Oracle Fusion Cloud Financialsについて知っておく必要があること
Oracle Fusion Cloud Applicationsのビジネス・プロセス・モデルを理解すると、Oracle Joint Venture Managementを設定して合弁企業トランザクションを含む勘定科目を識別する方法を理解するために役立ちます。
次の表に、合弁企業管理によるトランザクションの識別および処理に関連するビジネス・プロセス・モデルの各要素の概要を示します:
| ビジネス・プロセス・モデルのコンポーネント | 合弁企業管理との関係 |
|---|---|
| ビジネス・ユニット | Oracle Fusion Applicationsでは、ビジネス・ユニットによって、管理階層に積み上げることができる多数のビジネス機能が定義されます。ビジネス・ユニットは、多数の法的エンティティに代わってトランザクションを処理でき、その損益の責任を負います。合弁企業管理では、合弁企業財務が管理されるOracle Fusion Cloud Financialsのビジネス・ユニットを指定します。ビジネス・ユニットを選択すると、ビジネス・ユニットのプライマリ元帳の勘定体系(COA)が自動的に識別されます。 |
| 勘定体系 |
勘定体系では、コスト・センター、勘定科目およびその他のセグメント・レベルの追跡が可能です。 「合弁企業システム・オプション」で、すべての合弁企業の財務トランザクションが管理されるOracle Financials勘定体系のプライマリ・セグメントに関連付けられたセグメント・ラベルを指定します。デフォルトで、合弁企業管理ではコスト・センター・セグメント・ラベルに関連付けられたセグメントが使用されます。ただし、合弁企業トランザクションが別のセグメント・ラベルのセグメントで管理される場合は、システム・オプションで別のセグメント・ラベルを指定できます。 |
| 元帳 |
Oracle Fusion Applicationsは、一般会計と関連する補助元帳間の従来の分離を反映しています。トランザクションは補助元帳で取得され、その詳細が定期的に補助元帳会計のプライマリ元帳に転記されます。補助元帳会計のプライマリ元帳から一般会計にトランザクションの要約または詳細が転記されます。 合弁企業の運用を管理する日々の業務の一環として、管理パートナは費用を支払い、収益を受け取ります。これらのトランザクションは、買掛/未払金請求書、売掛/未収金請求書など(これらはほんの一部にすぎません)、適切な補助元帳に入力されます。これらの補助元帳に入力されたトランザクションはすべて、最終的に補助元帳会計に詳細に転記されます。通常、これらのタイプのトランザクションは特定の合弁企業に直接関連しています。 合弁企業管理のトランザクションの2つ目のソースは一般会計です。合弁企業管理では、補助元帳会計から発生していない一般会計のトランザクションのみが識別されます。これらのトランザクションは通常、合弁企業に対する間接的な手数料または配賦金額です。 |
合弁企業管理では、合弁企業定義で入力した詳細を使用して、合弁企業のトランザクションを含むOracle Financialsの勘定科目が識別されます。次の図に示すように、合弁企業管理はトランザクションを処理して、それぞれのパートナについて計算された金額で配分を作成し、費用金額の請求書を作成します。
