Gestión de compensación para cálculos y asignaciones personalizados

Al diseñar asignaciones personalizadas para un cubo de almacenamiento agregado (ASO) de Essbase, la comprensión de los principios de la contabilidad de doble entrada le ayudará a conocer la finalidad de un desplazamiento como uno de los criterios de asignación opcionales.

En la contabilidad general, una entrada de compensación es una medida de compensación en el lado opuesto de la contabilidad de una transacción de igual valor. En este documento, una entrada de desviación se denomina desviación.

La especificación de un desplazamiento es opcional. Puede ser necesaria una compensación en caso de que la suma de los créditos y la suma de los débitos no sean iguales. Si la suma de abonos y cargos no es igual, la contabilidad se descuadra. En tal caso, una compensación serviría para equilibrar el libro mayor.

Por ejemplo, un crédito de 100 dólares en enero puede necesitar una compensación de 100 dólares agregada a la parte de débito del libro mayor, de modo que el libro mayor se pueda cuadrar como preparación para un gasto próximo conocido de ese importe.

Un desplazamiento es una ubicación que se especifica en forma de tupla, en la que Essbase escribe un valor que compensa el resultado del script de cálculo personalizado.

En los siguientes ejemplos, supongamos que el PDV es Prod1, Prod2, AcctA, AcctB, Jan.

El siguiente script de cálculo personalizado tiene una suma de 13.

mbr1 := 7;
mbr2 := -4;
mbr3 := 0;
mbr4 := 10;

Por lo tanto, si se requiere una compensación, también debe ser 13. Supongamos que se escribe un desplazamiento en un miembro denominado "Offset_Member".

          Debit     Credit
mbr1          7          
mbr2                    4
mbr3          0	
mbr4         10	
mbr_offset             13
Total        17        17

Cuando se utiliza una contrapartida, se revierte el proceso de cargos y abonos. La siguiente secuencia de cálculo se produce cuando se utiliza una contrapartida con el proceso de abonos y cargos:

1. Para el PDV proporcionado, obtenga la suma de los resultados escritos por el script de cálculo (en este caso, 13).

2. Si la suma es positiva, escríbala en el miembro de crédito del cubo de destino.

3. Si la suma es negativa, cámbiela a positiva y escríbala en el miembro de débito del cubo de destino.