9Proceso de registro de IVA en línea para España
Registro de IVA en línea
Desde el 1 de julio de 2017, las empresas deben enviar la información de los libros de registro de IVA a la Agencia Tributaria española de forma electrónica, con un formato XML predefinido, y dentro de los 4 días posteriores a la fecha de emisión o recepción de las facturas. Las empresas que están obligadas a presentar esta información son:
Grandes empresas con una facturación anual superior a los 6 millones de euros
Empresas inscritas en el registro de devolución mensual del IVA
Grupos de empresas que presenten la declaración del registro de IVA en línea como grupo
Otras empresas pueden adherirse de forma voluntaria.
Todas las empresas deben presentar los libros de registro de las facturas emitidas, las facturas recibidas, los bienes de inversión y determinadas operaciones intracomunitarias.
Los libros de registro de facturas emitidas, facturas recibidas y determinadas operaciones intracomunitarias válidos son:
Registro de facturas emitidas - Adiciones y modificaciones
Registro de facturas recibidas - Adiciones y modificaciones
Registro de facturas recibidas - Adiciones de pagos
Registro de operaciones intracomunitarias - Adiciones y modificaciones
Proceso de registro de IVA en línea
Las facturas de Cuentas por cobrar y de Cuentas por pagar deben presentarse en formato XML a la Agencia Tributaria dentro de los 4 días posteriores a la fecha de la factura (C/C) o de la fecha de contabilización (C/P).
La Agencia Tributaria valida las facturas y envía el archivo de confirmación con un código de estado para cada una de ellas que indica si es válida o no. Utilice la aplicación XML Response Status - ESP - 74S (P74S600) para ver el estado de la respuesta más reciente. Puede identificar las facturas con errores, corregirlas y volver a enviarlas a la Agencia Tributaria. Y, a lo largo de todo el año, puede consultar todas las facturas que haya enviado a la Agencia Tributaria.
En esta imagen se muestra el flujo del proceso de negocio de las facturas de Cuentas por pagar y de Cuentas por cobrar en JD Edwards EnterpriseOne.
Los contribuyentes ya no tendrán que presentar el modelo 340 (declaración de IVA mensual para las empresas que liquidan el IVA todos los meses), el modelo 347 (declaración anual de operaciones con terceras personas para empresas que no presenten el modelo 340) ni el modelo 390 (declaración resumen anual de IVA).
Configuración del sistema para el registro de IVA en línea
El sistema utiliza la información procedente de la tabla Customer Ledger (F03B11) para determinar si la transacción es de bienes o de servicios. El sistema utiliza la información de la tabla Taxes (F0018) para determinar si la factura no está sujeta a impuestos ni al IVA.
El sistema considera la línea de transacción como exenta si se cumple alguna de las siguientes condiciones:
Especifica el valor de Explicación fiscal como E en el programa Work with Customer Ledger Inquiry (P03B2002) o en el programa Supplier Ledger Inquiry (P0411) al crear facturas o comprobantes
La zona/tipo impositivo están asociados a un motivo de exención en el programa Tax Areas - Tag File Maintenance - ESP (P74S408) y el tipo impositivo es cero.
Utilice la aplicación Tax Areas - Tag Maintenance - SPA - 00 (P74S408) para incluir el motivo de la exención en el campo de zona fiscal/tipo impositivo. También deberá definir si el artículo 7,14 se refiere a las facturas que no están sujetas a IVA.
TipoDesglose clasifica las facturas para determinar si los informes se generan por facturas o por transacciones.
Programa Spain SII XML Response Status - ESP - 74S (P74S600)
Utilice esta aplicación para ver el estado de respuesta más reciente de las facturas transmitidas.
En el momento de transmisión de las facturas, el estado de la transmisión se actualiza en la tabla Spain SII XML Response Status - ESP - 74S (F74S600T) en el nivel de transacción cuando se presenta junto con los datos de la factura. Cuando se genera el informe Análisis XML respuesta - España - 74S (R74S300), el estado de respuesta de la factura se actualiza en la tabla F74S600T.
