売掛管理から一般会計への消込レポートの使用に関するガイドライン

売掛管理からの一般会計突合せレポートを使用すると、売掛管理データの一般会計への突合せが容易になります。

売掛管理からの一般会計突合せレポートの対話型レポート機能によって、要約済消込データと詳細消込データの両方がレビュー用に提供されます。

要約レポートでは、売掛/未収金および期首および期末会計残高の他に、期間中の要約された活動や活動が計上された方法も表示されます。
要約レポートの「差異」列内で任意の金額をドリルダウンし、この品目の差異詳細レポートを表示します。「差異詳細」レポートには、要約レポートの残高を構成する詳細が表示され、実績金額と消込金額の差異の潜在的原因が示されます。

マルチファンド会計に対して元帳およびビジネス・ユニットが有効になっている場合は、売掛管理からの一般会計消込レポートを使用して、詳細な売掛/未収金配分をレビューして消し込むこともできます。

ノート: 消込を効率よく行うために、売掛管理以外の一般会計ソースに、売掛管理の勘定科目への転記を許可しないでください。

「売掛管理から一般会計への突合せの準備」プログラムの実行に含めるGL勘定科目の数を制限する場合、これにより詳細レポートでのデータの表示が影響を受ける可能性があり、トランザクションの計上済金額と突合せ金額の間で差異が生じる原因になる場合があります。

たとえば、Receivablesトランザクションが貸借一致セグメント値1、2、3または勘定科目A、B、Cに対して記録され、さらに使用した勘定科目範囲からこれらの値の一部が除外されていた場合、これらのトランザクションはレポートで差異として表示されます。

レポートからスプレッドシートにダウンロードするデータが大量にあり、多数のデータ操作を実行する予定の場合は、CSV形式を使用します。データを参照目的のみでダウンロードする場合は、ExcelまたはPDF形式を使用します。

売掛管理から一般会計への消込レポートを使用するために、次の追加ガイドラインをレビューします。

トランザクション金額と計上済金額との差異
要約金額と詳細金額との差異
消込レポートと年齢調べレポートとの差異
ビジネス・ユニット別および会社間活動別の突合せに関する推奨事項
未消込入金と不明入金および対顧客勘定品目の突合せに関する推奨事項
受取手形の突合せに関する推奨事項

トランザクション金額と計上済金額との差異

要約レポートには、トランザクション金額と計上済金額との差異が表示されないことが理想的です。さらに、期首および期末の売掛/未収金残高が、通常は「売掛/未収金年齢調べGL勘定科目別レポート」と一致しています。

ノート: 要約レポートに差異金額が含まれている場合があります。要約レポートに差異金額が含まれている場合は、システム管理者に連絡してください。

検出したすべての差異には、さらなる調査と必要に応じた修正が必要が必要です。トランザクション金額と計上済金額との間に差異が生じる一般的な理由は次のとおりです。

トランザクションが未計上である。
トランザクションに、レポートの勘定科目範囲外の補助元帳勘定科目が含まれている。
トランザクション金額が、補助元帳仕訳明細金額と一致していない。
補助元帳または一般会計に転記された仕訳がReceivablesから提供されたものではない。
補助元帳仕訳が、一般会計に転送または転記されていない。

「未回収売掛/未収金」オプションが「いいえ」に設定されている、トランザクション・タイプに割り当てられているトランザクションは、売掛/未収金の財務カテゴリが割り当てられている売掛/未収金勘定にこれらのトランザクションが転記されていても、レポートの「その他会計」セクションに表示されます。

相違を見つけて訂正した後、「売掛管理から一般会計への突合せの準備」プログラムを再実行し、要約レポートをレビューする必要があります。

ノート: 一部の差異は有効である場合があります。たとえば、抽出に未消込入金および不明入金を含めたが、これらの入金を売掛/未収金勘定または財務カテゴリとして「売掛/未収金」が割り当てられた勘定に転記しない場合は、これらの入金がレポートの勘定科目範囲外の差異として表示されます。この場合、抽出を再実行し、これらの品目を除外できます。

