고급 연결 규칙
Financial Consolidation and Close는 모든 소스 데이터를 비례화하여 비례 연결 차원 멤버를 채웁니다. 소스 데이터는 상위/1차 하위 엔티티 조합에 대해 정의된 연결 %로 비례화됩니다.
구성 가능 연결 규칙은 추가 항목을 생성하여 제거 연결 차원 멤버를 채우는 데 사용됩니다. 비례 및 제거 멤버는 기여금액 멤버로 집계됩니다. 소스 데이터는 비례화된 동일 데이터 세트로 구성됩니다. 구성 가능 연결 규칙 정보를 참조하십시오.
선택적 구성 가능 연결 규칙과 함께 항상 실행되는 두 개의 시스템 연결 규칙이 있습니다. 시스템 연결 규칙은 사용자가 수정할 수 없으나 구성 가능 연결 규칙은 사용자가 생성, 수정, 활성화(배포) 및 비활성화(배포 취소)할 수 있습니다. 여러 초기 설정 구성 가능 연결 규칙이 제공됩니다.
표준 제거 연결 규칙
시스템 표준 제거 규칙은 계정 차원 설정 및 입력된 데이터의 POV를 기반으로 합니다. 이러한 제거 규칙은 데이터가 다른 엔티티의 유사한 데이터로 오프셋하는 정산(플러그) 계정으로 관련 데이터를 재분류합니다.
예를 들어 엔티티 A에서 기록하고 내부거래 파트너가 엔티티 B인 외상 매출금 데이터는 엔티티 B에서 기록하고 내부거래 파트너가 엔티티 A인 외상 매입금 데이터를 오프셋해야 합니다. 이 오프셋이 발생하려면 외상 매출금 및 외상 매입금 계정이 내부거래로 설정되어 있어야 하며 공통 플러그 계정이 지정되어 있어야 합니다.
데이터의 내부거래 파트너가 현재 처리 중인 엔티티 상위의 하위인 경우 이러한 계정 중 하나에 대한 데이터를 제거하는 것으로 간주됩니다. 조건이 충족되면 두 변에 입력된 내용이 제거 연결 차원 멤버에 게시됩니다. 첫번째 항목은 "반비례화"입니다. 연결 %를 곱한 원래 소스 데이터 포인트의 음수 값을 사용하여 제거에 데이터가 게시됩니다. 적용된 연결 %는 엔티티 연결 % 및 파트너 연결 % 중 낮은 쪽입니다. 소스 데이터가 엔티티 연결 %에서(비례 멤버에 대해) 비례화되었으므로 제거 항목의 순 효과는 비례화된 항목의 일부 또는 전체를 반대로 설정하는 것입니다. 그런 다음 제거 연결 차원 멤버의 플러그 계정에 대차일치 항목이 게시됩니다. 이렇게 두 변에 입력하여 얻게 되는 순 효과는 원래 계정의 내부거래 데이터 일부 또는 전체를 플러그 계정으로 재분류하는 것입니다.
그러면 재분류된 데이터가 상위 엔티티의 엔티티 연결 멤버로 집계됩니다. 외상 매출금 및 외상 매입금 계정 둘 다에서 매칭 항목이 집계되는 경우 상위 엔티티의 엔티티 연결에서 순 데이터 값은 0이 됩니다. 매칭되지 않는 금액이 재분류되고 집계되는 경우 엔티티 연결의 플러그 계정에 있는 데이터 값은 매칭되지 않는 항목을 나타냅니다.
공유 엔티티가 있는 조직 구조에서 공유 엔티티가 있는 각 분기와 관련하여 처리된 제거 항목의 집계는 공유 엔티티의 모든 인스턴스가 조합되는 경우 필요한 결과가 아닐 수도 있습니다. 예를 들어 하나의 엔티티를 하나의 직속 상위에서 40%, 또 다른 직속 상위에서 40% 소유하여 두 경우 모두에 지분법이 적용될 수 있습니다. 엔티티 및 파트너 연결 % 중 낮은 쪽이 제거에 적용됩니다. 이 경우 지분법의 연결 %가 0%이므로 제거가 발생하지 않습니다. 두 공유 엔티티가 첫번째 공통 상위로 연결되어도 조합된 소유권은 80%이므로 자회사 메소드가 적용되어야 100% 연결됩니다. 낮은 쪽 레벨 제거의 집계 결과가 현재 연결 메소드에 부정확한 첫번째 공통 상위에서 조정이 수행됩니다. 이 조정은 첫번째 공통 상위의 엔티티 제거 조정 연결 멤버에서 수행됩니다.
기초 잔액 소유권 변경 연결 규칙
소유권 관리에서는 기간별로 엔티티/상위 조합에 대한 소유권 % 및 연결 메소드를 변경하는 기능을 도입했습니다. 소유권 % 및/또는 연결 메소드가 변경되면 연결 %도 기간 대 기간으로 변경될 수 있습니다.
기초 잔액은 항상 각 연결 차원 멤버의 이전 기간 마감 잔액에서 차기 이월됩니다. 기초 잔액은 비례화되지 않습니다. 따라서 기초 잔액은 이전 기간 연결 %의 이전 기간 비례화를 나타냅니다. 마감 잔액으로 집계되는 다른 모든 이동은 현재 기간 연결 %로 비례화됩니다.
현재 기간의 마감 잔액에 현재 기간의 연결 %가 반영되도록 하기 위해 연결되지 않은 이전 기간 마감 잔액의 연결 % 변경을 반영하는 조정이 게시됩니다. 연결 %의 변경이 0보다 크면 항목이 "인수"에 게시되고 변경이 0보다 작으면 항목이 "처분"에 게시됩니다.
마지막 기간의 연결 퍼센트가 변경된 엔티티의 경우 플러그 계정을 통해 제거되는 계정의 연결 차원 제거 멤버에 대해 FCCS_Mvmts_Acquisitions 또는 FCCS_Mvmts_Disposals가 자동으로 계산됩니다. 고객별 규칙(구성 가능 연결 규칙 또는 삽입 지점 규칙)에 따라 제거된 계정의 경우 고객/파트너가 기초 잔액 소유권 변경 조정을 작성해야 하며 FCCS_Mvmts_Disposals_Input/FCCS_Mvmts_Acquisitions_Input이 채워집니다.
초기 설정 이동 멤버 "FCCS_Mvmts_Acquisitions" 및 "FCCS_Mvmts_Disposals"는 시스템 전용이며 이러한 멤버에 입력된 데이터는 정산됩니다. 멤버 "FCCS_Mvmts_Acquisitions_Input" 및 "FCCS_Mvmts_Disposals_Input"은 데이터 입력, 구성 가능 계산(삽입 지점) 규칙 또는 구성 가능 연결 규칙에 사용할 수 있습니다.