Introducción

En este tutorial práctico de 15 minutos se muestra cómo agregar y modificar subcuentas en Strategic Modeling, una solución proporcionada por Oracle EPM Enterprise Planning. Para empezar, revise la estructura de la cuenta para poder reconocer las subcuentas en la vista Cuenta y en los informes. Puede agregar subcuentas a las cuentas de estado de ingresos y de balance general. A continuación, introduzca datos en subcuentas y vea cómo se acumulan esos datos en las cuentas principales. Las secciones se crean unas sobre otras y se deben completar de forma secuencial.

Antecedentes

En la vista Cuenta, puede ver y gestionar las cuentas y subcuentas de un modelo. Incluya subcuentas para proporcionar detalles adicionales dentro de las cuentas financieras estándar. Por ejemplo, en Total de gastos de venta, generales y administrativos, puede incluir subcuentas para Gastos de salario, Gastos de venta y Gastos administrativos. De esta forma, puede realizar un seguimiento de estos componentes distintos e informar sobre ellos. Cada subcuenta se muestra en la vista Cuenta y en los estados financieros correspondientes.

Clave y nombre de subcuentas

Los ID de subcuenta se muestran después del número de cuenta principal, separados por dos puntos. Un número de cuenta principal controla la integridad contable del modelo. Si hay una cuenta relacionada, es el número de dos dígitos después del primer decimal. El ID de subcuenta está al final después de dos puntos.

Estructura de subcuenta

Requisitos

Los tutoriales prácticos de EPM en la nube pueden requerir que importe una instantánea en la instancia de Cloud EPM Enterprise Service. Antes de importar una instantánea del tutorial, debe solicitar otra instancia de Cloud EPM Enterprise Service o eliminar la aplicación y el proceso de negocio actuales. La instantánea del tutorial no se importará a través de su aplicación o proceso de negocio existente, ni sustituirá o restaurará automáticamente la aplicación o proceso de negocio con el que está trabajando actualmente.

Antes de iniciar este tutorial, debe:

  • Tenga acceso de administrador de servicio a una instancia de Cloud EPM Enterprise Service. La instancia no debe tener un proceso de negocio creado.
  • Cargue e importe esta instantánea en la instancia de Planning.

Note:

Si se produce un error de migración al importar la instantánea, vuelva a ejecutar la migración sin incluir el componente HSS-Shared Services, así como los artefactos de seguridad y preferencias de usuario en el componente Core. Para obtener más información sobre la carga y la importación de instantáneas, consulte la documentación de Administración de migración para Oracle Enterprise Performance Management Cloud.

Adición de subcuentas a cuentas de estado de ingresos

En esta sección, abrirá un modelo y agregará subcuentas.

Abrir un modelo

En esta sección, abrirá un modelo para inspeccionar subcuentas.

  1. En la página de inicio de Planning, haga clic en Strategic Modeling y, a continuación, en Vista de modelo.
    2. Página de inicio
  2. En Ventas de EE. UU., haga clic en (...) Acción y seleccione Abrir/Desproteger.
    3. Bloquear modelo
  3. En la vista Cuenta, defina el PDV de la siguiente manera:
    • Escenario: Base
    • Vista de datos: Estándar
    • Grupos de cuentas: DECLARACIÓN DE INGRESOS
    PDV de vista de cuenta
  4. Haga clic en (Icono Refrescar) Actualizar .
    5. Actualizar vista de cuenta
  5. Desplácese a v1080. Observe que la cuenta Salary Expense es una subcuenta de Total SG & A Expense. Su número de cuenta incluye la cuenta principal 1080 y la subcuenta 10.
    6. Seleccionar cuenta de gastos de salario

Revisión de subcuentas de estado de ingresos

En esta sección, revisará las subcuentas de las cuentas de estado de ingresos.

  1. Haga clic con el botón derecho en v1080:010 y seleccione Editar subcuentas.
    2. Haga clic con el botón derecho en la cuenta y seleccione Subaccounts
  2. Revise la información de la subcuenta. La subcuenta se muestra en el ID de cuenta y el nombre de la cuenta se muestra en Nombre de cuenta. El tipo está definido en Agregar. Los valores de gastos salariales son aditivos y aumentan el valor de gastos de venta, generales y administrativos totales.
    3. Marco de subcuentas
  3. Abra la lista desplegable Tipo. Para las cuentas deducidas, puede seleccionar Restar para restar el valor de su principal o puede seleccionar Ignorar si la subcuenta es independiente de su principal.
    4. Lista desplegable Tipo
  4. Deje Tipo definido en Agregar y haga clic en X para cerrar las subcuentas.
    5. Cerrar subcuentas

Adición de una subcuenta agregando un miembro secundario

Puede agregar miembros de subcuenta a la jerarquía de cuentas agregando un miembro hijo o hermano a la cuenta seleccionada. En esta sección, agregará una subcuenta Utilities agregando un miembro secundario.

  1. Haga clic con el botón derecho en v1080:30 y seleccione Agregar secundario.
    2. Agregar hijo/hija
  2. Observe que se muestra una nueva fila v1080:01.
    3. Nueva subcuenta mostrada
  3. Seleccione v1080:01 y cambie el ID de cuenta de 01 a 034.
    4. Cambiar ID de cuenta
  4. En la fila v1080:034, cambie el nombre de la cuenta de Total de gastos de venta, generales y administrativos a Servicios públicos. En este caso, realizará un seguimiento de los datos de gastos de los servicios públicos por separado, pero se acumulará en Gastos administrativos.
    5. Renombrar cuenta
  5. Haga clic en Guardar.
    6. Guardar subcuenta

Adición de una subcuenta mediante la adición de un miembro hermano

En esta sección, agrega una subcuenta mediante un miembro hermano para realizar un seguimiento de los datos de gastos de Rent por separado.

