계정 정의

계정 차원은 애플리케이션의 계정 차트를 정의합니다. 애플리케이션을 생성하면 시스템에서 시스템 및 초기 설정 멤버 계층이 있는 계정 차원이 생성됩니다. 일부 멤버는 애플리케이션에 사용으로 설정된 기능에 기반합니다. 초기 설정 계정은 FCCS 접두어를 사용하여 생성됩니다(예: FCCS_IncomeStatement).

주:

대부분의 초기 설정 멤버에 대한 멤버 등록 정보를 변경할 수 없습니다. 그러나 계정 차원의 초기 설정 멤버에 대한 계정 유형과 연결 연산자 등록 정보를 변경하여 필요한 대로 사용자정의할 수 있습니다. 연결 큐브의 멤버만 변경할 수 있습니다. 변경한 다음 메타데이터 유효성 검증을 실행하여 변경사항이 올바른지 확인합니다.

초기 설정된 멤버를 변경하면 차원 익스포트 CSV 파일을 사용하여 익스포트하거나 임포트할 수 없습니다. 모듈 사용자정의 마이그레이션 아티팩트를 사용해야 합니다. CSV 파일을 익스포트한 다음 임포트하면 초기 설정 멤버의 속성 변경사항이 유지되지 않습니다.

계정 유형 및 집계 옵션을 참조하십시오.

기본적으로 시스템에서는 다음 유형의 계정 멤버를 생성합니다.

  • 초기 설정 멤버

    기본 대차대조표 및 손익계산서는 초기 설정 멤버로 생성됩니다.

    대차대조표의 구조는 동적 계산 상위 멤버를 사용하여 생성됩니다. 형식은 "전통적" 형식(자산 = 부채 + 소유자 지분) 및 "순자산" 형식(자산 - 부채 = 소유자 지분) 두 가지를 사용할 수 있습니다.

    하위 레벨 계정은 재구성할 수 있지만 대차대조표의 초기 상위 레벨 구조(총 자산, 총 부채 및 총 자기자본까지 포함)는 변경하지 않는 것이 좋습니다. 다른 초기 설정 아티팩트(예: 초기 설정 연결 규칙)는 시스템에서 생성된 기본 대차대조표 구조를 기반으로 합니다.


    수익 계정

  • 선택적 초기 설정 멤버

    이러한 멤버는 사용하도록 설정한 애플리케이션 기능을 기반으로 생성됩니다. 예를 들어, 비율 계산을 수행하는 데 필요한 비율 계정은 선택적 시스템 멤버입니다. 애플리케이션의 일부로 포함할 비율에 따라 해당 계정이 초기 설정됩니다. 다른 예로, 매출 이익률 및 매출 총 이익률이 있습니다.

    소유권 관리 기능이 사용으로 설정된 경우 초기 설정 연결 규칙에 필요한 기준(레벨 0) 계정이 존재하도록 기본 대차대조표 구조가 확장됩니다.

  • 공유 멤버

    일부 초기 설정 멤버도 공유 멤버로 대체 계층에 추가됩니다. 예를 들어 현금 흐름 범주에 대해 설정된 손익계산서 또는 대차대조표 시스템 멤버에 나열된 모든 계정 멤버에는 현금 흐름에서 선택된 범주에 생성된 공유 인스턴스가 있습니다.

시스템 계정

이러한 계정은 애플리케이션을 생성할 때 기본적으로 제공됩니다.

  • FCCS_CSTATUS—시스템에서 사용된 계산 상태 값을 저장합니다.
  • FCCS_CSTATUS FILTER—데이터 양식에 표시할 계산 상태 텍스트를 저장합니다.

기간별 향상된 조직이 애플리케이션에 대해 사용으로 설정된 경우 다음 두 개의 추가적인 계산 상태 계정도 제공됩니다.

  • FCCS_CSTATUS - 시스템에서 공통 데이터에 사용된 계산 상태 값을 저장합니다.
  • FCCS_CSTATUS FILTER - 데이터 양식에 표시할 공통 데이터에 대한 계산 상태 텍스트를 저장합니다.
  • FCCS_NSTATUS - 시스템에서 노드 데이터에 사용된 계산 상태 값을 저장합니다.
  • FCCS_NSTATUS FILTER - 데이터 양식에 표시할 노드 데이터에 대한 계산 상태 텍스트를 저장합니다.

손익계산서 계정

계정 차원은 손익계산서에 대해 사전 빌드된 계층을 제공합니다. 계층은 기본 제공 계산에 사용되는 시스템 멤버로 초기 설정됩니다. 1차 하위 멤버를 상위 멤버에 추가하거나 다른 동위 멤버를 초기 설정 멤버에 추가할 수 있습니다.

손익계산서는 소유자 지분 이익 잉여금 현재 계정 내의 계층으로 생성됩니다.

대차대조표 계정

계정 차원은 대차대조표에 대해 초기 사전 빌드된 계층을 제공합니다. 계층은 기본 제공 계산에 사용되는 멤버로 초기 설정됩니다.

애플리케이션을 처음 생성하는 경우 세 개의 대차대조표 형식을 선택할 수 있습니다.

  • "전통적" 형식(자산 = 부채 + 소유자 지분)

  • "순자산" 형식(자산 - 부채 = 소유자 지분)

  • "기본" 형식(자산 - 부채 - 소유자 지분 = 대차대조표 합계)

전통적 형식 및 순자산 형식에는 두 개의 가장 일반적인 구조로 형식 지정된 일반적으로 사용되는 계정이 포함됩니다.

