フランス用DAS2レポートの生成方法
このトピックでは、フランス用DAS2レポートについて詳しく説明します。
概要
独立した請負業者とビジネスを行うフランスの企業は、各サプライヤについて毎年請負業者へのすべての支払を税務当局に申告する必要があります。 このような第三者支払には、手数料、コミッションおよびリベートが含まれます。
会社は、フォーマットされた電子ファイルでこの情報を税務当局に送信します。 このファイルには次の情報が含まれます:
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サプライヤおよびサプライヤ・サイト
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請求書詳細
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サプライヤ支払合計
独立した請負業者に支払う事業所が会社に複数ある場合は、次のようにフォーマット済ファイルを発行できます:
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異なる納税区域に属する事業所ごとに個別のファイル
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すべての事業所が同じ税地区にある場合は1つのファイル
DAS2ファイル内の情報は契約者サプライヤの税申告および税支払の確認に使用されるため、完全で正確な情報を指定する必要があります。 DAS2宣言の省略とエラーにより、重大なペナルティが発生する可能性があります。
前提要件
DAS2レポートを使用する前に、次のことを確認してください:
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サプライヤおよびサプライヤ・サイトを定義します。 「法人」、「外国法人」、「個人」および「外国の個人」の契約者タイプをサプライヤ税金組織タイプに割り当てます。
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「第三者税金プロファイルの管理」ページで、14桁のSIRETを納税者IDとしてサプライヤに割り当てます。
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法的エンティティと法的レポート・ユニットを定義します。 法的レポート・ユニットは、DAS2ファイルを準備する会社を表します。 SIRETとNICを法的エンティティに割り当て、適切な貸借一致セグメント値を各法的レポート・ユニットに割り当てます。
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DAS2レポートの税金コードを定義します。 たとえば、契約者に支払われた作成者ロイヤリティをレポートする場合は、請求書明細の「所得税タイプ」フィールドにDDA/DAと入力します。
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Oracle Fusion Payablesで、対応するDAS2所得税コードを含む請求書を入力します。
レポートの生成
次のステップを使用して、DAS2レポートを生成します:
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DAS2フランス用検証Extractを実行します。 法的エンティティのトランザクション情報を買掛管理から一時表に抽出し、フランス用DAS2検証抽出実行レポートを発行します。
ノート:トランザクション明細に関連付けられたDAS2所得税コードを持つすべての請求書、前払金または前払金およびクレジット・メモが抽出されます。
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DAS2 Verification Extract Execution Report for Franceで抽出されたデータを確認します。 データはサプライヤおよび所得税コード別にグループ化され、請求書は整数に端数処理され、支払日順に逆日付順に表示されます。
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必要に応じて、「フランスのDAS210情報の管理」ページを使用して情報を変更します。 「DAS210情報の管理」ページでは、表示されるすべてのサプライヤの所得税額を更新できます。 このページで行われた更新は、「DAS2サマリーの管理」ページに表示される合計にも反映されます。
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DAS2 Type 210 Updates Report for Franceを実行して、行われた変更を確認します。 レポートには、更新された金額の古い値と新しい値が表示されます。 必要に応じて、「フランスのDAS2サマリーの管理」ページを使用して情報を変更します。 「DAS2サマリーの管理」ページには、法的エンティティおよび法的レポート・ユニットの所得税額合計が表示されます。 ここで勤務タイプとNIC情報を入力できます。
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フランスのDAS2抽出ファイル・レポートを実行して、税務当局に発行するファイルを生成します。 レポートは、法的エンティティまたは特定の法的レポート・ユニットに対して実行できます。
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DAS2 Contractor Letters Report for Franceを実行して、当年度のDAS2ファイルでレポートされる請負業者に送信されるレターを印刷します。