Utilice la aplicación XML Response Status - ESP - 74S (P74S600) para ver el estado de respuesta más reciente de las facturas transmitidas. Para ver información detallada de la transacción y el historial, use la opción Historial de respuestas XML en el menú Fila. Con esta aplicación, podrá ver las facturas que tengan algún error, corregirlas y cambiar el estado de transmisión a "Listo para enviar" antes de presentarlas a la Agencia Tributaria.
Programa Investment Goods Response Status - Spain - 74S (P74S601)
Utilice esta aplicación para ver el estado de respuesta más reciente de los bienes de inversión transmitidos.
A partir del momento en que se transmiten los bienes de inversión, el estado de la transmisión pasa a ser Enviado en la tabla Investment Goods Register Response Status - Spain - 74S (F74S601). Cuando genere el informe Análisis XML respuesta - España - 74S (R74S300), se actualizará el estado de respuesta de los bienes de inversión en la tabla F74S601.
Para ver información detallada de los bienes de inversión y el historial, use la opción Historial de respuestas XML en el menú Fila del programa P74S601. Con este programa podrá detectar los bienes de inversión con errores, corregirlos y cambiar el estado de la transmisión a Listo para enviar antes de volver a enviarlos a la Agencia Tributaria.
Programa Annual Tributary Response Status - Spain - 74S (P74S602)
Utilice esta aplicación para ver el estado de respuesta más reciente del resumen anual transmitido.
A partir del momento en que se transmite el resumen anual, el estado de la transmisión pasa a ser Enviado en la tabla Annual Tributary Register Response Status - Spain - 74S (F74S602). Cuando genere el informe Análisis XML respuesta - España - 74S (R74S300), se actualizará el estado de respuesta del resumen anual en la tabla F74S602.
Para ver información detallada del resumen anual y el historial, use la opción Historial de respuestas XML en el menú Fila del programa P74S602. Con este programa podrá detectar las transacciones de resúmenes anuales con errores, corregirlos y cambiar el estado de la transmisión a Listo para enviar antes de volver a enviarlas a la Agencia Tributaria.
Programa Work with Asset Master Additional Information (P1204)
Utilice este programa para proporcionar los detalles de un activo antes de generar el informe Registro de bienes de inversión - España - 74S (R74S604).
- Datos de cadena
-
Información de disposición: utilice este campo para indicar el número de factura cuando los activos se retiren con dinero en efectivo.
Número de factura de proveedor: utilice este campo para indicar el número de factura de proveedor de un activo.
- Datos numéricos
-
Número de dirección de proveedor: utilice este campo para indicar el número de proveedor de un activo.
- Fechas
-
Fecha de factura de proveedor: utilice este campo para indicar la fecha de factura de proveedor de un activo.
Asociación de un comprobante a una nota de débito o crédito
Pasos para asociar un comprobante a una nota de débito o crédito:
En el menú Localización de España (G74S), seleccione Registro IVA en Línea (ESP) (G74S82), después Proceso (G74S8222) y, a continuación, el programa Vouchers Related to Debit Note/Credit Note (P700401).
Para ver y seleccionar el registro existente en el programa P700401, haga clic en Buscar en la pantalla Trabajo con comprobantes relacionados para ND/NC.
Seleccione el registro para revisar o editar los detalles del documento original existente. El sistema permite editar los detalles del documento original solo para registros que no son nulos.
Para seleccionar una nota de débito o de crédito no asignada, haga clic en Añadir en el programa P700401.
En la pantalla Seleccionar ND/NC para añadir comprobantes relacionados, seleccione la nota de débito o crédito para asociar detalles del documento original.
El sistema rellena los registros de esta pantalla basándose en el valor de Tipo de documento introducido en la opción de proceso Tipo de documento de la nota de débito. El sistema solo rellena los registros que no son nulos en esta pantalla.
Añada los detalles del documento original para la nota de débito en la pantalla Comprobantes relacionados para ND/NC.
Puede eliminar el registro existente mediante el botón Eliminar del programa P700401. Esto elimina la asociación entre la nota de débito/crédito y el comprobante. Puede asociar varios comprobantes desde el programa P700401 con la nota de débito o crédito.
Configuración de las tablas de UDC del registro de IVA en línea
En esta sección, se muestran las tablas de UDC que puede definir para el registro de IVA en línea.
