ブラジルVAT改革の会計文書生成更新
ブラジルのVAT改革の要件に従ってブラジルの会計文書を生成し、2026年に有効になります。 この更新には、税務当局が2025年7月、8月および9月に公開した、会計文書に必要な追加属性が含まれています。
ブラジルのVAT改革の更新された会計文書生成機能を使用して、税務当局が必要とする新しいXML情報に準拠します。
税務当局統合パートナは、承認のために会計文書を送信する前に、税務当局が提供する税金計算機能を使用してCloud ERPによって計算された会計文書税金を検証するのに役立ちます。 税額に相違がある場合、税務当局統合パートナは、会計文書承認情報のインポートFBDIを使用して、そのような計算済税金を返し、会計文書トランザクションに税金エラーをマークできます。
税務当局計算エンジンによって計算された税金を「会計文書生成の管理」ページのクラウドERP税金と比較し、原因の修正後にトランザクションを再処理できます。 再計算された税金が税務当局計算エンジンによって計算された税金と一致しない場合、会計文書ステータスは「エラー」ステータスのままになります。
会計文書の税金検証使用可能
税務当局計算エンジンによって計算された税金を「会計文書生成の管理」ページのクラウドERP税金と比較し、原因の修正後にトランザクションを再処理できます。 再計算された税金が税務当局計算機能で計算された税金と一致しない場合、会計文書ステータスは「エラー」ステータスのままになります。
次のステップに従います。
- 「設定および保守」にナビゲートします。
- 「ローカライゼーション・システム・オプションの管理」タスクを検索します。
- ビジネス・ユニットを選択
- 「会計文書の税金検証使用可能」オプションを「はい」に設定します。 ノート:会計文書の税金検証を使用するには、ブラジルVAT改革の会計文書生成更新機能を有効にする必要があります。
新規納税者ID書式および検証桁検証ロジック
ブラジルの会社納税者ID (CPNJ)は、現在、2026年7月に英数字形式に移行しています。 これは新しい納税者IDに適用でき、現在の数値の納税者IDは引き続き存在します。
新しい納税者IDタイプの検証は、英数字値を許可し、小切手桁を計算および検証するために文字を数字に変換するための税務当局の要件に従って拡張されます。 この検証は、パーティの納税者ID設定ページで行われます。 税務当局が提供する新しいロジックは、2つのタイプとの互換性を確保するため、現在の数値の納税者IDには影響しません。
新しいロジックは、2026年1月1日時点で自動的に有効になります。 この日付より前に使用またはテストする場合は、次のステップに従います。
- 「設定および保守」にナビゲートします。
- 「Manage Standard Lookups(標準参照の管理)」を検索します。
- 参照タイプORA_ERP_CONTROLLED_CONFIGを問い合せます。
- 参照コードを作成します。 入力するデータ:
- 参照コード: ZX_37169094
- 使用可能: 選択
- 開始日: 2025年9月15日
- 内容: 01-01-2026より前のCPNJ英数字検証の許可
- 保存して閉じます。
新しい税金の種類
ブラジルの会社納税者ID (CPNJ)は、現在、2026年7月に英数字形式に移行しています。 これは新しい納税者IDに適用でき、現在の数値の納税者IDは引き続き存在します。
新しい税金タイプを使用してクラウドERP税金をマップし、統合パートナのブラジルのVAT税金を識別して、会計文書生成XMLファイルで取得できるようにします。
税額に影響する特別な条件によっては、会社が繰延税額またはトランザクションに適用可能な通常の税額をレポートする必要があります。ただし、特別な条件が適用される場合を除きます。
次の表に、「税金の管理」ページを使用して関連付けることができる新しい税金タイプを示します:
| 税タイプ・コード | 税金タイプ名 | 説明 |
|---|---|---|
| ORA_CBS | CBS税 | 商品およびサービス拠出金 |
| ORA_IBSUF | IBSUF税 | 連邦単位物品サービス税 |
| ORA_IBSMUN | IBSMUN税金 | 市区町村物品サービス税 |
| ORA_IMPSEL | IS税 | 選択税 |
| ORA_CBS_DIF | CBS税 | 繰延商品および売上拠出金の税金タイプ・コードです。 |
| ORA_IBSUF_DIF | IBSUF税 | 州レベルでの繰延商品および消費税の税金タイプ・コード。 |
| ORA_IBSMUN_DIF | IBSMUN税金 | 市区町村レベルでの繰延商品および消費税の税金タイプ・コード。 |
| ORA_CBS_REG | CBS税 | 通常の商品および売上拠出金の税タイプ・コード。 |
