠出金の推定クレジットの税金タイプ・コード。 |
| ORA_IBS_CRED | IBS推定クレジット税 | 州レベルで課される商品および消費税の推定クレジットの税金タイプ・コード。 |
会計属性
会計文書属性ヘッダーの新しい地域情報コンテキストを使用して、サービス会計文書に必要な情報を指定します。 商品会計文書の既存の地域情報コンテキストに追加された追加属性を使用することもできます。
- 地域情報: サービスの会計ヘッダー属性
- 一時サービス発行者
- 個人使用インジケータ
- 国家建設台帳
- 政府購買インジケータ
- 政府操作タイプ
- 地域情報: サービス外国貿易の会計ヘッダー属性
- 一時サービス発行者
- 個人使用インジケータ
- サービス提供モード
- パーティ関連
- インポート申告番号
- エクスポート申告番号
- プロバイダ・メカニズム
- 商品移動リンク
- 政府にレポート
- 地域情報: 商品の会計ヘッダー属性
- 政府操作タイプ
- 仲介者インジケータ
- 仲介業者納税者ID
- 中間ユーザーID
- 地域情報: 商品輸出の会計ヘッダー属性
- 政府操作タイプ
「会計属性」ページの「参照情報」タブで、サービス会計文書の追加参照情報を指定します。
- 参照会計文書キー・タイプ
- 参照会計文書キー・タイプ摘要
- 参照文書金額タイプ
- 参照文書金額タイプ摘要
- 控除額
- 参照文書控除項目タイプ
- 参照会計文書発行者名
前払金会計文書
売掛/未収金前払金機能を使用して、前払金の会計文書を作成します。
前払金機能の構成および使用の詳細は、売掛管理での前払金の概要を参照してください。
前払金請求書を作成した後、標準請求書の会計文書を作成するのに必要な同じステップに従います。 前払金請求書の会計文書を要求するための売掛/未収金トランザクションの必須フィールドは、標準請求書のものと同じです。
売掛/未収金前払金機能では、前払金請求書の単一明細のみを使用できます。 複数の詳細明細を含む前払金を作成する必要がある場合は、複数の前払金を作成する必要があります。
これらのトランザクションに関連付けられた会計文書の会計文書決定要因タイプが同じである場合のみ、前払金請求書を通常請求書に充当できます。
会計文書生成XMLファイルの更新
これは、会計文書生成XMLファイルの新しい地域情報コンテキスト属性のマッピングです。
会計ヘッダー属性
| ID | XMLタグ | 説明 | 親 | タイプ |
|---|---|---|---|---|
| A1 | FISCAL_DOC_HEADER | 会計文書ヘッダー | GROUP | |
| EMISSION_TYPE_CODE |
会計文書の排出目的です。 DOC_NATUREフィールドから導出されます。 可能な値は次のとおりです。
|
A1 | CHAR | |
| CREDIT_MEMO_TYPE |
クレジット・ノート会計文書 DOC_NATUREフィールドから導出されます。 可能な値は次のとおりです。 |
A1 | CHAR | |
| DEBIT_MEMO_TYPE | 個人使用インジケータ | A1 | CHAR | |
| GLOBAL_ATTRIBUTE6 | 国家建設登録コード | A1 | CHAR | |
| GLOBAL_ATTRIBUTE8 | 政府購買インジケータ | A1 | CHAR | |
| GLOBAL_ATTRIBUTE9 | 政府操作タイプ | A1 | CHAR |
サービスの会計ヘッダー属性
| ID | XMLタグ | 説明 | 親 | タイプ |
|---|---|---|---|---|
| A1 | FISCAL_DOC_HEADER | 会計文書ヘッダー | GROUP | |
| GLOBAL_ATTRIBUTE_CATEGORY | サービスの地域情報コンテキスト (JLxBRFsclHdrAtrbExtSrvcJLxBR) |
A1 | CHAR | |
| GLOBAL_ATTRIBUTE1 | 一時サービス発行者 | A1 | CHAR | |
| GLOBAL_ATTRIBUTE3 | 個人使用インジケータ | A1 | CHAR | |
| GLOBAL_ATTRIBUTE6 | 国家建設登録コード | A1 | CHAR | |