Tipo transacción comunicación (74S/CT)
Configure el tipo de comunicación de la transacción en esta tabla de UDC. Los valores son:
Valores |
Descripción |
|---|---|
A0 |
Adición de facturas/registros |
A1 |
Modificación de facturas/registros |
A4 |
Modificación de facturas según el régimen de viajantes |
Período facturación (74S/IP)
Seleccione el valor del período de facturación en esta tabla de UDC. El valor del período de facturación no debe ser posterior al mes en curso. Los valores son:
Valores |
Descripción |
|---|---|
01 |
Enero |
02 |
Febrero |
03 |
Marzo |
04 |
Abril |
05 |
Mayo |
06 |
Junio |
07 |
Julio |
08 |
Agosto |
09 |
Septiembre |
10 |
Octubre |
11 |
Noviembre |
12 |
Diciembre |
Tipo factura - Área fiscal (74S/IA)
Defina los valores de esta tabla de UDC para establecer la relación entre el tipo de factura y la zona fiscal/tipo impositivo. Configure la relación entre la zona fiscal/tipo impositivo y el tipo de factura para que el sistema pueda asignar el tipo de factura correcto a las operaciones que utilicen la zona fiscal/tipo impositivo especificados en el campo Códigos de la tabla de UDC 74S/IA.
Introduzca la zona o el tipo impositivo en el campo Códigos, y el tipo de factura en el campo Descripción 01. Los valores son:
Valores |
Descripción |
|---|---|
F1 |
Factura |
F2 |
Factura simplificada/Ticket |
R1 |
Factura rectificativa - Art. 80 Tres LIVA - concurso |
R2 |
Factura rectificativa - Art. 80 Cuatro LIVA - deuda incobrable |
R3 |
Factura rectificativa - Resto - (art. 80.Uno y Dos) |
R4 |
Factura rectificativa |
R5 |
Factura rectificativa para facturas simplificadas |
F3 |
Factura emitida en sustitución de facturas simplificadas facturadas y declaradas |
F4 |
Asiento resumen de facturas |
Tipo factura - Tipo doc (74S/IT)
Defina los valores de esta tabla de UDC para establecer la relación entre el tipo de factura y el tipo de documento. Configure la relación entre el tipo de documento y el tipo de factura para que el sistema pueda asignar el tipo de factura correcto a las transacciones que utilicen el tipo de documento especificado en el campo de códigos de la tabla de UDC 74S/IT.
Para el tipo de factura simplificada, debe introducir S en la columna Gestión especial.
Introduzca el tipo de documento en el campo Códigos, y el tipo de factura en el campo Descripción 01. Los valores son:
Valores |
Descripción |
|---|---|
F1 |
Factura |
F2 |
Factura simplificada/Ticket |
R1 |
Factura rectificativa - Art. 80 Tres LIVA - concurso |
R2 |
Factura rectificativa - Art. 80 Cuatro LIVA - deuda incobrable |
R3 |
Factura rectificativa - Resto - (art. 80.Uno y Dos) |
R4 |
Factura rectificativa |
R5 |
Factura rectificativa para facturas simplificadas |
F3 |
Factura emitida en sustitución de facturas simplificadas facturadas y declaradas |
F4 |
Asiento resumen de facturas |
Tipo transacción - Tipo doc (74S/TT)
Defina los valores de esta tabla de UDC para establecer una relación entre el tipo de operación y el tipo de documento. Configure la relación entre el tipo de documento y el tipo de operación para que el sistema pueda asignar el tipo de operación correcto a las operaciones que utilicen el tipo de documento especificado en el campo de códigos de la tabla de UDC 74S/TT.
