損益計算書勘定残高がFXポジション勘定科目に転送されて再評価される方法

「損益計算書勘定残高をFXポジション勘定科目に転送して再評価」プロセスでは、特定の損益計算書勘定残高が外国為替(FX)ポジション勘定科目に転送されて、そのポジション勘定科目残高が再評価されます。

この表は、転送および再評価サブプロセスについて説明しています。

サブプロセス	摘要
FX転送	収益および費用の外貨残高を貸借対照表ポジションおよびカウンタ・ポジション勘定科目に移動する仕訳を生成します。
FX再評価	貸借対照表FXポジション勘定科目を再評価する仕訳を作成します。また、プロセスの発行時に「転送および再評価」または「FX再評価」オプションを選択した場合は、標準再評価も実行されます。

この表は、各パラメータについて説明しています。

パラメータ	摘要
データ・アクセス・セット	発行者に割り当てられるデータ・アクセス・セット。
元帳または元帳セット	元帳または元帳セットを識別します。
再評価	再評価の定義。
会計期間	残高が転送される対象期間。
会計日	生成される仕訳の日付。
レート日	再評価に適用するレートを識別する日付。
オプション	次の処理オプションから選択します: 転送および再評価: デフォルト値。損益計算書勘定残高をポジション勘定科目に転送し、標準再評価を実行してから、ポジション勘定残高のFX再評価が実行されます。 ノート: このオプションを選択すると、再評価定義の「自動転記」オプションの設定内容に関係なく、転送および再評価仕訳が自動的に転記されます。 FX再評価: 標準再評価を実行してから、ポジション勘定残高のFX再評価が実行されます。 転送: 損益計算書勘定残高がポジション勘定科目に転送されます。 転送と再評価を個別に実行するようにスケジュールする場合は、スケジュール順序を慎重に計画してください。再評価は、再評価の設定、および転送仕訳の作成および転記の影響を受けます。

転送サブプロセスでは、再評価パラメータを使用して再評価定義が識別されます。再評価定義勘定科目フィルタから導出された勘定科目値に基づいて、FX再評価設定から貸借対照表FXポジション勘定科目が決定されます。貸借対照表FXポジション勘定科目がベース識別子として設定されると、関連する他の勘定科目の組合せがFX再評価およびFX転送の設定から識別されて、仕訳処理で使用されます。

使用するFX転送およびFX再評価の勘定科目が「損益計算書勘定残高をFXポジション勘定科目に転送して再評価」プロセスで決定される方法に従って、再評価定義を正確に設定してください。再評価用の貸借対照表ポジション勘定科目の範囲を選択する必要がある場合は、再評価定義で「次の間にある」演算子ではなく、親値を使用することをお薦めします。勘定体系の値が英数字である場合、親値は再評価定義でも役立ちます。