| ORA_IBSUF_REG | IBSUF税 | 州レベルでの通常商品および消費税の税金タイプ・コード。 |
| ORA_IBSMUN_REG | IBSMUN税金 | 市区町村レベルでの通常商品および消費税の税金タイプ・コードです。 |
追加の税金タイプを使用して、燃料関連会計文書(燃料製造業者が徴収した税金のレポートが必要)に準拠します。
| 税タイプ・コード | 税金タイプ名 | 説明 |
|---|---|---|
| ORA_CBS_MON | CBS単相税金 | 連邦レベルで課される単相商品および売上拠出金の税金タイプ・コード。 |
| ORA_IBS_MON | IBS単相税金 | 州レベルで課される単相商品および消費税の税金タイプ・コード。 |
| ORA_CBS_CRED | CBS推定クレジット税 | 連邦レベルで課される商品および売上拠出金の推定クレジットの税金タイプ・コード。 |
| ORA_IBS_CRED | IBS推定クレジット税 | 州レベルで課される商品および消費税の推定クレジットの税金タイプ・コード。 |
会計属性
会計文書属性ヘッダーの新しい地域情報コンテキストを使用して、サービス会計文書に必要な情報を指定します。 商品会計文書の既存の地域情報コンテキストに追加された追加属性を使用することもできます。
- 地域情報: サービスの会計ヘッダー属性
- 一時サービス発行者
- 個人使用インジケータ
- 国家建設台帳
- 政府購買インジケータ
- 政府操作タイプ
- 地域情報: サービス外国貿易の会計ヘッダー属性
- 一時サービス発行者
- 個人使用インジケータ
- サービス提供モード
- パーティ関連
- インポート申告番号
- エクスポート申告番号
- プロバイダ・メカニズム
- 商品移動リンク
- 政府にレポート
- 地域情報: 商品の会計ヘッダー属性
- 政府操作タイプ
- 仲介者インジケータ
- 仲介業者納税者ID
- 中間ユーザーID
- 地域情報: 商品輸出の会計ヘッダー属性
- 政府操作タイプ
「会計属性」ページの「参照情報」タブで、サービス会計文書の追加参照情報を指定します。
- 参照会計文書キー・タイプ
- 参照会計文書キー・タイプ摘要
- 参照文書金額タイプ
- 参照文書金額タイプ摘要
- 控除額
- 参照文書控除項目タイプ
- 参照会計文書発行者名
前払金会計文書
売掛/未収金前払金機能を使用して、前払金の会計文書を作成します。 複数の詳細明細を含む前払金を作成する場合は、複数の前払金を作成する必要があります。 売掛/未収金前払金機能では、前払金請求書の単一明細のみを使用できます。
前払金機能の構成および使用の詳細は、「売掛/未収金の前払金の概要」を参照してください。
前払金請求書を作成した後、標準請求書の会計文書を作成するのに必要な同じステップに従います。 前払金請求書の会計文書を要求するための売掛/未収金トランザクションの必須フィールドは、標準請求書のものと同じです。
会計文書生成XMLファイルの更新
新しい要素は、「会計文書を税務当局に送信」プロセスの出力ファイルに実装されます。 新しい会計文書XMLファイル・タグはヘッダー・レベルにあります。
会計ヘッダー属性
次の表に、会計文書ヘッダー属性を示します。
| ID | XMLタグ | 説明 | 親 | タイプ |
|---|---|---|---|---|
| A1 | FISCAL_DOC_HEADER | 会計文書ヘッダー | GROUP | |
| EMISSION_TYPE_CODE |
会計文書の排出目的です。 DOC_NATUREフィールドから導出されます。 可能な値は次のとおりです。 1 (通常会計文書) 2 (無料会計文書) 修正会計文書の3 資材会計文書の返品用4 貸方票会計文書の5 借方ノート会計文書の6 |
A1 | CHAR | |
| CREDIT_MEMO_TYPE |
クレジット・ノート会計文書 DOC_NATUREフィールドから導出されます。 可能な値は次のとおりです。 |
A1 | CHAR | |
| DEBIT_MEMO_TYPE | 個人使用インジケータ | A1 | CHAR | |
| GLOBAL_ATTRIBUTE6 | 国家建設登録コード | A1 | CHAR | |
| GLOBAL_ATTRIBUTE8 | 政府購買インジケータ | A1 | CHAR | |
| GLOBAL_ATTRIBUTE9 | 政府操作タイプ | A1 | CHAR |
サービスの会計ヘッダー属性
次の表に、サービスの会計文書ヘッダー属性を示します。
| ID | XMLタグ | 説明 | 親 | タイプ |
|---|---|---|---|---|
| A1 | FISCAL_DOC_HEADER | 会計文書ヘッダー | GROUP | |
