連邦財務レポート
このトピックでは、連邦財務レポートの概要について説明します。
概要
連邦財務レポートは、連邦政府機関によって定義された標準レイアウトで交付財務情報を提供します。 このレポートを使用して、交付、支出金額または受取り金額、および未処理債務額の要約トランザクションを追跡します。
重要な知見
このレポートは、以下のビジネス上の疑問に答えます:
-
連邦政府機関に報告する必要がある実際の受領済現金の累積金額はいくらですか。
-
連邦政府機関に報告する必要がある連邦資金支出の累積金額はいくらですか。
-
連邦政府機関に報告する必要がある承認済資金合計、支出合計および未清算債務合計は何ですか?
よくある質問
次の表に、このレポートに関するよくある質問をリストします。
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FAQ |
回答 |
|---|---|
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このレポートを見つけるにはどうすればよいですか。 |
レポートおよびアナリティクス - 共有フォルダ - プロジェクト - 交付金管理 - 交付 |
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このレポートを生成する方法 |
連邦財務レポート・プロセスを送信します。 |
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このレポートは誰が使用しますか。 |
助成金管理者 |
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このレポートはいつ使用しますか。 |
標準連邦政府フォーマットで報奨財務情報を表示および印刷する場合。 |
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このレポートで何ができますか。 |
次の情報を表示し、レポートを印刷します。
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これはどのようなタイプのレポートですか。 |
Oracle Analytics Publisher |
レポートのプロセス・パラメータ
連邦財務レポート・プロセスは、ビジネス・ユニット内またはビジネス・ユニット間で、1つの報奨または複数の報奨に対して実行できます。
連邦財務レポート・プロセスでは、次のパラメータを受け入れます:
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パラメータ |
摘要 |
|---|---|
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*レポートの生成 |
単一の交付または複数の交付に対してプロセスを発行することを指定します。 |
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*ビジネス・ユニット |
ビジネス・ユニットの名前。 |
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*交付名 |
交付の名前。 ノート: 複数の報奨を処理する場合は不要です。
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スポンサ |
スポンサの名前。 ノート: 複数の報奨を処理する際に必要になります。 交付で信用状を使用すると、LOC番号が表示されます。 スポンサ・交付金番号とドキュメント番号は、1つまたは複数の交付金をそれぞれ処理するときに、「連邦付与番号」フィールドにリストされます。
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機関 |
ビジネス・ユニットの名前。 ノート: 複数の報奨を処理する場合にのみ必要です。
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*認証担当者 |
連邦政府機関に送信する際に連邦財務レポートに署名する承認済個人。 |
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*レポート日 |
レポートが生成され、連邦政府機関に送信された日付。 デフォルト値は現在の日付です。 |
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*期間終了日 |
レポート期間の終了日。 たとえば、3月31日は四半期レポートの終了日です。 |
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*レポート・タイプ |
レポートのタイプ。 有効な値は、年間、半年、四半期、または最終です。 |
| 会計の基準 | 値は「経過勘定」または「現金」です。 デフォルト値はプライマリ元帳から選択されます。 |
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必要な受信者共有合計 |
連邦財務レポート期間終了日における原価の必要な受信者共有合計。 ノート: 単一の報奨を処理する場合にのみ必要です。
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連邦プログラム所得合計 |
連邦プログラム所得の金額。 ノート: 単一の報奨を処理する場合にのみ必要です。
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控除項目代替と一致して消費されたプログラム収益 |