| GLOBAL_ATTRIBUTE8 | 政府購買インジケータ | A1 | CHAR | |
| GLOBAL_ATTRIBUTE9 | 政府操作タイプ | A1 | CHAR | |
| PARTIES_RELATIONSHIP_CODE | サービス・パーティ関係コード | A1 | CHAR |
サービス外国貿易の会計ヘッダー属性
| ID | XMLタグ | 説明 | 親 | タイプ |
|---|---|---|---|---|
| A1 | FISCAL_DOC_HEADER | 会計文書ヘッダー | GROUP | |
| GLOBAL_ATTRIBUTE_CATEGORY | サービスの地域情報コンテキスト (JLxBRFsclHdrAtrbExtSrvcFT) |
A1 | CHAR | |
| GLOBAL_ATTRIBUTE1 | 一時サービス発行者 | A1 | CHAR | |
| GLOBAL_ATTRIBUTE13 | サービス提供モード | A1 | CHAR | |
| GLOBAL_ATTRIBUTE14 | パーティ関連 | A1 | CHAR | |
| GLOBAL_ATTRIBUTE15 | インポート申告番号 | A1 | CHAR | |
| GLOBAL_ATTRIBUTE16 | エクスポート登録番号 | A1 | CHAR | |
| GLOBAL_ATTRIBUTE17 | プロバイダ・メカニズム | A1 | CHAR | |
| GLOBAL_ATTRIBUTE18 | 受信機のメカニズム | A1 | CHAR | |
| GLOBAL_ATTRIBUTE19 | 商品移動リンク | A1 | CHAR | |
| GLOBAL_ATTRIBUTE20 | 政府にレポート | A1 | CHARE |
商品の会計ヘッダー属性
| ID | XMLタグ | 説明 | 親 | タイプ |
|---|---|---|---|---|
| A1 | FISCAL_DOC_HEADER | 会計文書ヘッダー | GROUP | |
| GLOBAL_ATTRIBUTE_CATEGORY | サービスの地域情報コンテキスト (JLxBRFsclHdrAtrbExtGoods) |
A1 | CHAR | |
| GLOBAL_ATTRIBUTE3 | 最終消費者インジケータ | A1 | CHAR | |
| GLOBAL_ATTRIBUTE4 | 顧客存在タイプ | A1 | CHAR | |
| GLOBAL_ATTRIBUTE8 | 政府購買インジケータ | A1 | CHAR | |
| GLOBAL_ATTRIBUTE10 | 仲介者インジケータ | A1 | CHAR | |
| GLOBAL_ATTRIBUTE11 | 仲介業者納税者ID | A1 | CHAR | |
| GLOBAL_ATTRIBUTE12 | 中間ユーザーID | A1 | CHAR |
商品輸出の会計ヘッダー属性
| ID | XMLタグ | 説明 | 親 | タイプ |
|---|---|---|---|---|
| A1 | FISCAL_DOC_HEADER | 会計文書ヘッダー | GROUP | |
| GLOBAL_ATTRIBUTE_CATEGORY | サービスの地域情報コンテキスト (JLxBRFsclHdrAtrbExtGoodsExport) |
A1 | CHAR | |
| GLOBAL_ATTRIBUTE3 | 最終消費者インジケータ | A1 | CHAR | |
| GLOBAL_ATTRIBUTE4 | 顧客存在タイプ | A1 | CHAR | |
| GLOBAL_ATTRIBUTE10 | 仲介者インジケータ | A1 | CHAR | |
| GLOBAL_ATTRIBUTE11 | 仲介業者納税者ID | A1 | CHAR | |
| GLOBAL_ATTRIBUTE12 | 中間ユーザーID | A1 | CHAR | |
| GLOBAL_ATTRIBUTE_NUMBER1 | 輸出出荷事業所ID | A1 | NUM | |
| GLOBAL_ATTRIBUTE_NUMBER2 | エクスポート作業手配事業所ID | A1 | NUM | |