Introduzca el tipo de documento en el campo Códigos, y el tipo de operación en el campo Descripción 01. Los valores son:
Valores |
Descripción |
|---|---|
01 |
Operación de régimen común |
02 |
Exportación |
03 |
Operaciones a las que se aplique el régimen especial de bienes usados, objetos de arte, antigüedades y objetos de colección (135-139 de LIVA) |
04 |
Régimen especial de oro de inversión |
05 |
Régimen especial de agencias de viajes |
06 |
Régimen especial grupo de entidades en IVA |
07 |
IVA con criterio de caja - IVA diferido- régimen especial |
08 |
Operaciones sujetas al IPSI/IGIC |
09 |
Facturación de las prestaciones de servicios de agencias de viaje que actúan como mediadoras. |
10 |
Cobros por cuenta de terceros de honorarios profesionales de Dº derivados de la propiedad industrial, de autor u otros por cuenta de sus socios, asociados o colegiados efectuados por sociedades, asociaciones, colegios profesionales u otras entidades que, entre sus funciones, realicen las de cobro. |
11 |
Operaciones de arrendamiento de local de negocio sujetas a retención |
12 |
Operaciones de arrendamiento de local de negocio no sujetas a retención |
13 |
Operaciones de arrendamiento de local de negocio sujetas y no sujetas a retención |
14 |
Facturas con IVA pendiente de devengo (certificaciones de obra cuyo destinatario sea una Administración Pública) |
15 |
Facturas con IVA pendiente de devengo (operaciones de tracto sucesivo) |
16 |
Primer semestre 2017 (actualización de versión 0.7) |
Tipo transacción - Área fiscal (74S/TA)
Defina los valores de esta tabla de UDC para establecer la relación entre el tipo de operación y la zona fiscal. Configure la relación entre la zona fiscal y el tipo de operación para que el sistema pueda asignar el tipo de operación correcto a las operaciones que utilicen la zona fiscal especificada en el campo de códigos de la tabla de UDC 74S/TA.
Introduzca la zona fiscal en el campo Códigos, y el tipo de operación en el campo Descripción 01. Los valores son:
Valores |
Descripción |
|---|---|
01 |
Operación de régimen común |
02 |
Exportación |
03 |
Operaciones a las que se aplique el régimen especial de bienes usados, objetos de arte, antigüedades y objetos de colección (135-139 de LIVA) |
04 |
Régimen especial de oro de inversión |
05 |
Régimen especial de agencias de viajes |
06 |
Régimen especial grupo de entidades en IVA |
07 |
IVA con criterio de caja - IVA diferido- régimen especial |
08 |
Operaciones sujetas al IPSI/IGIC |
09 |
Facturación de las prestaciones de servicios de agencias de viaje que actúan como mediadoras. |
10 |
Cobros por cuenta de terceros de honorarios profesionales de Dº derivados de la propiedad industrial, de autor u otros por cuenta de sus socios, asociados o colegiados efectuados por sociedades, asociaciones, colegios profesionales u otras entidades que, entre sus funciones, realicen las de cobro. |
11 |
Operaciones de arrendamiento de local de negocio sujetas a retención |
12 |
Operaciones de arrendamiento de local de negocio no sujetas a retención |
13 |
Operaciones de arrendamiento de local de negocio sujetas y no sujetas a retención |
14 |
Facturas con IVA pendiente de devengo (certificaciones de obra cuyo destinatario sea una Administración Pública) |
15 |
Facturas con IVA pendiente de devengo (operaciones de tracto sucesivo) |
16 |
Primer semestre 2017 (actualización de versión 0.7) |
Motivo exención fiscal (74S/TE)
Defina los valores de esta tabla de UDC para especificar el motivo de exención fiscal para una zona fiscal/tipo impositivo. Puede hacerlo con la aplicación Tax Areas - Tag File Maintenance - SPA - 00 (P74S408).
El motivo de exención solo se imprimirá cuando la operación esté exenta de impuestos. Los valores son:
Valores |
Descripción |
|---|---|
En blanco |
|
E1 |
Exención artículo 20 |
E2 |
Exención artículo 21 |
E3 |
Exención artículo 22 |
E4 |
Exención artículo 24 |
E5 |
Exención artículo 25 |
E6 |
Exención otros |
Zona fiscal reg - Tipo factura (74S/RI)
Defina los valores de esta tabla de UDC para establecer la relación entre el tipo de factura y la zona fiscal/tipo impositivo.
Configure la relación entre la zona fiscal/tipo impositivo y el tipo de factura para que el sistema pueda asignar el tipo de factura correcto a las operaciones que utilicen la zona fiscal/tipo impositivo especificados en el campo Códigos de la tabla de UDC 74S/RI.
