세금 손실 DTNR: 사용 사례 예
세금 손실 - 차기이월 자동화 계정의 세금 손실 양식에서 마감 차기이월 (a)에 대해 다음 값을 고려하십시오.
마감 차기이월 (a) 값이 세금 손실 DTNR 양식에 채워집니다.
DTNR 현재 연도 P&L, DTNR 현재 연도 미활용 P&L, DTNR 현재 연도 비P&L 및 DTNR 현재 연도 미활용 비P&L 열을 사용하여 모든 연도에서 P&L 및 비P&L 금액을 인식 취소할 수 있습니다.
예를 들어 연도 FY24의 경우 아래 스크린샷을 참조하십시오. DTNR 현재 연도 P&L의 값은 215이고 DTNR 현재 연도 사용 P&L은 311이며 DTNR 현재 연도 비P&L은 213이고 DTNR 현재 연도 사용 비P&L은 323입니다.
DTNR로 마감 차기이월 열에는 인식 취소된 금액이 포함된 마감 차기이월이 포함됩니다.
전기 통합 FY24 P12의 값이 다음과 같이 DTNR 양식에 채워집니다.
- DTNR 현재 연도 P&L 자동화 = - DTNR 현재 연도 P&L 합계(5462) * 마감 세율(이 사용 사례의 경우 10%)
- DTNR 현재 연도 비-P&L 자동화 = - DTNR 현재 연도 비-P&L 합계(8278) * 마감 세율(이 사용 사례의 경우 10%)
Note:
구성된 경우 마감 세율 대신 계산에 세율 마감 대체가 사용됩니다.
전기 통합, DTNR 현재 연도 P&L 자동화 및 DTNR 현재 연도 비P&L 자동화 값은 다음과 같이 채워집니다.
세금 손실 DTNR의 FY25, P1 통합 후 마감 잔액 DTNR의 값은 기초 잔액 - DTNR 열로 플로우됩니다.