プロジェクト・コスト合計の連邦株式の削減に使用されたプログラム所得の金額。 ノート: 単一の報奨を処理する場合にのみ必要です。
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追加代替に従って消費されたプログラム収益 |
プロジェクト・コスト合計にコミットされ、さらに適格なプロジェクトまたはプログラム・アクティビティに支出された資金に追加されたプログラム収入の金額。 ノート: 単一の報奨を処理する場合にのみ必要です。
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コメント |
連邦後援機関が必要とする説明または情報。 |
出力レポート
連邦財務レポート出力レポートには、次の詳細が出力されます:
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レポートのセクション |
フィールド名 |
摘要 |
|---|---|---|
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1 |
連邦政府機関およびレポートの発行先組織エレメント |
交付のプライマリ・スポンサの名前。 連邦財務レポート生成には、連邦スポンサ付きの交付のみを適用できます。 |
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2 |
連邦政府機関によって割り当てられた連邦政府付与またはその他の識別番号 |
スポンサによって追跡される交付番号。 報奨番号は、「交付詳細の編集」ページの「一般」タブの「スポンサ交付番号」フィールドに表示されます。 |
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3 |
受取組織(氏名、番地1、番地2、市、都道府県、郡、国、都道府県、Zip/郵便番号) |
交付機関の名前と住所(「機関の管理」ページに入力したプライマリ住所)。 交付機関は、「交付詳細の編集」ページの「一般」タブの「機関」フィールドに表示されます。 |
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4a |
一意のエンティティID |
レポートで使用される機関の識別子。 一意のエンティティIDは、「機関の作成」の「一意のエンティティ識別子」フィールドと「設定およびメンテナンス」の「機関の管理」ページに表示されます。 |
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4b |
EIN |
税務および会計のために国税庁(IRS)によって割り当てられる事業主の一意の識別番号。 この値は、交付組織に関連付けられた法的エンティティから移入されます。 |
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5 |
受取者アカウント番号または識別番号 |
レポートが生成される報奨の報奨または契約番号。 |
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6 |
レポート・タイプ |
連邦財務レポートのタイプです。 有効な値は、「年間」、「最終」、「四半期」および「半年」です。 レポート・タイプは、「連邦財務レポートの生成」プロセスを発行したときに指定した「レポート・タイプ」パラメータ値です。 |
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7 |
会計の基準 |
交付組織のプライマリ元帳の会計メソッド。 会計処理基準は、「設定およびメンテナンス」作業領域の「プライマリ元帳の管理」ページの交付組織のプライマリ元帳の「会計処理基準」フィールドに表示されます。 |
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8 |
プロジェクト/許可期間 |
レポートが生成される報奨の開始日と終了日。 開始日と終了日は、「交付詳細の編集」ページの「開始日」および「終了日」フィールドに表示されます。 |
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9 |
レポート期間終了日 |
レポート金額が計算される最新の日付。 デフォルト値は現在の日付です。 レポート期間終了日は、「連邦財務レポートの生成」プロセスの発行時に指定した「レポート日」パラメータ値です。 |
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10 |
トランザクション |
連邦財務レポート期間終了日までの交付開始期間内に計上日がある支出の累積金額が表示されます。 |
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10a |
入金 |
消込済(請求書と照合された入金)および会計日が開始から連邦財務レポート期間終了日までの計上済入金額の合計。 Receivablesに移動し、「受入の管理」をクリックして、請求書がマップされ、連邦財務レポート・レポート期間終了日より前の会計日を持つ入金を検索します。 |
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10b |
現金支出 |
送り側元帳会計日が連邦財務レポート期間終了日内にある、スポンサ(外部資金ソース)によって発生したすべての計上済総コストの合計です。 「プロジェクト」 > 「原価」に移動し、パネル・ドロワーで「プロジェクト・コストの管理」をクリックします。 契約および資金ソースをスポンサとして、および連邦財務レポート期間終了日内の会計期間と一致する原価を検索します。 |