要約金額と詳細金額との差異

非売掛/未収金期首残高の金額は、Receivablesのトランザクションが発生元ではないGL勘定科目期首残高の一部です。この金額についてドリルダウンして、会計日が現会計年度内であるが突合せレポートの期間より前であり、勘定組合せがレポートの勘定科目範囲内である、GL仕訳明細のリストを表示できます。

ドリルダウン・ページには、日付が前会計年度内の非売掛/未収金仕訳明細が含まれないので、これらの仕訳明細は「非売掛/未収金期首残高」金額と一致しません。ドリルダウン・ページは、現会計年度の仕訳のみを表示するためのものであり、これらの仕訳には、売掛/未収金勘定に誤って転記されたものが含まれる場合があります。

通常、これらの仕訳の仕訳ソースはReceivablesではありません。ただし、Receivablesソースについて補助元帳に直接入力された手動の補助元帳仕訳を表示できますが、これらの仕訳は必ずしも特定のReceivablesトランザクションにリンクされているわけではありません。これらの仕訳のほとんどは、修正仕訳を表します。

現消込期間中に作成された手動の補助元帳仕訳は、要約レポートの「その他会計」セクションに表示され、後続期間における「非売掛/未収金期首残高」金額の一部となります。売掛/未収金勘定に影響する可能性がある手動一般会計仕訳は、一般会計で直接作成され、要約レポートの「その他会計」セクションには表示されませんが、かわりに「非売掛/未収金活動」金額に表示されます。

要約金額は、次のいずれかの理由により、詳細ページの合計に反映されない場合があります。

データが、指定された会計期間についてデータ抽出が実行されてから修正された。トランザクションまたは会計が、抽出の実行時と要約金額からその詳細金額へのドリルダウン時との間に作成または修正された場合、要約金額は詳細ページの合計に反映されません。

要約レポートと詳細レポート間の相違を制限するために、Receivablesの会計期間のステータスが「クローズ待ち」または「クローズ済」に設定された。
ご使用の設定でのセキュリティ・ルールによって、特定のビジネス・ユニットまたはセグメント値からのデータ参照が制限されている可能性がある。

ユーザーに、各ユーザーが消込を行うすべてのビジネス・ユニットおよび会計フレックスフィールド・セグメント値について、適切なセキュリティが指定されていることを確認してください。

消込レポートと年齢調べレポートとの差異

売掛管理から一般会計への消込レポートと「売掛/未収金年齢調べGL勘定科目別レポート」に表示されるデータ間の差異を検出する場合があります。次のリストでは、このような差異が発生する主な理由と、これらの差異の処理に関する推奨事項を説明します。

会社間トランザクション: 「売掛/未収金年齢調べGL勘定科目別レポート」で会社間トランザクションの表示を制限することはできません。突合せの抽出で会社間トランザクションを除外するか、会社間トランザクションのみを表示する場合、売掛管理から一般会計への消込レポートと売掛/未収金年齢調べGL勘定科目別レポートには、互換性のあるデータが表示されません。
未計上金額: 売掛/未収金年齢調べGL勘定科目別レポートには、未計上活動は表示されません。未計上金額は、要約消込レポートに差異として表示されます。この場合、「会計期末残高」を売掛/未収金年齢調べGL勘定科目別レポートと比較します。売掛/未収金年齢調べGL勘定科目別レポートに含まれないため、「その他会計」の任意の金額はユーザーが減額する必要があります。
リスクあり入金: 売掛/未収金年齢調べGL勘定科目別レポートには、「リスクあり入金」を表示または無視するオプションがあります。売掛管理から一般会計への消込レポートでは、このオプションが使用されず、常にリスクあり入金が除外されます。消込目的の場合、売掛/未収金年齢調べGL勘定科目別レポートの実行時は、リスクあり入金を除外してください。
貸方残高: 売掛/未収金年齢調べGL勘定科目別レポートには、貸方残高に対して「年齢」、「要約」または「除外」のオプションがあります。消込目的の場合、貸方残高に対して「年齢」または「要約」を選択することをお薦めします。

注意: Advanced Collectionsの年齢調べレポートにはGL勘定科目の情報が含まれないため、消込にはこのレポートを使用しないでください。該当するレポートは次の3つです。

