可將多個策略模型化 (*.alc) 模型合併成單一個模型,以便更有效地分析您的企業。策略模型化能協助您判斷,變更業務單位條件會如何影響母公司的盈餘和價值。當您複查已累加的模型之後,就可以針對個別的業務單位做出明智的決策。
您可以累加業務單位的資訊,例如方法、案例、期間、子科目明細,以及組織層級。
業務單位模型不需要比對結構—這些模型可以有不同的案例、期間、預測方法、子科目結構、剩餘值方法、幣別面額,以及債務/利息和稅金的處理方法。您可以包含具有不完整財務結構(如僅包含一般支出和固定資產的公司檔案)的模型。但累加資料是有限制的。
您必須先找出要分析的資料,才能決定要累加哪些資料,以便判斷業務單位的詳細資料和累加的方式。例如,假設您考慮要出售某個業務單位的一部分,您可能會想要累加交易日期之前 100% 的盈餘和資產負債表金額,再累加交易日期之後該業務單位的未出售部分,而您需要輸入子項模型兩次,並分別選取適當的期間來累加。
如何讓案例累加最佳化:
父項模型決不應預測基於資金選項結果確認輸入的變數。
若要在儲存空間成本的考量下,讓累加的速度最佳化,請分別在每個模型的案例管理員中,啟動儲存所有科目的輸出,以避免重新計算未變更的值。
案例累加
您可以在策略模型化中,建立案例累加結構。案例累加結構就代表組織結構,公司的每個部門在其中都會有一個子項模型或業務單位檔案,且系統會將所有模型或檔案的值累加或加總到累加的父項模型中。
累加父項模型 (累加父項、案例累加檔案) 會變成結構中所有子項模型的根,因此當系統執行案例累加時,會將子項模型的資料累加到父項中。這為您提供了組織的總體財務圖片。
例如,假如您有一家製造公司,在西部沿海地區營業。您可能有名稱為西部沿海 且用作該結構根的父項檔案或模型,以及作為子項的會計 和製造 等部門的檔案或模型,因此將它們的數量累加為西部沿海,為您提供整個地區的總數。
限制
為確保資料完整性,在案例累加結構中,每個模型都只能代表一種資料,無論有多少個案例累加結構共用每個模型。
例如,名為西部的案例累加結構包含子項模型會計和製造。購買 是會計 的一個子項,但希望建立一個副本來查看購買 滾入製造 時的情況如何。您無法在服務中執行此動作,因為如果您將購買移動到第二個案例累加結構中,就會破壞第一個結構。
註:
請在服務中使用案例累加標籤,建立各種的案例累加執行作業。
選取案例累加父項模型或檔案
案例累加的第一個步驟,就是選取或建立案例累加父項,也就是用來接收累加資料的模型或檔案。案例累加檔案會判斷期間和科目結構,因此所有業務單位的期間都必須相同,而案例累加和子項模型的會計年度結束時間也必須相同。如果您有不同的期間,請建立包含所有相關期間詳細資料和科目資訊的累加父項。
累加案例累加
完整的案例累加方法會將業務單位的輸出值相加,以產生累加父項中的輸出值。策略模型化會先計算每個檔案,再將計算出的值加到累加父項中。而累加父項的輸入值,是根據子項模型的輸出值,及您在累加父項中選取的預測方法來計算的。例如,假設您要將下列表格中,兩個包含「銷售」預測資料的業務單位累加,且每個單位在上一個週期的銷售額為 $100:
表格 11-1 範例累加
業務單位 | 輸入 | 輸出 | 預測方法 |
---|---|---|---|
業務單位 #1 |
10% |
$110 |
成長率 |
業務單位 #2 |
$125 |
$125 |
作為實際值 |
累加父項 |
0 |
$0 |
成長率 |
累加之後,累加父項中的「銷售」科目會反映出,為達到兩個業務單位的合併總銷售額所需的成長率。在本例中,您需要 17.5% 的成長率來實現 $235 的銷售值。
業務單位 | 輸入 | 輸出 | 預測方法 |
---|---|---|---|
累加父項 |
17.5 |
$235 |
成長率 |
大多數的累加科目都是這樣計算的。可能有情況不適於附加程序。例如,「使用者定義的科目」通常用於非幣別項目 (例如通貨膨脹率和價格/數量關係),這會讓使用加法的累加程序產生無意義的結果。這些是您可以考慮封鎖的科目,這樣您能在累加父項中手動輸入資料;請參閱排除案例累加中的模型。
子項模型中可能會有不應該包含在累加父項中的科目。若要完全排除科目,請將科目納入排除群組
在案例累加父項模型或檔案中輸入資料
當科目被封鎖時,系統就不會將該科目包含在案例累加中。您可以在累加父項中手動輸入這些科目的資料,以便計算被封鎖科目的輸出值。
樹狀檢視
樹狀檢視能顯示相同的資訊,但有變異:
模型樹狀結構
模型名稱。
業務個案/案例
在模型中,作用中的「業務個案/案例」是用於目前的案例累加。
方法
用於累加模型的方法;請參閱指定子項模型特性中的使用的方法。
所有權百分比
每一個別科目貢獻值的百分比 — 請參閱指定子項模型特性中的所選模型的所有權百分比。例如,設定為 50% 時,系統只會將已列出科目值的一半用在案例累加中。
狀態
模型有以下這些可能的狀態:
累加
必須執行的案例累加。
處理中
案例累加正在處理中。
計算
已計算模型。
變更
模型已變更。
就緒
案例累加已完成。
執行任務:
若要取消選取排除的模型 — 選取模型並用滑鼠右鍵按一下模型,選取排除,然後取消選取下列選項:從父項案例和從所有父項案例
若要排除模型 — 選取模型並用滑鼠右鍵按一下模型,選取排除,然後選取下列選項:從父項案例和從所有父項案例,模型會顯示如下:
樹狀檢視 — 排除的模型在模型名稱旁邊會顯示 [已排除]。
在案例累加中使用模型案例
您必須針對每個案例累加結構,選取模型所要使用的案例。針對在多個案例累加結構中有不同案例的模型,如果您要變更模型,就必須只重新執行那些使用已變更案例的案例累加結構。