キャッシュ・フロー計算書

キャッシュ・フロー・ステートメントは、中国財務省が要求する財務レポートです。企業の会計期間における資金のソースと使用が反映されます。

キャッシュ・フロー取引明細書では、現金または対応する同等の企業の財務ステータスを次のように分析します:

営業活動
投資活動
金融活動

キャッシュ・フロー計算書はOracle Hyperionで定義されており、2つの部分が含まれています: メイン・ステートメントと補足ステートメント。メイン・ステートメントには、営業活動、投資活動および融資活動によって生成されたキャッシュ・インフローおよびアウト・フローに関する情報が含まれます。補足文では、対応する明細の勘定科目割当と、行および列の値を計算する算式を定義します。

キャッシュ・フロー取引明細書機能を使用すると、キャッシュ・フロー取引明細書を定義およびエクスポートでき、残高セグメント値に基づきます。総勘定元帳や補助元帳など、関連するキャッシュ・フロー・ビジネスを対象としています。

プライマリ元帳では、キャッシュ・フロー取引明細書ソリューションによって勘定体系の新しいキャッシュ・フロー・セグメントが追加されます。キャッシュ・フロー項目は、会計明細の金額によって収集されます。

キャッシュ・フロー取引明細書を収集および生成する前に、勘定体系にキャッシュ・フロー品目セグメントを定義します。 Oracle Fusion General Ledgerで使用可能な「ローカル使用」セグメント修飾子を使用します。このセグメント・クオリファイアは、キャッシュ・フロー・セグメントを識別するために使用されます。勘定体系の1つのセグメントを「ローカル使用」として割り当てます。また、Oracle Fusion補助元帳会計で定義されている中国用標準経過勘定会計処理基準を使用します。

ノート: 国固有のルールおよび標準が会計処理基準に適用される場合があります。中国の標準経過勘定会計処理基準には、中国の経過勘定に固有の補助元帳仕訳ルール・セットが含まれます。

キャッシュ・フロー取引明細書を生成する前に、次の日次取引を完了します:

一般会計トランザクション
会社間トランザクション
補助元帳トランザクション
売掛/未収金トランザクション
買掛トランザクション