Order ManagementとRevenue Managementの統合の概要
Revenue Managementが販売オーダーの収益を認識できるように、Revenue Managementによるオーダー管理からの販売オーダー・データの取得方法を自動化します。
Revenue Managementでは、このデータを使用して顧客契約を作成し、契約に対する履行義務を記録します。 Revenue Managementは、オーダー管理が販売オーダーを履行すると、履行義務の収益を認識します。
この統合を使用して、IFRS 15 (International Financial Reporting Standard)およびASC 606 (Financial Accounting Standards Board and International Accounting Standards Board)の要件を満たします。
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オーダー明細の顧客との契約を識別します。
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契約で指定されている履行義務を識別します。
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契約要件に従って、オーダー明細を履行するために顧客に請求する価格であるトランザクション価格を決定します。
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リクエスト履行日までにオーダー明細を履行するなど、履行義務を履行したときに実現した収益を認識します。
ノート
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Revenue Managementでは、販売価格の合計に応じてトランザクション価格が自動的に計算され、トランザクション価格が各履行義務に割り当てられます。
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この統合を使用して、オーダー明細の数量または価格の改訂、返品オーダーなどの販売オーダー・ライフサイクル全体にわたる変更を管理します。 Revenue Managementでは、これらの変更を反映するように契約が自動的に変更され、履行義務に新しい価格が再割当されます。
仕組み
番号の説明
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オーダー入力スペシャリストは、オーダー管理作業領域に販売オーダーを作成するか、オーダー管理にインポートします。
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Revenue Managementで収益を処理し、Cost Managementで売上原価を処理できるように、「Revenue Managementの販売オーダーの抽出」スケジュール済プロセスを使用して販売オーダーをインタフェースします。
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Revenue Managementでは、設定したルールを使用して、会計契約とその履行義務を識別します。 1つの会計契約で、異なるソース・システムの1つ以上の販売オーダーを参照したり、複数の契約で複数のオーダー明細がある1つの販売オーダーを参照する場合があります。 収益管理では、各販売オーダー明細が約束した詳細明細になります。
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オーダー管理は、履行数量、金額、搬送日などの履行詳細を送信します。 履行完了ステップとして指定したステップに関係なく、明細が出荷確認ステータスに達すると、これらの詳細が送信されます。 このステップの詳細は、「オーケストレーション・プロセス・ステップの設定のガイドライン」を参照してください。
オーダー管理は、履行数量、金額、搬送日など、履行明細ごとに履行詳細を送信します。 これらの詳細は、明細がアウトバウンド明細の出荷済ステータスまたは返品明細の搬送済ステータスに達したときにのみ送信されます。 オーダー管理では、履行完了ステップとして指定したオーケストレーション・プロセス・ステップに関係なく、この動作が使用されます。 オーケストレーション・プロセスで独自のステップを設定し、履行完了ステップとして指定した場合でも、オーダー管理はこの動作を使用します。
オーダー管理の1つの履行明細は、Revenue Managementの1つの約束詳細明細に対応します。 オーダー管理が履行明細を分割する場合、Revenue Managementはこれらの分割明細をそれぞれ1つの約束詳細明細として表します。
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Revenue Managementでは、履行義務を満たすイベントが記録され、収益が認識されます。
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履行明細の品目がサービス品目またはサブスクリプション品目である場合、Revenue Managementでは、品目の充足プランに従って、サービスまたはサブスクリプションの期間全体にわたってその品目の収益が自動的に認識されます。
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Revenue Managementで充足プランを設定し、収益スケジューリング・ルールを使用して各履行明細に割り当てることができます。
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デフォルトの充足プランでは、日次レートを使用して収益が計算されます。
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オーダー管理は、履行明細を売掛管理に送信し、売掛/未収金勘定を借方に記入して収益精算勘定を貸方に記入する請求書を作成し、顧客に送信します。
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Revenue Managementでは収益詳細が原価管理に送信されるため、原価管理では、収益を認識するためにRevenue Managementで使用されるのと同じ割合で、同じ期間内に売上原価を認識できます。
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原価管理では、これらの詳細を使用して総利益を分析できます。
ガイドライン
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オーダー明細の価格または数量を改訂すると、Revenue Managementでは、対応する会計契約が自動的に改訂され、これらの改訂が反映されます。
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販売オーダーを返品すると、Revenue Managementでは、返品を反映するように契約が自動的に変更されます。 出荷の一部またはすべてを返品したり、返品の価格を低減したり、定期請求のあるサブスクリプションまたはサービスを取り消すことができます。
販売オーダーを返すようにオーダー管理を設定する方法の詳細は、「返品オーダーの処理のガイドライン」を参照してください。
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スケジュール済プロセスを実行する前に、各サービス品目またはサブスクリプション品目に開始日と終了日が含まれていることを確認してください。
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Receivablesでは社内資材転送または社内オーダーを請求できますが、この統合ではRevenue Managementと統合できません。
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Revenue Managementでは、社内資材転送および転送オーダーを除くすべての販売オーダーが処理されます。
