엔터프라이즈 분석을 향상시키기 위해 여러 전략적 모델링(*.alc) 모델을 결합하여 단일 모델을 구성합니다. 전략적 모델링은 변화하는 비즈니스 단위의 영업 환경이 모회사의 이익과 가치에 어떤 영향을 미치는지를 파악하는 데 도움을 줍니다. 롤업된 모델을 검토한 후 개별 비즈니스 단위에 대해 합리적인 의사 결정을 내릴 수 있습니다.
방법, 시나리오, 기간, 하위계정 세부정보, 조직 레벨 등의 비즈니스 단위 정보를 롤업할 수 있습니다.
비즈니스 단위 모델에는 각각 다른 시나리오, 기간, 예측 방법, 하위계정 구조, 잔존 가치법, 표시 통화, 부채/이자 및 세금의 처리 방법이 있을 수 있습니다. 일반 경비와 고정 자산만 들어 있는 기업 파일 등의 불완전한 재무 구조를 가진 모델을 포함시킬 수 있습니다. 데이터를 롤업하는 데 몇 가지 제한이 있습니다.
비즈니스 단위의 세부정보와 롤업 방법을 알아내기 위해 롤업할 항목을 결정하기 전에 분석에 사용되는 정보를 확인합니다. 예를 들어 비즈니스 단위의 일부를 축소하려는 경우 최대 거래일까지의 이익과 대차대조표 금액의 100%를 롤업하고, 거래일 이후의 미판매 부분을 롤업할 수 있습니다. 이때 롤업에 1차 하위 모델을 두 번 입력하고, 적절한 기간을 선택할 수 있습니다.
시나리오 롤업을 최적화하려면 다음을 수행합니다.
상위 모델은 자금 옵션 결과를 기반으로 입력이 허용되는 변수를 예측하면 안 됩니다.
저장영역에서 손해를 보더라도 롤업 속도를 최적화하려면 시나리오 관리자에서 각 모델에 대해 모든 계정의 출력 저장을 활성화하여 변경되지 않은 값이 재계산되지 않도록 합니다.
시나리오 롤업
전략적 모델링에서 시나리오 롤업 구조를 생성할 수 있습니다. 시나리오 롤업 구조는 조직 구조를 나타내며, 여기서 회사의 각 부서에는 1차 하위 모델 또는 비즈니스 단위 파일이 하나씩 있고, 모든 부서의 값은 롤업된 단일 상위 모델로 롤업되거나 합산됩니다.
롤업된 상위 모델(롤업된 상위, 시나리오 롤업 파일)은 구조에서 모든 1차 하위 모델의 루트가 되고, 시나리오 롤업이 실행되면 1차 하위 모델의 데이터는 상위에 롤업됩니다. 이를 통해서 조직의 전체적인 재무 상황을 파악할 수 있습니다.
예를 들어, West Coast 지역에 사업장을 둔 제조업체가 있습니다. 구조의 루트에 West Coast라는 상위 파일 또는 모델을 가지고, 회계 및 제조 등의 부서 파일 또는 모델을 1차 하위 구성요소로 가질 수 있으므로, 이러한 해당 수치는 West Coast에 롤업되어 이 지역 사업장 전체의 전체적인 수치를 도출할 수 있습니다.
제한 사항
데이터 무결성을 보장하기 위해 시나리오 롤업 구조에서는 각 모델을 공유하는 시나리오 롤업 구조의 수에 관계없이 모델당 하나의 데이터 표현만 허용합니다.
예를 들어 시나리오 롤업 구조 West에 1차 하위 모델 회계와 제조가 있습니다. 구매는 회계의 1차 하위 구성요소지만 사본을 만들어 구매가 제조에 롤업되는 경우 어떤 상황이 발생하는지를 알아볼 수 있습니다. 구매를 두번째 시나리오 롤업 구조로 이동하면 첫번째 구조가 차단되므로 서비스에서 이 작업을 수행할 수 없습니다.
주:
시나리오 롤업 레이블을 사용하여 서비스 내에서 시나리오 롤업 실행 변형을 생성합니다.
시나리오 롤업 상위 모델 또는 파일 선택
시나리오 롤업의 첫번째 단계에서는 롤업된 데이터를 수신하는 모델 또는 파일인 시나리오 롤업 상위를 선택하거나 생성합니다. 시나리오 롤업 파일에 따라 기간 및 계정 구조가 결정되므로 모든 비즈니스 단위의 기간과 시나리오 롤업 및 1차 하위 모델의 회계 연도말이 일치해야 합니다. 기간이 서로 다른 경우 모든 해당 기간의 세부정보와 계정 정보를 포함한 롤업된 상위를 생성합니다.
시나리오 롤업 수행
전체 시나리오 롤업 방법에서는 비즈니스 단위의 출력 값을 추가하여 롤업된 상위에 출력 값을 생성합니다. 전략적 모델링에서는 롤업된 상위에 값을 추가하기 전에 먼저 각 파일을 계산합니다. 롤업된 상위의 입력 값은 1차 하위 모델의 출력 값 및 롤업된 상위에서 선택한 예측 방법을 기반으로 계산됩니다. 예를 들어 아래 테이블에 있는 판매에 대한 예측 데이터가 포함된 두 비즈니스 단위를 롤업하는 경우 각 단위의 이전 기간 판매가 $100라면 다음과 같이 됩니다.
