差異配賦
購買オーダー・スケジュールで選択された照合オプションは、差異の計算に使用されます。 オプションがオーダーに設定されている場合、請求書は購買オーダーと照合され、受入に設定されている場合、請求書は受入と照合されます。
請求書と購買オーダーまたは入金額との差異は、請求価格差異です。 請求書の通貨が元帳通貨と異なる場合、換算レートの変動によって、元帳通貨での買掛/未払金負債が変更される可能性があります。 この差異は、為替レート差異(ERV)と呼ばれます。
照合オプションに応じて、換算レート差異は次のように計算されます:
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このオプションがオーダーに設定されている場合、購買オーダーの通貨換算レートを使用して換算レートの差異が計算されます。
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このオプションがReceipt(受入)に設定されている場合、入金の通貨換算レートを使用して換算レートの差異が計算されます。
差異は計上通貨(元帳通貨)で記録されます。 仕入先が同じ金額の請求書を送信しても、入力された通貨金額は同じままです。
照合オプションがオーダーに設定されている場合、すべての請求書が対応する購買オーダーのすべての受入に消し込まれ、差異は完全に配賦されます。 照合オプションが受入に設定されている場合、請求書は対応する購買オーダーの特定の受入に消し込まれます。
受入会計および原価会計トランザクションで買掛/未払金請求書に記録されたERVを除外することもできます。 これにより、在庫、経費および作業オーダーの配送先がある購買オーダーを受領する際の在庫評価に対するERVの影響が回避されます。 すべての原価メソッドについて、品目原価および在庫評価のERVを除外できます。 ERVを除外すると、次のような利点があります:
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ERVをその発生期間に記録された期間費用として分類することで、在庫評価の規制要件に準拠します。
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ユニット品目原価および在庫評価の正確性を確保します。
ERVを除外するには、プロファイル・オプション「在庫、費用および作業オーダー搬送先購買の請求書換算レート差異を無視」(ORA_CMR_IGNORE_AP_ERV_TERV)を有効にする必要があります。
有効にすると、換算レート差異配分明細は受入および原価処理から無視され、該当する場合は、そのような明細はプロジェクトにインタフェースされません。
品目の取得原価への影響からすべての請求書差異を無視する場合は、プロファイル・オプション「在庫搬送先購買オーダーの請求書差異を無視」(ORA_CMR_IGNORE_AP_INV_VAR_ALL)を使用できます