| GLOBAL_ATTRIBUTE_CATEGORY | サービスの地域情報コンテキスト(JLxBRFsclHdrAtrbExtSrvcJLxBR) | A1 | CHAR | |
| GLOBAL_ATTRIBUTE1 | 一時サービス発行者 | A1 | CHAR | |
| GLOBAL_ATTRIBUTE3 | 個人使用インジケータ | A1 | CHAR | |
| GLOBAL_ATTRIBUTE6 | 国家建設登録コード | A1 | CHAR | |
| GLOBAL_ATTRIBUTE8 | 政府購買インジケータ | A1 | CHAR | |
| GLOBAL_ATTRIBUTE9 | 政府操作タイプ | A1 | CHAR | |
| PARTIES_RELATIONSHIP_CODE | サービス・パーティ関係コード | A1 | CHAR |
サービス外国貿易の会計ヘッダー属性
この表には、外国貿易のサービスの会計文書ヘッダー属性が表示されます。
| ID | XMLタグ | 説明 | 親 | タイプ |
|---|---|---|---|---|
| A1 | FISCAL_DOC_HEADER | 会計文書ヘッダー | GROUP | |
| GLOBAL_ATTRIBUTE_CATEGORY | サービスの地域情報コンテキスト(JLxBRFsclHdrAtrbExtSrvcFT) | A1 | CHAR | |
| GLOBAL_ATTRIBUTE1 | 一時サービス発行者 | A1 | CHAR | |
| GLOBAL_ATTRIBUTE13 | サービス提供モード | A1 | CHAR | |
| GLOBAL_ATTRIBUTE14 | パーティ関連 | A1 | CHAR | |
| GLOBAL_ATTRIBUTE15 | インポート申告番号 | A1 | CHAR | |
| GLOBAL_ATTRIBUTE16 | エクスポート登録番号 | A1 | CHAR | |
| GLOBAL_ATTRIBUTE17 | プロバイダ・メカニズム | A1 | CHAR | |
| GLOBAL_ATTRIBUTE18 | 受信機のメカニズム | A1 | CHAR | |
| GLOBAL_ATTRIBUTE19 | 商品移動リンク | A1 | CHAR | |
| GLOBAL_ATTRIBUTE20 | 政府にレポート | A1 | CHARE |
商品の会計ヘッダー属性
この表には、商品の会計文書ヘッダー属性が表示されます。
| ID | XMLタグ | 説明 | 親 | タイプ |
|---|---|---|---|---|
| A1 | FISCAL_DOC_HEADER | 会計文書ヘッダー | GROUP | |
| GLOBAL_ATTRIBUTE_CATEGORY | サービスの地域情報コンテキスト(JLxBRFsclHdrAtrbExtGoods) | A1 | CHAR | |
| GLOBAL_ATTRIBUTE3 | 最終消費者インジケータ | A1 | CHAR | |
| GLOBAL_ATTRIBUTE4 | 顧客存在タイプ | A1 | CHAR | |
| GLOBAL_ATTRIBUTE8 | 政府購買インジケータ | A1 | CHAR | |
| GLOBAL_ATTRIBUTE10 | 仲介者インジケータ | A1 | CHAR | |
| GLOBAL_ATTRIBUTE11 | 仲介業者納税者ID | A1 | CHAR | |
| GLOBAL_ATTRIBUTE12 | 中間ユーザーID | A1 | CHAR |
商品輸出の会計ヘッダー属性
この表には、商品輸出の会計文書ヘッダー属性が表示されます。
| ID | XMLタグ | 説明 | 親 | タイプ |
|---|---|---|---|---|
| A1 | FISCAL_DOC_HEADER | 会計文書ヘッダー | GROUP | |
| GLOBAL_ATTRIBUTE_CATEGORY | サービスの地域情報コンテキスト(JLxBRFsclHdrAtrbExtGoodsExport) | A1 | CHAR | |
| GLOBAL_ATTRIBUTE3 | 最終消費者インジケータ | A1 | CHAR | |
| GLOBAL_ATTRIBUTE4 | 顧客存在タイプ | A1 | CHAR | |
| GLOBAL_ATTRIBUTE10 | 仲介者インジケータ | A1 | CHAR | |
| GLOBAL_ATTRIBUTE11 | 仲介業者納税者ID | A1 | CHAR | |
| GLOBAL_ATTRIBUTE12 | 中間ユーザーID | A1 | CHAR | |
| GLOBAL_ATTRIBUTE_NUMBER1 | 輸出出荷事業所ID | A1 | NUM | |
| GLOBAL_ATTRIBUTE_NUMBER2 | エクスポート作業手配事業所ID | A1 | NUM | |