표 11-1 샘플 롤업
| 비즈니스 단위 | 입력 | 출력 | 예측 방법 |
|---|---|---|---|
|
비즈니스 단위 #1 |
10% |
$110 |
증가율 |
|
비즈니스 단위 #2 |
$125 |
$125 |
실제 가치로 |
|
롤업된 상위 |
0 |
$0 |
증가율 |
롤업 후 롤업된 상위의 판매 계정은 결합된 두 비즈니스 단위의 판매 합계를 구하는 데 필요한 증가율을 반영합니다. 이 예에서는 가산 매출액 $235를 달성하려면 증가율이 17.5%가 되어야 합니다.
| 비즈니스 단위 | 입력 | 출력 | 예측 방법 |
|---|---|---|---|
|
롤업된 상위 |
17.5 |
$235 |
증가율 |
대부분의 롤업된 계정은 이와 같이 계산됩니다. 가산 프로세스가 적용되지 않는 경우도 있을 수 있습니다. 예를 들어, [사용자 정의 계정]은 일반적으로 인플레이션 비율과 가격/수량 관계 등의 비통화 항목에 사용되는데, 이때 가산 롤업 프로세스는 의미 없는 결과를 생성합니다. 이러한 계정은 차단 후보이므로 롤업된 상위에서 수동으로 데이터를 입력할 수 있습니다. 시나리오 롤업에서 모델 제외를 참조하십시오.
롤업된 상위에 포함하면 안 되는 계정이 1차 하위 모델에 있을 수 있습니다. 계정을 완전히 제거하려면 제거 그룹에 해당 계정을 포함합니다.
시나리오 롤업 상위 모델 또는 파일에 데이터 입력
계정이 차단되면 시나리오 롤업에 포함되지 않습니다. 롤업된 상위에서 이러한 계정의 데이터를 수동으로 입력하여 차단된 계정의 출력 값을 계산할 수 있습니다.
트리 뷰
[트리 뷰]는 동일한 정보를 표시하지만 다음과 같은 차이가 있습니다.
모델 트리
모델 이름입니다.
비즈니스 케이스/시나리오
모델의 활성 비즈니스 케이스/시나리오는 현재 시나리오 롤업에 사용합니다.
방법
모델 롤업 방법—하위 모델 특성 지정의 사용된 방법을 참조하십시오.
% 소유권
각 개인 계정이 기여하는 가치의 백분율—하위 모델 특성 지정의 선택된 모델의 소유권 %를 참조하십시오. 예를 들어 나열된 계정 값의 절반인 50%만 시나리오 롤업에 기여합니다.
상태
모델의 상태는 다음과 같을 수 있습니다.
롤업
시나리오 롤업을 실행해야 합니다.
작업 중
시나리오 롤업이 처리 중입니다.
계산
모델이 계산됩니다.
변경사항
모델이 변경되었습니다.
준비 완료
시나리오 롤업이 완료되었습니다.
다음 태스크를 수행합니다.
제외된 모델을 선택 취소하려면 모델을 선택하고 모델에서 마우스 오른쪽 버튼을 눌러 제외를 선택한 다음 상위 시나리오에서 및 모든 상위 시나리오에서 옵션을 선택 취소합니다.
모델을 제외하려면 모델을 선택하고 모델에서 마우스 오른쪽 버튼을 누른 다음 제외를 선택하고 상위 시나리오에서 및 모든 상위 시나리오에서 옵션을 선택합니다. 그러면 모델이 다음과 같이 표시됩니다.
트리 뷰—제외된 모델이 모델 이름별로 [제외]를 표시합니다.
시나리오 롤업에서 모델 시나리오 사용
각 시나리오 롤업 구조에서 모델이 기여할 시나리오를 선택합니다. 여러 시나리오 롤업 구조에서 서로 다른 시나리오를 가진 모델의 경우 모델 변경사항이 있으면 변경된 시나리오를 사용하여 해당 시나리오 롤업 구조만 다시 실행해야 합니다.
시나리오 롤업 실행
시나리오 롤업 구조를 빌드하고 모델 특성을 지정하면 시나리오 롤업, 서버 시나리오 롤업 설정, 시나리오 롤업 작업을 실행할 수 있습니다.
시나리오 롤업을 실행하려면 다음을 수행합니다.
Smart View 창에서 전략적 모델링을 선택하고 시나리오 롤업 노드를 확장합니다.
구조 이름을 마우스 오른쪽 버튼으로 누르고 열기를 선택합니다.
모델 트리에서 상위 모델, 시나리오 롤업 탭 순으로 선택하고 실행을 누릅니다.
모델은 시나리오 롤업 프로세스를 작업 중 상태로 표시합니다.
시나리오 롤업 완료 프롬프트 및 준비 상태가 표시됩니다.