Informationen zu rollierenden Prognosen
In traditionellen Prognosen ist der Prognosezyklus immer an das Ende des Geschäftsjahres gebunden, sodass die Anzahl der Monate in der Prognoseperiode im Verlauf des Geschäftsjahres stetig abnimmt.
Rollierende Prognosen unterscheiden sich von traditionellen Prognosen insofern, als dass sie kontinuierlich und vom Ende des Geschäftsjahres unabhängig sind. Die Perioden in rollierenden Prognosen werden stetig entsprechend dem für die rollierende Prognose definierten Zeitfenster verschoben. Im Allgemeinen werden die Perioden monatlich oder vierteljährlich definiert. Monatliche rollierende Prognosen erfolgen in der Regel in Zyklen von 12, 18 oder 24 Monaten. Bei einem 12-Monatszyklus wird die 12-monatige Periode jeden Monat verschoben, sodass die Prognose unabhängig vom Ende des Geschäftsjahres immer für die nächsten zwölf Monate gilt.
Beispiel: Angenommen, das Geschäftsjahr eines Unternehmens läuft von Juli bis Juni. Im ersten Monat des Jahres (Jul, FY11) füllen die Benutzer des Unternehmens das Prognoseszenario für die Perioden Jul 11-Jun 12. Im nächsten Monat (Aug 11) füllen die Benutzer das Prognoseszenario wieder mit Zahlen für die nächsten 12 Monate (Aug 11-Jul 12), obwohl die Periode Jul 12 zum folgenden Geschäftsjahr Jul 12-Jun 13 gehört.
Beispiele für rollierende Prognosen:
Abbildung 24-1 12-monatige rollierende Prognose
Abbildung 24-2 Vierteljährliche rollierende Prognose
Abbildung 24-3 Vierteljährlich nachfolgende rollierende Prognose (rollierende Quartale mit kumulativer Summe)
Abbildung 24-4 Rollierende Prognose mit zusätzlichen Segmenten für tatsächliches Jahr und Planjahr