Introduzca la zona o el tipo impositivo en el campo Códigos, y el tipo de factura en el campo Descripción 01. Los valores son:
Valores |
Descripción |
|---|---|
F1 |
Factura |
F2 |
Factura simplificada/Ticket |
R1 |
Factura rectificativa - Art. 80.1 y 80.2 y errores legales |
R2 |
Factura rectificativa - art. 80.3 |
R3 |
Factura rectificativa - Resto - Art. 80.4 |
R4 |
Factura rectificativa |
R5 |
Factura rectificativa para facturas simplificadas |
F3 |
Factura emitida en sustitución de facturas simplificadas facturadas y declaradas |
F4 |
Asiento resumen de facturas |
F5 |
Importaciones |
F6 |
Otras operaciones contables |
Tipo factura - Tipo doc reg (74S/DI)
Defina los valores de esta tabla de UDC para establecer la relación entre el tipo de factura y el tipo de documento.
Configure la relación entre el tipo de documento y el tipo de factura para que el sistema pueda asignar el tipo de factura correcto a las operaciones en las que se emplee el tipo de documento especificado en el campo Códigos de la tabla de UDC 74S/DI.
Para el tipo de factura simplificada, debe introducir S en la columna Gestión especial.
Introduzca el tipo de documento en el campo Códigos, y el tipo de factura en el campo Descripción 01. Los valores son:
Valores |
Descripción |
|---|---|
F1 |
Factura |
F2 |
Factura simplificada/Ticket |
R1 |
Factura rectificativa - Art. 80.1 y 80.2 y errores legales |
R2 |
Factura rectificativa - art. 80.3 |
R3 |
Factura rectificativa - Resto - Art. 80.4 |
R4 |
Factura rectificativa |
R5 |
Factura rectificativa para facturas simplificadas |
F3 |
Factura emitida en sustitución de facturas simplificadas facturadas y declaradas |
F4 |
Asiento resumen de facturas |
F5 |
Importaciones |
F6 |
Otras operaciones contables |
Tipo transacción - Tp doc reg (74S/DR)
Defina los valores de esta tabla de UDC para establecer la relación entre el tipo de operación y el tipo de documento.
Configure la relación entre el tipo de documento y el tipo de operación para que el sistema pueda asignar el tipo de operación correcto a las operaciones en las que se emplee el tipo de documento especificado en el campo Códigos de la tabla de UDC 74S/DR.
Introduzca el tipo de documento en el campo Códigos, y el tipo de operación en el campo Descripción 01. Los valores son:
Valores |
Descripción |
|---|---|
01 |
Operación de régimen común |
02 |
Régimen especial REAGYP |
03 |
Régimen especial de los bienes usados, objetos de arte, antigüedades y objetos de colección (135-139 de la Ley de VAT) |
04 |
Régimen especial de oro de inversión |
05 |
Régimen especial agencias de viajes |
06 |
Régimen especial grupo de entidades en IVA |
07 |
IVA con criterio de caja - IVA diferido- régimen especial |
08 |
Operaciones sujetas al IPSI/IGIC |
09 |
Bienes y prestaciones de servicios |
10 |
Compra de agencias viajes |
11 |
Facturación de las prestaciones de servicios de agencias de viajes |
12 |
Operaciones de arrendamiento de local de negocio |
13 |
Factura correspondiente a una importación (informada sin asociar a un DUA) |
Zona fiscal reg - Tipo trns (74S/TI)
Defina los valores de esta tabla de UDC para establecer la relación entre el tipo de operación y la zona fiscal.
Configure la relación entre la zona fiscal y el tipo de operación para que el sistema pueda asignar el tipo de operación correcto a las operaciones en las que se emplee la zona fiscal especificada en el campo Códigos de la tabla de UDC 74S/TI.