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抽出開始日システム・オプションを割り当ててください。
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スケジュール済プロセスでは、Revenue Managementで抽出開始日以降に発行した販売オーダーが処理されます。
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最初の抽出には、現在の日付の90日前に発行する販売トランザクションを含めることができます。
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抽出には、品目のプライマリ手数料、履行明細の利益センター・ビジネス・ユニットおよびフレックスフィールド・データのみが含まれます。
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オーダー入力スペシャリストが契約または履行義務を識別できるように拡張可能フレックスフィールドを設定する必要がある場合は、名前付きコンテキストを作成して使用します。
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オーダー・ヘッダーのRevenue_Management_Information_Header
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履行明細のRevenue_Management_Information_Line
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超過出荷の指定
超過出荷の請求数量パラメータを出荷数量に設定すると、超過出荷によってトランザクション価格が増加し、統合によって履行数量およびトランザクション価格に従って会計契約が更新されます。 詳細は、オーダー管理パラメータの管理を参照してください。
これが論理です。
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出荷数量が次の場合 |
および |
処理 |
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オーダー数量を超えています |
出荷数量の請求 |
新しい文書明細を挿入し、バージョンを増やし、出荷数量と等しくなるように数量を設定します。 充足イベントの数量が出荷数量と等しいサブ明細を追加します。 |
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オーダー数量を超えています |
オーダー数量の請求 |
充足イベントの数量がオーダー数量と等しいサブ明細を追加します。 |
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オーダー数量未満 |
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行1と同じです。 |
これらのパラメータの詳細は、「オーダー管理での出荷許容範囲の設定」を参照してください。
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超過出荷の許容範囲のデフォルト値
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超過出荷の請求数量
フロー例
次に、一般的なオーダー・フローについて説明します。
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フロー |
収益を認識するのはいつですか? |
説明 |
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1つの出荷の出荷と請求 |
オーダー管理が履行詳細を送信したとき |
出荷可能品目(受注組立、受注ピック、キット、これらの構成の組合せなど様々な構成品目を含む)に適用されます。 |
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分割出荷の出荷および請求 |
オーダー管理が履行詳細を送信したとき |
オーダー管理が履行明細の分割時に適用されます。 履行済の明細と待ち状態の明細があります。 |
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超過出荷許容範囲を使用する出荷の出荷および請求 |
オーダー管理が履行詳細を送信したとき |
Revenue Managementでは、契約が調整済価格で自動的に更新され、超過出荷が反映されます。 |
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出荷のみの場合は品目を出荷しますが、請求はしません |
オーダー管理が履行詳細を送信したとき |
このフローを使用して、Revenue Managementを従来の請求システムと統合します。 |
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請求のみの場合、品目は出荷可能ではないため、請求書を送信しますが出荷は送信しません |
請求書の発行後 |
オーダー管理は、請求書の発行後に履行数量をRevenue Managementに送信します。 |
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サービスまたはサブスクリプションのある請求の場合のみ、品目がサービスまたはサブスクリプションであるため、請求書は送信しますが、出荷は送信しません。 Revenue Managementでサービスやサブスクリプションに必要な詳細を含めます。 |
設定した日次レートまたは充足プランに従って一定期間 |
Revenue Managementでは、サービスまたはサブスクリプションの期間中の収益が自動的に認識されます。開始日に従って開始し、履行明細の終了日に従って停止します。 履行明細の会計基準属性を使用して履行明細に充足プランを割り当てるか、Revenue Managementを設定してそれを割り当てることができます。 |
ノート
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各フローでは、オーダー入力スペシャリストが送信をクリックして販売オーダーを履行に発行すると、契約と履行義務が識別されます。
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各フローでは、売上原価がサービスまたはサブスクリプションに適用されないため、サービスまたはサブスクリプション・フローを除き、収益を認識した直後に売上原価が認識されます。
トランザクションの例
オーダー管理のトランザクションには、1つの契約に含まれるものとして識別するために同じ購買オーダー番号を使用する2つの販売オーダーを含めることができます。 Revenue Managementでは、これらのオーダーが1つの会計契約にグループ化され、Cost Managementでは、売上原価とRevenue Managementで認識される収益が照合されます。 詳細は、Integrate Revenue Management with Order Management and Supply Chain Cost Management(https://www.oracle.com/webfolder/technetwork/tutorials/tutorial/cloud/r13/wn/om/releases/20C/20C-order-mgmt-wn.htm#F13859)を参照してください。
詳細は、Oracle Cloud Customer Connect (https://cloudcustomerconnect.oracle.com)にある「Revenue ManagementとOrder ManagementおよびSupply Chain Cost ManagementのERP統合とエンド・ツー・エンド・フローのデモ」を参照してください。