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10c |
手持現金 |
現金入金(10a)と現金支払(10b)の差異。 |
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10d |
承認済連邦政府資金合計 |
連邦財務レポート期間終了日内の予算期間に配賦されたスポンサ(連邦資金)からのすべての直接資金および間接資金の合計です。 |
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10e |
連邦支出のシェア |
連邦財務レポート期間終了日内の送り側元帳会計日があるスポンサ(外部資金ソース)によって発生したすべての計上済総コストの合計です。 「プロジェクト」 > 「原価」に移動し、パネル・ドロワーで「プロジェクト・コストの管理」をクリックします。 契約および資金ソースをスポンサとして、および連邦財務レポート期間終了日内の会計期間と一致する原価を検索します。 |
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10f |
連邦未清算債務負担分 |
送り側元帳会計日が連邦財務レポート期間終了日内にある取引約定トランザクションからの総コストの合計です。 購買オーダーおよびサプライヤ請求書のみが取引約定からピックされます。 購買依頼とサード・パーティのコミットメントは考慮されません。 「プロジェクト」 > 「原価」に移動し、パネル・ドロワーで「確定コストの管理」をクリックします。 契約と一致し、連邦財務レポート・レポート期間終了日内の会計期間を含む原価を検索します。 |
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10g |
連邦株式合計 |
連邦支出のシェア(10e)と未清算債務の連邦シェア(10f)。 |
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10h |
連邦資金の過失残高 |
承認された連邦資金合計(10d)と連邦株式合計(10g)の差異。 |
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10i |
領収書共有合計が必要 |
連邦財務レポート期間終了日における原価の必要な受信者共有合計。 必要な受信者共有の合計は、「連邦財務レポートの生成」プロセスを発行したときに指定した「必要な受信者共有合計」パラメータ値です。 |
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10j |
支出の受信者シェア |
送り側元帳会計日が連邦財務レポート期間終了日内にある、内部資金ソースによって発生したすべての計上済総コストの合計です。 「プロジェクト」 > 「原価」に移動し、パネル・ドロワーで「プロジェクト・コストの管理」をクリックします。 契約および資金ソースを内部または組織として、および連邦財務レポート期間終了日内の会計期間と一致する原価を検索します。 |
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10k |
提供する残りの入金共有 |
必要な領収書共有の合計(10i)と支出の受信者共有(10j)の差異。 |
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10l |
連邦プログラム所得合計 |
連邦プログラム所得の金額。 連邦プログラムの所得の合計は、「連邦財務レポートの生成」プロセスの発行時に指定した「連邦プログラム所得合計」パラメータ値です。 |
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10m |
控除代替に従って支出されたプログラム所得 |
プロジェクト・コスト合計の連邦株式の削減に使用されたプログラム所得の金額。 控除代替に従って消費されるプログラム収入は、「連邦財務レポートの生成」プロセスを発行したときに指定した「控除項目代替と一致して消費されたプログラム収益」パラメータ値です。 |
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10n |
追加代替に従って消費されたプログラム収益 |
プロジェクト・コスト合計にコミットされ、さらに適格なプロジェクトまたはプログラム・アクティビティに支出された資金に追加されたプログラム収入の金額。 追加方法に従って消費されるプログラムの収益は、「連邦財務レポートの生成」プロセスを発行したときに指定した「追加代替に従って消費されたプログラム収益」パラメータ値です。 |
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10o |
未支出プログラム収入 |
連邦プログラム所得総額(10l)と、控除代替(10m)に従って消費されたプログラム所得または追加代替(10n)に従って消費されたプログラム所得の差異(どのフィールドに値があるかに基づく)。 |
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11 |
間接経費 |