Introduzca el valor de zona fiscal en el campo Códigos, y el valor de tipo de operación en el campo Descripción 01. Los valores son:
Valores |
Descripción |
|---|---|
01 |
Operación de régimen común |
02 |
Régimen especial REAGYP |
03 |
Régimen especial de los bienes usados, objetos de arte, antigüedades y objetos de colección (135-139 de la Ley de VAT) |
04 |
Régimen especial de oro de inversión |
05 |
Régimen especial agencias de viajes |
06 |
Régimen especial grupo de entidades en IVA |
07 |
IVA con criterio de caja - IVA diferido- régimen especial |
08 |
Operaciones sujetas al IPSI/IGIC |
09 |
Bienes y prestaciones de servicios |
10 |
Compra de agencias viajes |
11 |
Facturación de las prestaciones de servicios de agencias de viajes |
12 |
Operaciones de arrendamiento de local de negocio |
13 |
Factura correspondiente a una importación (informada sin asociar a un DUA) |
Modo registro bienes inversión (74S/MD)
Seleccione en esta tabla de UDC el modo de operación para generar el informe del registro de bienes de inversión. Los valores son:
Valores |
Descripción |
|---|---|
1 |
Añadir |
2 |
Modificar |
Tipo registro (74S/RG)
Configure los valores procedentes de esta tabla de UDC en el informe Análisis XML respuesta - España - 74S (R74S300) para identificar el nombre del registro. Los valores son:
Valores |
Descripción |
|---|---|
CACL |
Registro cobros efectivo |
INCM |
Registro intracomunitario |
INGD |
Registro bienes inversión |
ISIN |
Registro facturas emitidas |
PYAD |
Registro adiciones pagos |
RCIN |
Registro facturas recibidas |
Trabajo con los informes de registro de IVA en línea
En esta sección se describe cómo generar los informes Registro de facturas emitidas, Registro facturas recibidas - Adiciones y modificaciones y Registro facturas recibidas - Adiciones de pagos.
Para descargar el archivo de salida XML después de generar los informes de registro de facturas emitidas y recibidas:
Haga clic en el archivo de salida XML, disponible en la sección Informes recientes, para acceder a Repositorio de salidas de definiciones de informe.
En esta página, haga clic en el icono de la columna Ver salida de la definición del informe.
El sistema le redirigirá a una página donde podrá guardar el archivo de salida XML.
Generación del informe Registro de facturas emitidas-ESP-00 (R74S600)
Utilice el informe Registro de facturas emitidas-ESP-00 (R74S600) para imprimir todos los campos XML obligatorios al añadir o modificar facturas emitidas.
Antes de generar el informe Registro de facturas emitidas, debe familiarizarse con los siguientes conceptos:
Tema |
Descripción |
|---|---|
Transacciones del registro de facturas emitidas |
Estas son las transacciones incluidas en el registro de facturas emitidas:
|
Transacciones de reversión de cargos |
Una transacción de reversión de cargos es aquella que cumple con las siguientes condiciones:
|
Factura rectificativa |
La factura de rectificación cumple las siguientes condiciones:
|
Antes de generar el informe Registro de facturas emitidas, debe definir las siguientes opciones de proceso:
Valor por defecto
Introduzca el ID de compañía de la empresa que envía la declaración
Introduzca el año de factura (4 dígitos)
Introduzca el año de declaración
Introduzca la línea de zona/tipo impositivo para el cargo de reversión (en %)
Introduzca el tipo de transacción de comunicación
Proceso
Informe retroactivo
Puede activar o desactivar los informes retroactivos. Si activa esta función, podrá usarla para:
Generar un informe para las transacciones del 1er semestre de 2017.
Informar de las transacciones de los clientes que se hayan adherido al SII a lo largo del año fiscal.
Según las normas de presentación de los informes retroactivos, para adherirse al SII estos clientes deben enviar todas las transacciones del mismo año fiscal o del año anterior. Por ejemplo, si una compañía se adhiere al SII el 17 de marzo de 2019, tendrá que presentar antes de que acabe el año (31de diciembre de 2019) las transacciones realizadas entre el 1 de enero de 2019 y el 16 de marzo de 2019, ambos inclusive.
Rango de fechas
Si activa los informes retroactivos, tendrá que especificar el rango de fechas para los datos seleccionados. El sistema utiliza los valores configurados en las opciones de proceso de la pestaña Valores por defecto para obtener el año y el período de la factura.
Debe configurar todos los campos obligatorios para imprimirlos en el archivo XML. Los campos del archivo XML que determinan cómo imprimir el valor de porcentaje del IVA no aceptan un valor negativo; por lo tanto, defina el tipo impositivo teniendo en cuenta esta circunstancia.
Una transacción puede tener un máximo de seis zonas fiscales o tipos impositivos diferentes.
