1. 支払のための買掛/未払金請求書の使用
  2. ノーショナルおよびフィジカル資金プール

ノーショナルおよびフィジカル資金プール

資金プールは、複数の銀行口座の銀行残高を統合して、資金を最適化するために組織が使用する資金管理手法です。通常、毎日実行されます。資金プールを使用すると、会社が様々な口座の銀行残高を1つの口座に統合できます。

これにより、RESTサービスを使用して、ノーショナルおよびフィジカル資金プールを管理できるようになります。RESTサービスの詳細は、Oracle Financials Cloud REST APIガイドを参照してください。

ノーショナル資金プール

ノーショナル・プールには資金移動は関係しません。1日のクローズ残高は、プールに含まれる銀行口座の個々の残高の合計として計算されます。

  • ノーショナル資金プールには、複数のサブ口座にリンクされた1つの集中口座(マスター)があります。

  • 1日のクローズ残高は、プールに含まれる銀行口座の個々の残高の合計として計算されます。

フィジカル資金プール

これは資金平準化の手法であり、すべてのサブ口座の銀行残高をゼロ(ゼロ残高会計)または事前定義済ターゲット(ターゲット残高)に調整することが関係します。連結された資金の超過または不足が、1つの集中口座で管理されます。これは、サブ口座とマスター集中口座の間の一連の内部振替の実行によって実現されます。これは、銀行によって生成される一連のスイープによっても実現されます。

  • フィジカル資金プールでは、サブ口座からの資金が集中口座に物理的に移動します。

  • フィジカル資金プールでは、すべてのサブ口座の残高がゼロまたは事前定義済ターゲット残高に調整されます。

  • 通常、平準化は次のように分類されます。

    1. ゼロ残高

    2. ターゲット残高

ネスト資金プール

ネスト資金プールは、別の資金プールのメンバーになることができます。さらにレポート・レベルの連結を指定すれば、ネスト資金プールを定義して、資金プール残高および資金ポジションのレポートをレビューできます。

たとえば、Cash Pool1とCash Pool2の2つの資金プールがあるとします。Cash Pool1をCash Pool2のメンバーとして追加できます。この場合、Cash Pool2の資金残高をレビューすると、集中口座の残高、サブ口座の残高、およびCash Pool1の連結残高が表示されます。資金ポジションのレポートも同様に処理されます。最大3レベルのネストを資金プールに設定できます。

資金プールを作成するには、次の情報が必要です。

  • ユーザーがアクセス権を持つアクティブな銀行口座。

  • 資金プール・タイプ(フィジカルまたはノーショナル)。

  • 集中タイプ(1つの口座または2つの口座)。

  • スイープ決済要件(trueまたはfalse)。

  • 残高タイプ(ゼロ残高またはターゲット残高)。

  • 資金プールのメンバーの銀行口座のターゲット残高(「設定および保守」→「銀行口座の管理」)。

  • RESTサービスを使用した資金プールの作成。

  • 「資金ポジション・データ削除」プロセスの発行による、Essbaseキューブの資金プール・ディメンションの作成。

フィジカル資金プールの集中口座タイプ

フィジカル資金プールの場合、「1つの口座」または「2口座集中」タイプの資金プールを作成できます。「2口座集中」タイプには、2つの集中口座があります。

  1. 集中口座の資金調達: 子会社口座の不足分は、この資金調達集中勘定から資金供給されます。

  2. 投資集中口座: 子会社の口座の余剰資金は投資集中口座に転送されます。

資金プールのスイープ決済必須インジケータ

フィジカル資金プールのスイープ決済必須インジケータには、子会社の口座の不足または余剰を自己開始スイープ(資金平準化提案)または銀行開始スイープのどちらで処理するかを指定します。このオプションに応じて、資金平準化提案(オプションがYの場合)が生成されるか、銀行が生成するスイープのスイープ・トランザクションの生成が銀行取引明細書トランザクション作成プロセスによって許可されます。

資金プールごとの資金ポジションおよび資金残高のレビュー

資金プールの新しいディメンションが資金ポジション・キューブに追加されています。資金プールが設定されている場合は、資金プールの資金ポジションおよび資金残高をレビューできます。

資金平準化提案

特定の資金プールの資金ポジションを表示する際に、資金平準化機能により、集中口座と子会社口座の間の銀行振替を開始できます。この提案は、「銀行口座の管理」、「実績残高」および「差異」の「ターゲット残高」、「最小支払額」、「最大支払額」設定に基づいて表示されます。

  • フィジカル資金プールに1つの集中口座があり、そこに余剰資金がある場合、資金平準化提案は集中口座から子会社口座への資金転送になります。

  • 集中口座の資金が不足しており、子会社口座に余剰がある場合、資金平準化提案は子会社口座から集中口座への資金転送になります。

  • 集中口座が2つある場合は、投資集中口座が子会社口座の余剰資金を受け取り、資金不足の子会社口座には資金調達集中口座から資金が転送されます。

  • 集中口座に十分な残高がない場合、銀行振替は開始されません。

スイープ・トランザクションの生成

資金プールのスイープ決済必須インジケータが「いいえ」に設定されている場合、銀行が資金をスイープして銀行取引明細書にレポートします。スイープ・トランザクションの生成は、銀行取引明細書トランザクション作成プロセスを使用して処理されます。新しいトランザクション・タイプである「スイープ」が銀行取引明細書トランザクション作成ルールに追加されています。この値は、スイープ・トランザクションを生成して、銀行が開始したスイープに対して生成された外部トランザクションと取引明細書明細を突き合わせるために使用します。

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