銀行手数料の計上方法
支払から銀行手数料を差し引いて、支払銀行からサプライヤの銀行に資金を振り替えるための手数料をカバーできます。 支払を計上するプロセスによって、銀行手数料の会計仕訳が自動的に作成されます。
銀行手数料の会計に影響する設定
銀行手数料の会計仕訳は、負債勘定および現預金勘定に影響します。 会計仕訳では、割引に対して事前定義済の仕訳明細ルールが使用されます。 その結果、「請求書オプションの管理」ページの「割引割当メソッド」オプションの設定は、銀行手数料の会計に影響します。
銀行手数料の計上方法
支払は個別に計上することも、スケジュール済プロセスを介して計上することもできます。
例
この表は、自動と手動の両方の会計仕訳を示しています:
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100 USDの請求書
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5 USDの銀行手数料
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単一配分の割引配賦メソッド
|
トランザクション摘要 |
トランザクション・タイプ |
勘定科目 |
借方(USD) |
貸方(USD) |
|---|---|---|---|---|
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請求書の作成 |
自動 |
費用 |
100 |
|
|
請求書の作成 |
自動 |
負債 |
100 |
|
|
支払の作成 |
自動 |
負債 |
100 |
|
|
支払の作成 |
自動 |
現金 |
95 |
|
|
支払の作成 |
自動 |
割引 |
5 |
|
|
銀行取引明細書手数料の記録 |
手動 |
割引 |
5 |
|
|
銀行取引明細書手数料の記録 |
手動 |
現金 |
5 |