Generación del informe Registro de facturas recibidas
Antes de generar el informe Registro de facturas recibidas, debe familiarizarse con los siguientes conceptos:
Tema |
Descripción |
|---|---|
Transacciones del registro de facturas recibidas |
Estas son las transacciones incluidas en el registro de facturas recibidas:
|
Transacciones de reversión de cargos |
Una transacción de reversión de cargos es aquella que cumple con las siguientes condiciones:
|
Generación del informe Registro de facturas recibidas - Adiciones y modificaciones (R74S601)
Utilice el informe Registro de facturas recibidas - Adiciones y modificaciones (R74S601) para imprimir todos los campos XML obligatorios al añadir o modificar facturas recibidas.
Antes de generar el informe Registro de facturas recibidas - Adiciones y modificaciones, debe definir las siguientes opciones de proceso:
Valor por defecto
Introduzca el ID de compañía de la empresa que envía la declaración
Introduzca el año de declaración (4 dígitos)
Introduzca el año de declaración
Introduzca el tipo de transacción de comunicación
Revertir cargo
Introduzca la línea de zona/tipo impositivo (en %)
Proceso
Informe retroactivo
Puede activar o desactivar los informes retroactivos. Si activa esta función, podrá usarla para:
Generar un informe para las transacciones del 1er semestre de 2017.
Informar de las transacciones de los clientes que se hayan adherido al SII a lo largo del año fiscal.
Según las normas de presentación de los informes retroactivos, para adherirse al SII estos clientes deben enviar todas las transacciones del mismo año fiscal o del año anterior. Por ejemplo, si una compañía se adhiere al SII el 17 de marzo de 2019, tendrá que presentar antes de que acabe el año (31de diciembre de 2019) las transacciones realizadas entre el 1 de enero de 2019 y el 16 de marzo de 2019, ambos inclusive.
Rango de fechas
Si activa los informes retroactivos, tendrá que especificar el rango de fechas para los datos seleccionados. El sistema utiliza los valores configurados en las opciones de proceso de la pestaña Valores por defecto para obtener el año y el período de la declaración.
El número de factura de proveedor debe ser exclusivo para cada proveedor.
Una transacción puede tener un máximo de seis zonas fiscales o tipos impositivos diferentes.
El sistema imprime los detalles del documento original solo de los registros contabilizados y no nulos en la sección Facturas Rectificadas.
Generación del informe Registro de facturas recibidas - Adiciones de pagos (R74S603)
Utilice el informe Registro de facturas recibidas - Adiciones de pagos (R74S603) para imprimir todos los campos XML obligatorios al registrar las adiciones de pagos de las facturas recibidas,
Antes de generar el informe Registro de facturas recibidas - Adiciones de pagos, debe definir las siguientes opciones de proceso:
Valor por defecto
Introduzca el ID de compañía de la empresa que envía la declaración
Introduzca el año de declaración (4 dígitos)
Introduzca el año de declaración
Generación del Informe intracomunitario - España - 74S (R74S602)
Utilice el Informe intracomunitario - España - 74S (R74S602) para imprimir todos los campos XML obligatorios en las operaciones intracomunitarias especiales.
Antes de generar el informe intracomunitario, debe familiarizarse con los siguientes conceptos:
Tema |
Descripción |
|---|---|
Operaciones del registro intracomunitario |
Estas son las transacciones incluidas en el registro intracomunitario:
|
Antes de generar el informe del registro intracomunitario, configure las siguientes opciones de proceso:
Valor por defecto
Introduzca el ID de compañía de la empresa que envía la declaración
Introduzca el año de factura (4 dígitos)
Introduzca el periodo de la factura
Introduzca el tipo de transacción de comunicación
Generación del informe Análisis XML respuesta - España - 74S (R74S300)
El mensaje del archivo XML de respuesta enviado por la Agencia Tributaria incluye la lista de facturas aceptadas, facturas aceptadas con errores, facturas rechazadas y el motivo de la aceptación o del rechazo.
Utilice el informe Análisis XML respuesta - España - 74S (R74S300) para imprimir los códigos de error obtenidos tras presentar la declaración. El sistema almacena los códigos de error de las transacciones y los muestra cuando se ejecuta el informe.