ビジネス・ユニット別および会社間活動別の突合せに関する推奨事項

ビジネス・ユニット別に突合せるには、1つ以上のプライマリ貸借一致セグメント値へのビジネス・ユニットの暗黙的なマッピングを行う必要があります。「売掛管理から一般会計への突合せの準備」プログラムの実行時に、突合せるビジネス・ユニットと貸借一致セグメント値またはそのビジネス・ユニットに割り当てた値の範囲を指定する必要があります。「ビジネス・ユニット」パラメータは売掛/未収金活動を選択し、貸借一致セグメント値は会計データを選択します。

会社間活動の消込には次の3つのオプションがあります。

他の売掛/未収金活動とともに会社間活動を含める。
突合せから会社間活動を除外する。
会社間活動のみを含める。

他の売掛/未収金活動とともに会社間活動を含める場合は、「会社間を含む」パラメータを「はい」に設定し、抽出する勘定科目値の範囲に「会社間」勘定を含めます。デフォルトでは、勘定科目範囲が選択されていない場合、財務カテゴリとして「売掛/未収金」が割り当てられているすべての勘定科目が抽出に含まれます。

消込から会社間活動を除外する場合は、「会社間を含む」パラメータを「いいえ」に設定し、抽出から会社間の範囲の勘定科目を除外します。

会社間活動のみを消し込む場合は、「会社間を含む」パラメータを「会社間のみ」に設定し、会社間売掛/未収金勘定の勘定科目範囲を選択します。

未消込入金と不明入金および対顧客勘定品目の突合せに関する推奨事項

未消込入金と不明入金、および対顧客勘定品目を消込から除外する場合は、「未消込入金および不明入金を含む」パラメータと「対顧客勘定品目を含む」パラメータを「いいえ」に設定し、それぞれの範囲の勘定科目を抽出から除外します。差異を突き合せないようにするために、未消込入金と不明入金および対顧客勘定品目を、トランザクションで使用されたものと同じGL勘定科目に転記しないでください。これらの入金および品目が同じ勘定科目に転記されている場合、トランザクションの会計も除外されます。

未消込入金と不明入金、または対顧客勘定品目を突合せに含めない場合は、勘定体系設定でこれらの勘定に財務カテゴリ「売掛/未収金」を割り当てないでください。

ノート: 売掛管理から一般会計への消込には、その他入金は含まれません。売掛/未収金の財務カテゴリをその他入金勘定科目に割り当てないようにします。

受取手形の突合せに関する推奨事項

要約レポートでは、次の2つの行に会計期間の受取手形活動が表示されます。

受取手形: 会計期間中に作成された受取手形(未署名または名宛人振出)、引き受けられた受取手形(署名済み)および取り消された受取手形。
受取手形消込: 会計期間中に作成された受取手形、引き受けられた受取手形および取り消された受取手形に消し込まれたすべての顧客トランザクション。

受取手形および受取手形消込の合計は、正味ゼロになります。これは、受取手形の作成とトランザクションの消込(取り消された受取手形の場合は取消)の両方が記録されるためです。作成と引受を行うには、受取手形にトランザクションを割り当てる必要があるため、各手形には関連するトランザクションの消込が表示されます。取消を行うと受取手形とその消込が戻し処理されるため、取り消した手形には活動の両側、つまり消込と取消が表示されます。

受取手形のステータスを送金済、未払、ファクタリングに変更すると、会計上の影響のみが生じます。これは手形のライフサイクルが進むと手形の転記先となる勘定科目のみが変化するためです。これらのイベントは、要約レポートの「その他会計」に表示されます。突合せに関連する他のすべてのイベントと同様に、これらの活動に使用される勘定科目では、勘定体系で勘定科目セグメントに財務カテゴリ「売掛/未収金」を割り当てる必要があります。

受取手形に対するその他の活動は、要約レポートおよび関連するドリルダウン・レポートの既存のセクションに表示されます。受取手形に対する対顧客勘定クレジット・メモは、他のすべてのトランザクション活動とともに「請求書」セクションに表示されます。受取手形に消し込まれる入金は、他の入金とともに「消込済入金」セクションに表示されます。