기본 형식에는 시스템 계정 계산/채우기에 필요한 계정만 포함됩니다.

모든 대차대조표 및 손익계산서 계정에는 플로우 계정 유형이 지정되어 있어야 합니다. 이러한 모든 계정에는 기초 잔액이 계산되어 있고 이동 멤버가 연계되어 있어야 기간에 대한 변경사항이 반영됩니다. FCCS 시스템 규칙은 모든 플로우 유형 계정의 기초 잔액 이동 멤버를 채웁니다. 이동을 참조하십시오.

기존 자산 및 순자산 초기 설정 계정 차원에는 동적 계산으로 정의된 레벨 0 멤버가 포함됩니다. 이러한 멤버에는 1차 하위로 추가된 멤버가 하나 이상 있어야 합니다.

  • FCCS_Cash And Cash Equivalents

  • FCCS_Acct Receivable

  • FCCS_Inventories

  • FCCS_Fixed Assets

  • FCCS_Other Long Term Assets

  • FCCS_Acct Payable

  • FCCS_Long Term Liabilities

  • FCCS_Other Equity

  • FCCS_Sales

  • FCCS_Cost of Sales

  • FCCS_Operating Expenses

  • FCCS_Provision for Income Tax

위의 각 멤버에 대해 다음 등록정보가 있는 자리 표시자(더미) 계정 멤버를 추가해야 합니다.

  • 데이터 저장영역 기본값 = 저장

  • 데이터 저장영역 연결 = 저장

  • 연결 연산자 = 안함

내역 계정

과거 계정 그룹에는 과거 대체 계정으로 간주되는 계정이 포함되어 있습니다. 과거 계정은 현재 기간 종료 환율로 환산되지 않고 시간에 따른 이동의 가중 평균으로 환산됩니다. 대체 계정은 환산을 위해 환율 대체 또는 금액 대체로 지정됩니다. 대체 계정을 사용하면 사용자가 환율 또는 금액을 입력하여 기본 환산을 대체할 수 있습니다. 이러한 과거 대체 계정은 기본 멤버용으로 선택된 환율 유형에 따라 공유 멤버로 과거 계정 그룹에 생성됩니다. 선택한 애플리케이션 생성 설정에 따라 초기 설정된 과거 대체 계정 없이 초기에는 "자리 표시자" 계정만 이 계층에 있을 수 있습니다. 자리 표시자 계정은 상위 계정이 상위 계정으로 처리되고 기준 계정으로 잘못 처리되지 않도록 채워진 기준 멤버입니다. FCCS_Investment In Sub는 선택적 초기 설정 환율 대체 계정의 예입니다.

계정이 과거 계정이나 대체(예: FCCS_Retained Earnings Prior)가 포함되어 있지 않으면 해당 계정은 과거 계정 계층에 포함되지 않습니다.

계정을 과거 대체 계정으로 지정하려면 "과거 대체 환율" 또는 "과거 대체 금액"을 환율 유형으로 지정해야 합니다.

과거 계정에 대해 대체 금액 또는 대체 환율이 지정되면 시스템에서 환산 중 계정에 대해 적용 가능한 대체 항목을 사용합니다. 대체 환율 또는 금액을 입력하지 않으면 기본 환산용으로 지정된 환율을 사용하여 과거 대체 계정을 환산합니다. 이렇게 하면 과거(비대체) 계정의 경우와 동일한 환산 결과를 얻습니다.

이름이 대체 환율인 사전 빌드된 시스템 양식이 과거 계정 계층에서 생성되며 이 양식을 사용하여 각 통화의 엔티티마다 대체 금액 또는 대체 환율을 입력할 수 있습니다. 사전 정의된 양식을 참조하십시오.

비율 계정

애플리케이션 생성 중 이 옵션을 사용설정하면 별도의 계정 계층에서 비율 계정이 생성됩니다. 계산에 연관된 모든 멤버 공식도 계정에 대해 생성됩니다. 자체 비율 계정을 생성할 수도 있습니다.

내부거래 계정

표준 시스템 제거에 사용될 내부거래 계정의 경우, 제거에 사용될 플러그 계정 선택뿐만 아니라 내부거래 계정으로도 확인될 수 있는 속성 값을 지정해야 합니다. 플러그 계정으로 선택할 계정은 먼저 플러그 계정 속성을 선택하여 플러그 계정으로 지정해야 합니다.

계정 계층 순서

대차대조표 그룹은 FCCS_System Account, Exchange Rates, Entered Exchange Rates 및 Exchange Rates System Members 계층 아래의 첫 번째 계층이어야 합니다.

계정 차원에서 계층을 더 추가하여 공유 대차 대조표 계정 또는 필요한 모든 추가 계정을 포함할 수 있습니다. 예를 들어 초기 설정 대차대조표 현금 및 비현금 계층은 대차대조표 계정의 공유 사본이 포함된 추가 계층입니다.

생성한 대차대조표의 모든 추가 계층은 FCCS_Total Balance Sheet - 현금 및 비현금 다음에 생성되어야 합니다.

수익 계정의 모든 대체 계층은 손익계산서 그룹에 배치될 수 있습니다.