Receivablesでの前受金の概要

Receivablesで前受金を使用して、顧客から受け取る仮払金支払を管理します。

たとえば、プロジェクト契約に関連する費用、販売オーダーに対する全額または一部支払、指定した日付に配送される商品またはサービスの必須仮払金支払など、仮払金支払を受け取る場合があります。

また、一部の国では、仮払金支払の前、または仮払金支払の際に税務当局により課税対象前受金請求書の発行が求められています。

手動請求書とインポート済前払金請求書の両方を作成して消し込むことができます:

「作成」ページと「トランザクションを編集」ページ、および「トランザクションの管理」ページを使用して、販売請求書に対して前払金請求書を手動で作成して消し込みます。
AutoInvoiceImportTemplateおよびインポートAutoInvoiceプロセスを使用して、前払金請求書を作成し、販売請求書に消し込みます。

前払金請求書が販売請求書に充当されると、販売請求書の未回収残高が減額されるか、充当金額によって決済されます。前払金請求書の当初会計仕訳および税金仕訳が戻し処理されます。

Receivablesで前受金を使用するには、次の設定を完了する必要があります:

前受金売掛/未収金活動を作成します
前受金トランザクション・タイプを作成します
前払金トランザクション・ソースの作成(インポートされた前払金請求書)

前受金トランザクションは、該当するプライマリ元帳と、このプライマリ元帳に割り当てられたすべてのビジネス・ユニットに対して作成および充当します。前受金トランザクションは元帳通貨でのみ処理できます。

プライマリ元帳のオプションの指定ページの「連番」セクションを使用して、前受金請求書およびクレジット・メモに対して文書連番を使用可能にできます。

すべての前受金会計活動は、ビジネス・ユニットの前受金売掛/未収金活動に割り当てられた個別の前受金勘定で保守されます。前受金会計は収益勘定には影響しません。

前受金売掛/未収金活動を作成します

「売掛/未収金活動の管理」ページを使用して、前受金請求書を作成および使用する各ビジネス・ユニットの前受金売掛/未収金活動を作成します。

前受金売掛/未収金活動では、すべての前受金配分に対して個別の総勘定元帳勘定科目が指定されます。該当するビジネス・ユニットに対して前受金売掛/未収金活動が定義されていない場合、前受金トランザクションは作成できません。

前受金売掛/未収金活動を作成するには:

「売掛/未収金活動の管理」ページにナビゲートします。
プラス(+)アイコンをクリックして、「売掛/未収金活動の作成」ページを開きます。
「ビジネス・ユニット」フィールドで、必要なビジネス・ユニットを選択します。
「名前」および「摘要」フィールドで、この特定の前受金売掛/未収金活動を識別する名前と摘要を入力します。
「活動タイプ」フィールドで、「前受金」を選択します。この値を選択すると、次の処理が行われます:
- 「前払金請求書消込」フィールドを表示します。
- 「GL勘定科目ソース」フィールドを「活動GL勘定科目」に設定し、読取り専用に設定します。
- 「税率コード・ソース」フィールドをNoneに設定します。
「前払金請求書消込」フィールドで、次を選択します:
- 任意の前払金の使用: 販売請求書に対する適格な前払金請求書明細の消込を許可します。
- 支払済前払金のみ使用: 販売請求書に対する全額支払済前払金請求書明細のみの適用を許可します。
GL勘定科目活動のソース・フィールドに、前受金請求書配分が作成される勘定科目を入力します。
作業内容を保存します。

前受金トランザクション・タイプを作成します

「トランザクション・タイプの管理」ページを使用して、前受金トランザクション・タイプを作成します。

「トランザクション区分」が「請求書」、「トランザクション・サブ区分」が「前受金」の前受金トランザクション・タイプを1つ以上作成します。

前受金トランザクション・タイプを作成するには:

「トランザクション・タイプの管理」ページにナビゲートします。
プラス(+)アイコンをクリックして、「トランザクション・タイプの作成」ページを開きます。
「トランザクション・タイプ・セット」フィールドで、参照データ・セットを選択します。
「名前」および「摘要」フィールドに、前受金トランザクション・タイプとしてトランザクション・タイプを識別する名前と摘要を入力します。
「トランザクション区分」フィールドで、「請求書」を選択します。
「トランザクション・サブ区分」フィールドで、「前受金」を選択します。これは読取り専用に設定されます:
- 「正符号」が有効な「作成符号」フィールド。前受金請求書には、ゼロもしくはマイナスのトランザクションまたは明細金額を指定できません。
- 「自然用途のみ」オプションが有効です。前受金請求書では超過消込を使用できません。
「トランザクション・ステータス」フィールドで、「オープン」を選択します。
「日付: 自」フィールドに、このトランザクション・タイプがアクティブになる日付を入力します。
「未回収売掛/未収金」オプションと「GL転記」オプションが有効であることを確認します。
要件に従って、残りのフィールドに入力します。
作業内容を保存します。
前受金請求書用に作成するトランザクション・タイプごとに、これらのステップを繰り返します。

前受金トランザクション・ソースの作成

「トランザクション・ソースの管理」ページを使用して、インポートされた前払金トランザクション・ソースを作成します。

AutoInvoiceを使用して売掛/未収金トランザクションのインポート・プロセスに割り当てる1つ以上の前払金トランザクション・ソースを作成し、前払金請求書の作成と販売請求書への前払金請求書の充当の両方を行います。

前受金トランザクション・ソースを作成するには:

「トランザクション・ソースの管理」ページにナビゲートします。
プラス(+)アイコンをクリックして、「トランザクション・ソースの作成」ページを開きます。
「トランザクション・ソース・セット」フィールドで、参照データ・セットを選択します。
「名前」および「摘要」フィールドに、前受金トランザクション・ソースとしてトランザクション・ソースを識別する名前と摘要を入力します。
「タイプ」フィールドで、「インポート済」を選択します。
「アクティブ」オプションが有効になっていることを確認します。
「日付: 自」フィールドに、このトランザクション・ソースがアクティブになる日付を入力します。
要件に従って、トランザクション採番および文書採番フィールドに入力します。
要件に従って、「クレジットの入金処理」フィールドに入力します。このフィールドを空白のままにすると、「自動インボイスのインポート」プロセスによって、すべてのクレジット・メモが未完了として作成されます。
「標準トランザクション・タイプ」フィールドに値を入力しないでください。「自動インボイスを使用した売掛/未収金トランザクションのインポート」プロセス・パラメータからは、「前受金」トランザクション・タイプのみを選択できます。
「トランザクション完了」フィールドで、「コントロール不要」を選択します。
「無効明細」フィールドで、「請求書の拒否」を選択します。
「クローズ期間の会計日」フィールドで、「拒否」を選択します。
要件に従って、「情報のインポート」セクションに入力します。
作業内容を保存します。
前受金請求書用に作成するトランザクション・ソースごとに、これらのステップを繰り返します。