  1. Haga clic con el botón derecho en 1080:034 y seleccione Agregar hermano.
    2. Agregar hermano
  2. En la fila agregada, seleccione v1080:01.
    3. Seleccionar fila hermana
  3. Cambie el ID de cuenta de 01 a 032.
    4. Cambiar ID de subcuenta
  4. Cambie el nombre de la cuenta de la fila a Alquiler.
    5. Cambiar nombre de subcuenta
  5. Guardar.
    6. Guardar cambios

Cambio de un método de previsión

En esta sección, cambia el método de previsión para la subcuenta Alquiler.

  1. Haga clic con el botón derecho en 1080:032 y seleccione Previsión de cuenta.
    2. Agregar hermano
  2. En el cuadro de diálogo Previsión de cuenta, cambie el método de previsión de Tasa de crecimiento a Como valor real.
    3. Agregar hermano
  3. Haga clic en Guardar y cerrar para cerrar el cuadro de diálogo Previsión de cuenta.
    4. Agregar hermano

Introducción de datos de subcuenta

En este apartado se introducen los datos de las subcuentas Alquiler y Utilidades.

  1. En Alquiler, introduzca 50 para 2024, 2025 y 2026.
    2. Introducir datos de subcuenta
  2. En Utilidades, introduzca 6 para 2024, 2025 y 2026.
    3. Introducir datos de subcuenta
  3. Guardar.
    4. Guardar cambios
  4. Haga clic en Calcular y seleccione Escenario actual.
    5. Calcular escenario actual
  5. Observe que los datos de la subcuenta se acumulan en Administrative Expenses y los datos de Administrative Expenses se acumulan en la cuenta principal, Total SG & A Expense.
    6. Acumulación de datos de subcuenta
  6. Haga clic en Guardar.
    7. Guardar cambios

Verificación de datos de subcuenta en informes

En esta sección, verificará los datos de subcuenta en el estado de ingresos.

  1. Haga clic en el separador Income Statement.
    2. Seleccionar separador de cuenta de resultados
  2. Haga clic con el botón derecho en el valor de 2026 para Gastos administrativos y seleccione Pista de auditoría.
    3. Haga clic con el botón derecho y seleccione Audit Trail
  3. Observe que el panel Audit Trail muestra los datos de la subcuenta.
    4. El panel Seguimiento de auditoría muestra datos de subcuenta
  4. Haga clic en X para cerrar el panel Pista de auditoría.
    5. Cerrar panel de seguimiento de auditoría

Adición de subcuentas a cuentas de balance general

En esta sección, revisará y agregará subcuentas para las cuentas de balance general. Agregar subcuentas a cuentas de balance general funciona de manera diferente que agregar subcuentas a cuentas de estado de ingresos. Cuando agrega subcuentas para cuentas de balance general que ya tienen cuentas relacionadas, como una cuenta de "cambio", también se agregan subcuentas para todas esas cuentas relacionadas.

Revisión de subcuentas para cuentas de balance general

En esta sección, revisará las subcuentas de las cuentas de balance general.

  1. Echemos un vistazo a un ejemplo de subcontabilidad en el balance general. Haga clic en el separador Vista de cuenta.
    2. Abrir vista de cuenta
  2. Cambie el grupo de cuentas a Todas las cuentas y haga clic en (Icono Refrescar) Refrescar.
    3. Cambie el grupo de cuentas a Todas las cuentas y haga clic en Actualizar
  3. Desplácese a v2040. Tenga en cuenta que Total Inventarios incluye tres subcuentas: Materiales sin procesar, Trabajo en curso y Bienes terminados. La cuenta de materias primas tiene un número de cuenta que incluye la cuenta principal 2040 y la subcuenta 10.
    4. Ver subcuentas para inventario total

Adición de subcuentas a otros activos actuales

En esta sección, se agregan subcuentas a las cuentas de balance general.

  1. Desplácese hasta v2090 Other Current Assets - Operating.
    2. Seleccionar otros activos actuales: Operativos
  2. Haga clic con el botón derecho en v2090 y seleccione Agregar secundario.
    3. Agregar hijo/hija
  3. Observe que cada cuenta relacionada ahora tiene una nueva subcuenta. Cuando genera subcuentas de una cuenta financiera que tiene otras cuentas relacionadas, se crean automáticamente subcuentas en todas las cuentas relacionadas.
    4. Cada cuenta relacionada tiene una nueva subcuenta
  4. Para la fila v2090:01 que acaba de agregar, introduzca el nombre de cuenta Fondos sin depositar para reflejar mejor lo que representan los datos de esta cuenta.
    5. Cambiar nombre de subcuenta
  5. Haga clic en Guardar.
    6. Guardar cambios
  6. Observe que la columna Nombres de cuenta ahora incluye Fondos sin depositar. Ahora puede realizar un seguimiento de la parte de Otros activos corrientes que proviene de fondos sin depositar por separado, al tiempo que incluye su valor en el total.
    7. La columna Nombres de cuenta ahora incluye fondos sin depositar