間接費金額の作成に使用する、支出項目の日付がレポート期間終了日までの間接費スケジュール・バージョン詳細が表示されます。 ノート: 間接費はプロジェクト直接費を使用して計算され、間接費がサービスによって計算される場合のみ、間接費スケジュールmultiplier.Thisセクションはデータをレポートします。 換算済コストの場合、間接費がその他コストとしてロードされると、これらは「間接費」セクションにレポートされません。 間接費がその他原価としてロードされている場合は、連邦財務レポート出力レポートの問合せを手動で変更して、換算済原価のインポート済間接費を含めることができます。
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11a |
タイプ |
支出項目の間接費レートの計算に使用される間接費スケジュール・バージョンのタイプです。 |
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11b |
レート |
次の式を使用して計算される間接費スケジュールにおける原価の総レート: (総間接費 / 総直接費) x 100。 |
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11c |
期間:自、期間:至 |
間接費の間接費スケジュール・バージョンの開始日および終了日。 |
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11d |
ベース |
間接費スケジュールを使用してレポート期間終了日より前に作成され、このレポートの交付および資金ソース(スポンサ)に属する全コストの合計直接費です。 |
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11e |
請求金額 |
間接費スケジュールを使用してレポート期間終了日より前に作成され、このレポートの交付および資金ソース(スポンサ)に属する全コストの合計間接費です。 間接費は、プロジェクト直接費に間接費スケジュールで定義された適用可能な間接費乗数を乗算し、計算されたすべての間接費を合計することで、適格なトランザクションごとに計算されます。 |
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11f |
連邦シェア |
連邦株式の値は、請求額(11e)フィールドからロードされます。 |
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11g |
合計 |
各間接費列値の合計。 |
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12 |
備考 |
連邦後援機関が必要とする説明または情報。 備考は、「連邦財務レポートの生成」プロセスを発行したときに指定した「コメント」パラメータ値からのものです。 |
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13 |
証明 |
認定レベル詳細が表示されます。 |
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13a |
承認済証明職員の名前およびタイトル |
「連邦財務レポートの生成」プロセスを発行したときに、「認証担当者」パラメータで指定したユーザーの詳細。 |
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13b |
承認済認証当局のシグネチャ |
連邦財務レポート生成時に移入されません。 |
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13c |
Telephone(Area code, number and extension) |
「連邦財務レポートの生成」プロセスを発行したときに、「認証担当者」パラメータで指定した個人の連絡先詳細。 |
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13d |
Eメール・アドレス |
「連邦財務レポートの生成」プロセスを発行したときに、「認証担当者」パラメータで指定した個人の電子メール・アドレス。 |
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13e |
レポート発行日 |
「連邦財務レポートの生成」プロセスを発行したときに指定した「レポート日」パラメータ値から移入される日付。 デフォルト値は現在の日付です。 |
連邦財務レポートでの間接費計算
連邦財務レポートの「間接費」セクションに表示される「基準」、「請求金額」および「レート」の値は、レポートの日付に基づく算式を使用して計算されます。
Formulaでは、次の設定オブジェクトが使用されます:
-
間接費体系
-
間接費コード
-
間接費スケジュール
間接費の計算と連邦財務レポートへの移入の例
この例では、「FFR賞与給与報奨」交付の連邦財務レポート出力レポートで間接費を計算および移入する方法について説明します。
この例では、間接費体系が「間接費体系の管理」ページでどのように設定されるかを示します:
|
フィールド |
値 |
値 |
|---|---|---|
|
名前 |
ボーナス給与体系 |
なし |
|
構成タイプ |
優先度 |
なし |
|
日付: 自 |
01/01/01 |
なし |
|
原価基準 |
労務 |
なし |
|
原価基準タイプ |
間接費 |
なし |
|
間接費コード |
付加給付 |
労務費計算 |
|
優先度 |
1 |
2 |
|
支出タイプ |
Administration |
専門職 |
|
説明 |
Administration |
専門職 |
|
直接原価 ノート: 直接費値は、「間接費コードの管理」設定ページで指定します。
|
Y |
N |