Requisitos
Antes de generar el informe:
Compruebe que el archivo XML de respuesta contiene todos los detalles relacionados con el NIF o IDOtro. Esta información depende de los elementos del NIF o IDOtro.
Configure las siguientes opciones de proceso:
Valor por defecto
Ruta de XML de respuesta
Identificador de respuesta
Debe proporcionar un valor de identificador de respuesta procedente de la tabla de UDC 74S/RG para analizar la respuesta XML del registro. Por ejemplo, proporcione el identificador de respuesta INGD para analizar la respuesta XML del registro de bienes de inversión o CACL para analizar la respuesta XML del registro tributario anual.
Registro de bienes de inversión - España - 74S (R74S604)
Use el informe Registro de bienes de inversión - España - 74S (R74S604) para imprimir todos los campos XML obligatorios para el registro de bienes de inversión. R74S604 es un informe anual que se usa para imprimir la información de los activos de la compañía: ID del activo, fecha de comienzo de uso del activo, prorrateo anual definitivo, regularización anual de las deducciones e información del activo de inversión anulado.
Requisitos
Antes de generar el informe:
Ejecute los informes Calcular depreciación (R12855) y Cierre saldos cuentas de activos (R12825) en modo final para el año para el que se va a generar el informe.
Rellene los detalles de proveedor de los activos en el programa Additional Information - Work With Assets (P1204).
Configure las siguientes opciones de proceso del informe R74S604:
Valor por defecto
Compañía
Año fiscal (4 dígitos)
Introduzca el tipo de transacción de comunicación
Tipo de LM de impuestos
Debe proporcionar el tipo de libro mayor fiscal que desea usar para calcular los ajustes de IVA y el porcentaje. El valor por defecto de esta opción de proceso es D1.
Número de años anteriores
Especifique el número de años anteriores que desea usar para seleccionar los activos que se imprimirán. Por ejemplo, si especifica 4 y el año fiscal es 2017, se seleccionarán para imprimir los activos de los cuatro años anteriores, es decir, de 2013 a 2017. Si introduce cero o deja en blanco esta opción de proceso, el sistema usará 4, que es el valor por defecto.
Tipo de cuenta
Modo de operación
Utilice los siguientes valores para especificar el modo de operación:
Añadir: especifique este valor si va a generar el informe para la nueva factura.
Modificar: especifique este valor para facturas cuyo estado de transmisión sea Enviado o Listo para enviar.
Estado de transmisión
Especifique el estado de transmisión de la factura o del comprobante si el modo de operación del registro de bienes de inversión es Modificar.
Informe Registro anual de efecto tributario - España - 74S (R74S605)
Use el informe Registro anual de efecto tributario - España - 74S (R74S605) para imprimir todos los campos XML obligatorios para el registro tributario anual. R74S605 es un informe anual que debe presentarse para las cantidades superiores a 6.000 euros que haya recibido en efectivo la misma persona o entidad por las transacciones efectuadas a lo largo de ese año natural. Solo se seleccionarán para imprimir en este informe las transacciones con cobros en efectivo contabilizados.
Requisitos
Antes de generar el informe:
Configure las opciones de proceso del informe R74S605:
Valor por defecto
Compañía
Año fiscal (4 dígitos)
Especifique el importe en efectivo máximo que pueden recibir el cliente o el proveedor.
El valor por defecto de esta opción de proceso es 6000.
Nota: el sistema aplica la moneda del importe límite en función de la moneda base de la compañía. Por ejemplo, si la moneda base de la compañía es EUR, el sistema considerará el importe límite en EUR.Introduzca el tipo de transacción de comunicación.
Modo de operación
Utilice los siguientes valores para especificar el modo de operación:
Añadir: especifique este valor si va a generar el informe para una factura nueva.
Modificar: especifique este valor para facturas cuyo estado de transmisión sea Enviado o Listo para enviar.
Estado de transmisión
Especifique el estado de transmisión de la factura o del comprobante si el modo de operación del registro tributario es Modificar.
Debe proporcionar el importe en efectivo en EUR para las transacciones.
Ejecución del informe de registro tributario anual
Seleccione el módulo Localización de España (G74S), Registro IVA en línea España (G74S82), Registro anual de efecto tributario (R74S605).