源泉徴収税額の売掛/未収金入金処理

顧客によって決定および計算された源泉徴収税額によって減額された入金を記録および消し込みます。残りの売掛/未収金残高をクローズし、インドの税務当局への前払として源泉徴収税を消し込みます。

「受入の作成」および「受入の管理」ページを使用して、源泉徴収アクティビティを手動で作成します。このプロセスにより、入金の未消込入金が増加し、売上請求書に対して未回収源泉徴収残高を消し込むことができるため、未回収金額と売掛/未収金残高が減少します。

「源泉徴収調整」ページまたは「領収書の源泉徴収額の消込」プロセスを使用して、インドの定期フォーム26AS取引明細書で源泉徴収領収書を消し込みます。

源泉徴収確認のための内部ビジネス・プロセスまたは顧客通信シナリオに応じて、様々なソリューション・オプションを使用して、入金源泉徴収活動の記録、消込および計上を行います。

受入源泉徴収- ヘッダー・レベル

次のステップを実行します。

源泉徴収残高を消し込む特定のトランザクションの顧客確認がない場合、入金源泉徴収タイプの別の源泉徴収活動を手動で作成して、入金の源泉徴収金額を追跡します。源泉徴収額は、会計処理および調整のために記録されます。それに応じて、未消込源泉徴収残高と入金の未消込残高合計の両方が増加します。
「入金の編集」ページを使用して、売掛/未収金入金の源泉徴収活動を手動で作成します。顧客が確認したときに、入金残高を特定の未回収売掛/未収金トランザクションに消し込みます。消込済金額に加えて、トランザクション消込明細に消込済源泉徴収額を入力し、消込済金額に消込済源泉徴収額が含まれていることを確認します。
「入金の編集」ページを使用して、源泉徴収活動を売掛/未収金トランザクションに手動で消し込みます。入金の未回収源泉徴収残高および売掛/未収金トランザクションの未払金額は、それに応じて減少します。 サンプル・シナリオ: 「受入源泉徴収ヘッダー・レベル」オプションを使用して、源泉徴収残高のみがあるインドの入金を計上および突合せます。

入金源泉徴収- トランザクション・レベル

次のステップを実行します。

源泉徴収額と、源泉徴収残高を消し込む必要がある特定の未回収売掛/未収金トランザクションの両方が顧客によって確認される場合に、入金の源泉徴収活動を作成します。
標準の未回収売掛/未収金トランザクション消込プロセスを使用し、消込明細への消込済金額の入力に加えて、消込済源泉徴収額も入力します。消込済金額に消込済源泉徴収額が含まれていることを確認します。
「受入の編集」ページを使用して、トランザクション消込明細の消込済源泉徴収額を入力します。入金の源泉徴収活動が自動的に作成され、トランザクション消込明細にリンクされ、入金の消込済源泉徴収残高が増加します。
トランザクション消込明細の自動的に作成された源泉徴収活動をレビューします。 サンプル・シナリオ: 源泉徴収残高が顧客によって確認される前にトランザクションに消し込まれた入金には、「入金源泉徴収トランザクション・レベル」オプションを使用します。

フォーム26ASのアップロード

「税控除計算書のアップロード」プロセスを使用して、フォーム26ASエントリをアップロードします。所得税ポータルからフォーム26ASをダウンロードし、パスワード保護なしでCSV形式で保存してから、UCMにアップロードします。このプロセスでは、ステータス'F'のマークが付いた入力のみが選択され、各会計年度について顧客ごとに振り込まれたTDSの要約金額が保存されます。

プロセス・ファイル識別子は、フォーム26AS CSVファイルがUCMにアップロードされたときに生成されるコンテンツIDです。

フォーム26ASによる入金源泉徴収突合せ

このページにアクセスするには、「入金」タスク・リストから「インドの源泉徴収調整の管理」を選択します。

「Manage Withholding Reconciliation for India(インドの源泉徴収調整の管理)」タスク・リスト・メニュー項目ページには、特定の会計年度における顧客のTDS金額が、源泉徴収された活動があり、消込に使用できる入金とともに表示されます。

「入金の源泉徴収額の消込」プロセスを使用して、多数の入金を同時に消し込みます。

源泉徴収税額の売掛/未収金入金処理使用可能

次の売掛/未収金活動を作成する必要があります。

入金源泉徴収

「売掛/未収金活動の管理」ページを使用して、各ビジネス・ユニットの源泉徴収売掛/未収金活動を作成します。これにより、売掛/未収金入金の源泉徴収残高の作成と消込が容易になります。

次のステップを実行します。

「売掛/未収金活動の作成」または「売掛/未収金活動の管理」ページを開くと、新しい活動を作成します。
「アクティビティ・タイプ」を次のように設定します。
- 源泉徴収作成アクティビティの入金源泉徴収。
- 入金源泉徴収リコンシリエーション(証明書アクティビティによる源泉徴収リコンシリエーションの場合)。
[GL勘定科目ソース] フィールドを [アクティビティGL勘定科目]に設定します。
「活動GL勘定科目」フィールドに、源泉徴収配分の適切な総勘定元帳(GL)勘定科目を入力します。
- 「源泉徴収の受入」アクティビティの源泉徴収額精算GL勘定
  
  フォーム26AS証明書とまだ照合されていない入金に関連付けられた源泉徴収残高を記録するために使用される専用のGL勘定科目。
- 源泉徴収調整活動の源泉徴収額前払GL勘定
  
  フォーム26AS証明書と照合された入金に関連付けられた源泉徴収残高を記録するために使用される専用のGL勘定科目。
[税率コードソース]フィールドを [なし]に設定します。
活動を「有効」としてマークします。

源泉徴収調整の設定

次の設定を完了します。

法的エンティティの設定:
FSMタスク「法的エンティティ登録の管理」を使用して、法的エンティティの納税者番号(PAN)を定義します。 PANは、法的エンティティと一致するようにフォーム26ASエントリをロードするプロセスで使用されます。管轄区域「インドの所得税」に対して登録が定義されていることを確認します。
会計カレンダの定義:
次のステップを実行します。
- FSMタスク「会計カレンダの管理」を使用して、インドの会計年度と一致する会計カレンダを定義します。会計カレンダは4月1日に開始し、翌年の3月31日に終了します。
- 期間名は、書式YYYY-YYYY+1 (2024-2025など)に従い、フォーム26ASと一致する必要があります。
- FSMタスク「法的エンティティ財務情報の管理」を使用して、カレンダを法的エンティティに関連付けます。
顧客TAN設定:
次のステップを実行します。
- FSMタスク「パーティ税金プロファイルの管理」を使用して、顧客のパーティ税金プロファイルを作成します。
- 「納税者識別子」タブのFSMタスク「納税者登録の管理」を使用して、TANを定義します。 TANは、顧客(パーティ)レベルまたは顧客サイト・レベルのいずれかで定義できます。