| EXPORT_SHIP_LOCATION_DESC | 輸出出荷事業所摘要 | A1 | CHAR | |
| EXPORT_SHIP_LOCATION_STATE | 輸出出荷事業所都道府県 | A1 | CHAR | |
| EXPORT_DISPATCH_LOCATION_DESC | エクスポート作業手配事業所摘要 | A1 | CHAR |
サービスの新規参照会計文書情報
この表には、サービスの新規参照会計文書情報が表示されます。
| ID | XMLタグ | 説明 | 親 | タイプ |
|---|---|---|---|---|
| B1 | REFERENCE_FISCAL_DOC | B1 | GROUP | |
| REF_FD_KEY_TYPE | 参照会計文書キー・タイプ | B1 | CHAR | |
| REF_FD_KEY_TYPE_DESC | 参照会計文書キー・タイプ摘要 | B1 | CHAR | |
| REF_AMOUNT_TYPE | 参照文書金額タイプ | B1 | CHAR | |
| REF_AMOUNT_TYPE_DESC | 参照文書金額タイプ摘要 | B1 | CHAR | |
| REF_DEDUCTION_AMOUNT | 控除額 | B1 | NUM | |
| REF_NATIONAL_REPOSITORY_INDICATOR | 参照文書控除項目タイプ | B1 | CHAR | |
| REF_ISSUER_NAME | 参照会計文書発行者名 | B1 | CHAR |
新規サービス・ロケーション詳細タグ
この表には、新しいサービス・ロケーション詳細タグが表示されます。
| ID | XMLタグ | 説明 | 親 | タイプ |
|---|---|---|---|---|
| B3 | FISCAL_DOC_LINES | A1 | GROUP | |
| SERVICE_LOCATION_NAME | 最終荷下ろし場所名 | B3 | CHAR | |
| SERVICE_LOCATION_ADDRESS1 | 最終荷下ろし住所行1の場所 | B3 | CHAR | |
| SERVICE_LOCATION_ADDRESS2 | 最終荷下ろし住所行2の場所 | B3 | CHAR | |
| SERVICE_LOCATION_ADDRESS3 | 最終荷下ろし住所行3の場所 | B3 | CHAR | |
| SERVICE_LOCATION_CITY | 最終荷下ろし市区町村の場所 | B3 | CHAR | |
| SERVICE_LOCATION_STATE | 最終荷下ろし状態の場所 | B3 | CHAR | |
| SERVICE_LOCATION_POSTAL_CODE | 最終荷下ろし郵便番号の事業所 | B3 | CHAR | |
| SERVICE_LOCATION_COUNTRY | 最終荷下ろし国の場所 | B3 | CHAR | |
| SERVICE_LOCATION_STATE_CODE | 最終荷下ろし州コードの場所に関連付けられたIBGEコード | B3 | CHAR | |
| SERVICE_LOCATION_ADDRESS_ATTRIBUTE1 | 事業所追加住所属性1 | B3 | CHAR | |
| SERVICE_LOCATION_ADDRESS_ATTRIBUTE2 | 事業所追加住所属性2 | B3 | CHAR | |
| SERVICE_LOCATION_ADDRESS_ATTRIBUTE3 | 事業所追加住所属性3 | B3 | CHAR | |
| SERVICE_LOCATION_ADDRESS_ATTRIBUTE4 | 事業所追加住所属性4 | B3 | CHAR | |
| SERVICE_LOCATION_ADDRESS_ATTRIBUTE2 | 事業所追加住所属性5 | B3 | CHAR |
これらのタグの完全なリストは、「サード・パーティによる会計文書承認の管理」の項を参照してください。
会計文書承認情報のインポートFBDI
次のステップに従います。
- 会計文書承認情報のインポートFBDIテンプレートの「税金エラー」列を「はい」に設定して、Cloud ERPによって計算された税金と税務当局によって提供される税金計算エンジンの差異を税務当局統合パートナが識別したことを示します。
- 「トランザクション明細ID」列を使用して、税務当局統合パートナから返された税金に関連付けられたトランザクション明細IDを指定します。 ノート:税務当局統合パートナは、これらの税金に関連する差異がある場合、「会計文書承認情報のインポート」FBDIに新しいブラジルVAT税金のみを移入する必要があります。 それ以外の場合は、サービス会計文書承認のために既存の市区町村税情報のみを移入する必要があります。