予算スケジュール・バージョンは、「間接費スケジュールの管理」設定ページで次のように設定されます:
|
フィールド |
値 |
値 |
値 |
値 |
|---|---|---|---|---|
|
バージョン |
2021-and-After |
Jul-Dec2020 |
Jan-Jun2020 |
Before2020 |
|
日付: 自 |
01/01/21 |
07/01/20 |
01/01/20 |
01/01/01 |
|
日付: 至 |
なし |
12/31/20 |
6/30/20 |
12/31/19 |
|
タイプ |
確定 |
確定 |
確定 |
確定 |
|
間接費体系 |
ボーナス給与体系 |
ボーナス給与体系 |
ボーナス給与体系 |
ボーナス給与体系 |
間接費スケジュール・バージョンへの乗数は、次のように設定されます:
-
Before2020間接費スケジュール・バージョンの場合:
フィールド
値
組織
Vision City Operations
間接費コード
労務費計算
乗数
0.5
-
Jan-Jun2020間接費スケジュール・バージョンの場合:
フィールド
値
値
組織
Vision City Operations
Vision City Operations
間接費コード
労務費計算
付加給付
乗数
0.5
0.2
-
Jul-Dec2020間接費スケジュール・バージョンの場合:
フィールド
値
値
組織
Vision City Operations
Vision City Operations
間接費コード
労務費計算
付加給付
乗数
0.52
0.2
-
2021-and-After間接費スケジュール・バージョンの場合:
フィールド
値
組織
Vision City Operations
間接費コード
労務費計算
乗数
0.5
FFR賞与給与報奨は、次の値を使用して作成されます:
|
交付および交付プロジェクト属性 |
値 |
|---|---|
|
取得番号 |
FFR_BONUS_SALARY_AWARD |
|
開始日 |
10/01/17 |
|
終了日 |
9/30/22 |
|
プライマリ・スポンサ |
保健福祉省(DHHS) |
|
ビジネス・ユニット |
Vision City Operations |
|
法的エンティティ |
Vision City LE |
|
機関 |
スティーブン大学 |
|
間接費スケジュール |
FFR間接費スケジュール |
|
プロジェクト名 |
FFR給与プロジェクト |
|
プロジェクト番号 |
FFR_Salary_Project |
|
資金調達先 |
保健福祉省(DHHS) |
|
開始日 ノート: 交付プロジェクトの開始日。
|
10/01/17 |
|
終了日 ノート: 交付プロジェクトの終了日。
|
9/30/22 |
|
間接費スケジュール上書き |
なし |
FFR賞与給与報奨のFederal Financial Reportプロセスは、次のパラメータを使用して発行されます:
|
パラメータ |
値 |
|---|---|
|
ビジネス・ユニット |
Vision City Operations |
|
交付名 |
FFR賞与給与報奨 |
|
レポート・タイプ |
年次 |
|
認証担当者 |
Mike Phillips |
|
Report Date |
8/12/20 |
|
期間終了日 |
8/12/20 |
次の値を使用して、1月-Jun2020および7月-Dec2020の間接費スケジュール・バージョンに2つの給与原価が定義されます:
|
給与原価属性 |
値 |
値 |
|---|---|---|
|
トランザクション番号 |
7914796 |
7914799 |
|
支出項目日 |
01/01/20 |
07/01/20 |
|
支出タイプ |
Administration |
Administration |
|
直接費 |
$100.00 |
$100.00 |
|
総コスト |
$100.00 |
$100.00 |
|
支出組織 |
Vision City Operations |
Vision City Operations |
|
プロジェクト番号 |
FFR_Salary_Project |
FFR_Salary_Project |
|
タスク番号 |
1.1 |
1.1 |
|
契約名 |
FFR賞与給与報奨 |
FFR賞与給与報奨 |
|
資金調達先 |
保健福祉省(DHHS) |
保健福祉省(DHHS) |
|
個人名 |
Parker, Alice |
Parker, Alice |
これらの2つの給与原価は、間接費の計算に使用されます。 間接費は、次のように連邦財務レポート出力レポートで計算および移入されます:
|
タイプ |
レート |
期間:自 |
期間:至 |
ベース |
請求金額 |
連邦シェア |
|---|---|---|---|---|---|---|
|
最終 |
50 |
01/01/20 |
06/30/20 |
$120.00 |
$60.00 |
$60.00 |
|
最終 |
52 |
07/01/20 |
12/31/20 |
$120.00 |
$62.40 |
$62.40 |
基準、手数料金額およびレートは、次のようにJan-Jun2020間接費スケジュール・バージョンを使用して原価に対して導出されます:
-
$120.00のベース値は、次のように導出されます。 フリンジは直接コストとみなされるため、トランザクション直接費(100)にフリンジの乗数(0.2)が掛けられます。
SUM(100 + (100 x 0.2))
-
$60.00の請求額の値は、次のように導出されます:
SUM( (100 + (100 x 0.2)) x 0.5
-
レート値50は次のように導出されます:
(60 /120) x 100