| EXPORT_SHIP_LOCATION_DESC | 輸出出荷事業所摘要 | A1 | CHAR | |
| EXPORT_SHIP_LOCATION_STATE | 輸出出荷事業所都道府県 | A1 | CHAR | |
|
EXPORT_DISPATCH_LOCATION_DESC |
エクスポート作業手配事業所摘要 | A1 | CHAR |
サービスの新規参照会計文書情報
| ID | XMLタグ | 説明 | 親 | タイプ |
|---|---|---|---|---|
| B1 | REFERENCE_FISCAL_DOC | B1 | GROUP | |
| REF_FD_KEY_TYPE |
参照会計文書キー・タイプ |
B1 | CHAR | |
| REF_FD_KEY_TYPE_DESC | 参照会計文書キー・タイプ摘要 | B1 | CHAR | |
| REF_AMOUNT_TYPE | 参照文書金額タイプ | B1 | CHAR | |
| REF_AMOUNT_TYPE_DESC | 参照文書金額タイプ摘要 | B1 | CHAR | |
| REF_DEDUCTION_AMOUNT | 控除額 | B1 | NUM | |
| REF_NATIONAL_REPOSITORY_INDICATOR | 参照文書控除項目タイプ | B1 | CHAR | |
| REF_ISSUER_NAME | 参照会計文書発行者名 | B1 | CHAR |
新規サービス・ロケーション詳細タグ
| ID | XMLタグ | 説明 | 親 | タイプ |
|---|---|---|---|---|
| B3 | FISCAL_DOC_LINES | A1 | GROUP | |
| SERVICE_LOCATION_NAME | 最終荷下ろし場所名 | B3 | CHAR | |
| SERVICE_LOCATION_ADDRESS1 | 最終荷下ろし住所行1の場所 | B3 | CHAR | |
| SERVICE_LOCATION_ADDRESS2 | 最終荷下ろし住所行2の場所 | B3 | CHAR | |
| SERVICE_LOCATION_ADDRESS3 | 最終荷下ろし住所行3の場所 | B3 | CHAR | |
| SERVICE_LOCATION_CITY | 最終荷下ろし市区町村の場所 | B3 | CHAR | |
| SERVICE_LOCATION_STATE | 最終荷下ろし状態の場所 | B3 | CHAR | |
| SERVICE_LOCATION_POSTAL_CODE | 最終荷下ろし郵便番号の事業所 | B3 | CHAR | |
| SERVICE_LOCATION_COUNTRY | 最終荷下ろし国の場所 | B3 | CHAR | |
| SERVICE_LOCATION_STATE_CODE | 最終荷下ろし州コードの場所に関連付けられたIBGEコード | B3 | CHAR | |
| SERVICE_LOCATION_ADDRESS_ATTRIBUTE1 | 事業所追加住所属性1 | B3 | CHAR | |
| SERVICE_LOCATION_ADDRESS_ATTRIBUTE2 | 事業所追加住所属性2 | B3 | CHAR | |
| SERVICE_LOCATION_ADDRESS_ATTRIBUTE3 | 事業所追加住所属性3 | B3 | CHAR | |
| SERVICE_LOCATION_ADDRESS_ATTRIBUTE4 | 事業所追加住所属性4 | B3 | CHAR | |
| SERVICE_LOCATION_ADDRESS_ATTRIBUTE2 | 事業所追加住所属性5 | B3 | CHAR |
ビジネス上の利点は次のとおりです:
- ブラジルで導入された最近の間接税規制の変更を遵守しながら、7年間の移行期間中に現行税と新規税の両方をサポートできます。
- 前払金トランザクションのブラジルVAT税をレポートするための会計文書を作成します。
有効化および構成ステップ
この機能を有効にするために何もする必要はありません。
アクセス要件
新しいアクセス要件はありません。