地區稅額抵免

系統會追蹤地區稅額抵免的影響。

目前年度中使用的地區稅額抵免將輸入至「稅額抵免 - 地區」表單，然後自動流向「地區暫時性差異」表單。個別稅額抵免的詳細組成 (例如，年度、到期) 可以在「稅額抵免 - 地區」表單中進行追蹤。

如果您將抵免遞延至未來期間，您必須在「稅額抵免 - 地區」報表上輸入該資料。系統會在「暫時性差異」前推中追蹤「稅額抵免」結轉。

若要將抵免遞延至未來期間，請執行下列動作：

1. 從「首頁」中，按一下稅款備付 - 地區，然後按一下套件 - 地區。

2. 在稅額抵免 - 地區表單的「目前年度」的建立的損失/抵免欄之下，輸入遞延抵免值。此值不是從「目前備付稅款」報表植入。
3. 在稅額抵免頁籤上，在下列欄中輸入值：
   • 到期年度
   • 建立的損失/抵免
   • 其他調整

   註：

   根據 POV 中的選取的年度，實際「財務」年度顯示在發生年度之下，例如 FY19。
   
   
   
4. 按一下儲存。
5. 在動作下方，選取整合。

   下列欄的總和顯示在「地區暫時性差異」表單中對應稅額抵免科目的其他調整 - 自動化 (僅遞延) 之下：

   • 建立的損失/抵免
   • 其他調整
   • 到期
   
   
   

   請參閱輸入全國暫時性差異。