Exemple de cas d'utilisation : provision courante
Consultez l'exemple de structure d'entité :
PeriodicP205 (parent)
- PeriodicFLE205 (enfant)
- PeriodicChildUSD (enfant)
- PeriodicChildCAD (enfant)
Dans cet exemple de cas d'utilisation, le taux de la devise de reporting parent est égal à la somme des contributions enfant dans la devise de reporting, même lorsque les enfants utilisent une logique FX différente.
- Taux FX des hypothèses globales
- Taux de change USD -> EUR : 1.1
- Taux de change CAD -> EUR : 0.82
- Taux de change des hypothèses globales : 0.57
- Taux FX de l'entité enfant PeriodicChildCAD
Taux de change PeriodicChildCAD : 0.35
- Devise de l'entité enfant PeriodicChildUSD
La devise d'entité de la première entité enfant PeriodicChildUSD est 1000.
- Reporting EUR de l'entité enfant PeriodicChildUSD
La valeur 1100 ci-dessus est renseignée après la conversion en EUR (taux de conversion : 1.1 pour USD).
- Devise de l'entité enfant PeriodicFLE205
La devise d'entité de la deuxième entité enfant PeriodicChildUSD est également 1000.
- Reporting EUR de l'entité enfant PeriodicFLE205
La valeur 820 ci-dessus est renseignée après la conversion en EUR (enfant CAD, donc taux de conversion : 0.82).
- Devise de l'entité enfant PeriodicChildCAD
La devise de la troisième entité enfant PeriodicChildUSD est 5000.
- Reporting EUR de l'entité enfant PeriodicChildCAD
La valeur 1750 ci-dessus est renseignée après la conversion en EUR (taux de change PeriodicChildCAD : 0.35).
- Contribution de l'entité enfant PeriodicChildCAD (après une participation de 50 %)
La valeur 875 est renseignée après une participation de 50 % de la valeur 1750 ci-dessus, en prenant en compte le taux et la participation.
- Devise de l'entité parent PeriodicP205 (USD)
La valeur de la devise d'entité PeriodicP205 est 4607.
- Reporting EUR de l'entité parent PeriodicP205
Après conversion en EUR, la valeur est 2795.
Ainsi, les contributions des enfants converties en EUR sont les suivantes :
- Entité enfant PeriodicChildUSD → EUR = 1100
- Entité enfant PeriodicChildCAD → EUR = 820
- Entité enfant PeriodicFLE205 → EUR = 875
Valeur EUR du parent = somme des enfants->contribution = 1100 + 820 + 875 = 2795
Ce calcul est applicable même si les conversions enfant étaient effectuées par :
- Dérogation de montant vs conversion périodique
- Dérogation de taux
- Dérogation de taux de change par entité
- Participation (par exemple, contribution de 50 % appliquée avant addition)