재분류: 예제
예: 설정
- POV: 시나리오 – 실제, 엔티티 - 배포, 연도 - FY23 및 기간 - P1
- 임시 차이 지역 양식에서 임시 차이 지역 계정에 대해 P & L 섹션 아래 모든 이동 멤버에 대한 데이터를 입력합니다.
- FY23, P1의 미국 및 US_Blended 지역에 대한 세율 입력
- FY23, P1 연결
예: 사용 사례
지역 이연 법인세 양식
총 이연 법인세 비용은 이연 법인세 비용 환입 이동에 대해 환입됩니다.
- 총 이연 법인세 비용 열은 지역 이연 법인세 양식에서 이연 법인세 비용 환입 이동에 대해 환입됩니다.
- 총 이연 법인세 비용 열의 값은 0이어야 합니다.
환입된 이연 법인세 비용은 이연 법인세 비용 재분류로 재분류된 후 총 자기자본 조정으로 롤오버됩니다.
지역 TAR 양식
새 이동 멤버에 대한 TAR 매핑은 자동으로 관리되므로 데이터는 지역 TAR 양식에서 이연 법인세 비용 환입 및 이연 법인세 비용 재분류로 이동됩니다.
총 이연 법인세는 이연 법인세 비용 환입 계정에 대한 총 준비금의 환입이어야 합니다.
이연 법인세 비용 재분류의 경우 총 자기자본 조정은 잔액이 0에 맞춰져야 하므로 총 이연 법인세의 환입과 일치해야 합니다.
지역 ETR, 연결 ETR IFRS 및 엔티티별 연결 ETR IFRS 양식
데이터는 지역 ETR, 연결 ETR IFRS 및 엔티티별 연결 ETR IFRS 양식의 총 지역 이연 법인세 비용 및 VA 변경 - 이연 법인세 비용 환입 아래 이연 법인세 비용 환입 ETR 계정으로 이동됩니다.
- 지역 ETR
- 연결 ETR IFRS
- 엔티티별 연결 ETR IFRS
