Plik XML faktur VAT

Plik XML zawiera sekcje nagłówka i podmiotu prawnego oraz sekcje specyficzne dla faktur VAT.

Uwaga: Informacje o sekcjach nagłówka i podmiotu prawnego można znaleźć w sekcjach Informacje w pliku XML wspólne dla pięciu sekcji księgowania.

Oto sekcje faktur VAT w pliku XML.

Faktura: Każda faktura lub faktura obca zawiera sekcję nagłówka o nazwie Faktura. Sekcja ta zawiera wszystkie linie transakcji na fakturze lub fakturze obcej pogrupowane wg odpowiednich pól sprawozdawczych VAT (elementów JPK). Informacje w tej sekcji mają trzy typy: dane klienta lub dostawcy, całkowita kwota netto oraz dane reżimu podatkowego.
Sekcja ta zawiera następujące informacje o poszczególnych fakturach lub fakturach obcych:
- Data i numer faktury oraz data płatności
  W przypadku transakcji należności sekcja ta uwzględnia także nazwę klienta, szczegóły adresu klienta, prefiks kodu podatku klienta oraz numer rejestracji podatkowej klienta.
  W przypadku transakcji zobowiązań sekcja ta uwzględnia także nazwę dostawcy, szczegóły adresu dostawcy, prefiks kodu podatku dostawcy oraz numer rejestracji podatkowej dostawcy.
- Kwota netto i powiązana kwota podatku dotyczące poszczególnych stosowanych kodów stawki podatku: stawka standardowa, stawka obniżona, drugi poziom obniżenia stawki, trzeci poziom obniżenia stawki podatku, czwarty poziom obniżenia stawki podatku, stawka podatku 0% oraz zwolnienie z podatku
  Na przykład jeśli kod standardowej stawki podatku jest stosowany do trzech transakcji, a kod obniżonej stawki podatku do dwóch transakcji na fakturze, która zawiera pięć linii transakcji, kwoty netto i kwoty podatku dla poszczególnych kodów stawki podatku zostaną zsumowane, a w nagłówku pliku XML zostaną wydrukowane osobne linie.
  Zostaną zignorowane transakcje, w których obszar stawki podatku nie został zmapowany do kodu stawki podatku w programie Konfiguracja stawek podatku (P4008) lub w programie Dodatkowe szczegóły obszaru stawki podatku (P74P502).
  Plik XML zawiera także kwotę brutto wszystkich transakcji na fakturze lub fakturze obcej.
- Klasyfikacja stosowana do transakcji na fakturze lub fakturze obcej: księgowanie metodą kasową; fakturowanie własne; stornowanie obciążeń; zwolnione z VAT; przypadek opisany w art. 106c ustawy o VAT; faktura wystawiona przez przedstawiciela płatnika podatku; transakcja wewnątrzwspólnotowa za pośrednictwem nowego środka transportu; usługi turystyczne; towary używane, dzieła sztuki, przedmioty kolekcjonerskie lub antyki; zaliczki; nota kredytowa
  Jeśli transakcja dotyczy zaliczki, plik XML zawiera kwotę brutto i kwotę podatku. W przypadku noty kredytowej plik XML zawiera przyczynę korekty, numer faktury pierwotnej i okres podatku.
FakturaCtrl: Ta sekcja zawiera następujące informacje:
- Łączna liczba dokumentów (faktur i faktur obcych) w okresie sprawozdawczym
- Suma kwot netto we wszystkich dokumentach (fakturach i fakturach obcych) w okresie sprawozdawczym
FakturaWiersz: Ta sekcja zawiera szczegóły wszystkich linii transakcji na fakturze lub fakturze obcej. Drukowana jest sekcja FakturaWiersz każdej faktury i faktury obcej uwzględnionej w pliku XML. Sekcja ta zawiera szczegóły na poziomie linii poszczególnych faktur, takie jak typ towaru, towarów lub usług, jednostka miary, ilość, cena jednostkowa netto i brutto oraz kwota rabatu (jeśli dotyczy).

W tej sekcji drukowane są także numery faktur zaliczek połączone z fakturami w programie Faktura powiązana z CN/DN (P7430015).
FakturaWierszCtrl: Ta sekcja zawiera następujące informacje:
- Łączna liczba linii transakcji ze wszystkich dokumentów (faktur i faktur obcych) w okresie sprawozdawczym
- Suma kwot netto we wszystkich liniach transakcji ze wszystkich dokumentów (faktur i faktur obcych) w okresie sprawozdawczym
Zamowienie: Ta sekcja zawiera listę zleceń sprzedaży powiązanych z fakturami zaliczek. Te zlecenia sprzedaży są drukowane, tylko jeśli faktura zaliczki znajduje się na liście w sekcji Faktura. Ta sekcja zawiera także następujące informacje:
- Numer faktury zaliczki zlecenia sprzedaży
- Suma kwot netto we wszystkich liniach transakcji w zleceniu sprzedaży
ZamowienieWiersz: Ta sekcja zawiera następujące informacje:
- Łączna liczba linii transakcji w zleceniu sprzedaży
- Cena jednostkowa i jednostka miary uwzględnione w zleceniu sprzedaży
- Liczba pozycji zawartych w zleceniu sprzedaży
- Stawka podatku i łączna kwota podatku obliczona dla zlecenia sprzedaży
- Kwota netto transakcji w zleceniu sprzedaży
ZamowienieCtrl: Ta sekcja zawiera następujące informacje:
- Łączna liczba zleceń sprzedaży w wybranym okresie sprawozdawczym
- Suma kwot netto transakcji we wszystkich zleceniach sprzedaży w wybranym okresie sprawozdawczym
  Uwaga: Sekcje Zamowienie, ZamowienieWiersz i ZamowienieCtrl mają zastosowanie tylko do zleceń sprzedaży z fakturami zaliczek. Zgodnie z polskimi przepisami należy uruchomić proces aktualizacji sprzedaży przed utworzeniem dokumentów faktur zaliczek w należnościach, ponieważ faktura zaliczki musi odwoływać się do linii zlecenia sprzedaży.