Conceitos Básicos das Informações Adicionais de Substituição de PIS/COFINS

Você pode incluir informações tributárias de substituição do PIS e COFINS nas notas fiscais em situações de compra e venda. O sistema armazena o imposto, a taxa e a base de substituição do PIS e COFINS para cada linha detalhada das notas fiscais na tabela Detalhes da NF - PIS/COFINS - BRA - 76B (F76B031).

Observação: A funcionalidade de substituição do PIS/COFINS é igual à funcionalidade de substituição do ICMS, com uma exceção. A funcionalidade de Substituição do ICMS tem uma configuração que o sistema utiliza para calcular os valores automaticamente, mas a funcionalidade de substituição do PIS/COFINS não tem configuração. Você deve digitar os valores de substituição de PIS e COFINS na tela Revisão Detalhada da Nota Fiscal no programa Revisão de Nota Fiscal (P7610B) ou no programa Nota Fiscal Autônoma (P7611B).

O sistema usa informações adicionais de substituição do PIS/COFINS nos seguintes programas:

Impressão de Notas Fiscais - Vendas (R76560B).
Quando você executa o programa Impressão de Notas Fiscais - Vendas, o sistema calcula e exibe a base de substituição do PIS, a base de substituição do COFINS, o imposto de substituição do PIS e os totais do imposto de substituição do COFINS no relatório.
Consulte Impressão de Notas Fiscais de Saída
Programa Atualização de Vendas - Brasil (R76B803)
Quando você executa o programa Atualização de Vendas - Brasil, o sistema calcula e exibe as linhas do imposto Substituição do PIS e Substituição do COFINS na tela Detalhes de Pedido de Vendas e atualiza o valor total do pedido de vendas.
Consulte Atualização de Vendas no Brasil
Programa Geração de Informações da NF-e por Lote (R76B561L).
Quando você executa o programa Geração de Informações da NF-e por Lote, o sistema extrai as informações de Substituição do PIS e COFINS das tabelas Cabeçalho da NF - PIS/COFINS- BRA - 76B (F76B030) e Detalhes da NF PIS/COFINS BRA - 76B (F76B031).
Depois que você executar o programa, o sistema passará essas informações para o Modelo XML da NF-e e incluirá as informações no arquivo XML da NF-e.
Consulte Conceitos Básicos da Geração de Informações da NFe por UBE de Lote (R76B561L)
Programa Impressão de Notas Fiscais - Compras (R76500B).
Quando você executa o programa Impressão de Notas Fiscais - Compras, o sistema imprime os valores de Base de Substituição do PIS, Base de Substituição do COFINS, Imposto de Substituição do PIS e Imposto de Substituição do COFINS no relatório.
Consulte Impressão de Nota Fiscal de Devoluções de Compras
Programa Verificação e Fechamento de Notas Fiscais (P76B900).
Quando você fecha a nota fiscal, o sistema exibe a substituição do PIS e do COFINS no Cardex e no Razão.
Consulte Conceitos Básicos do Programa Verificação e Fechamento de Notas Fiscais (P76B900)
Programa Reversão/Estorno de Nota Fiscal - Brasil (R76559B).
Quando você usa o programa Reversão/Cancelamento de Notas Fiscais - Brasil (R76559B) para excluir uma nota fiscal, o sistema exclui as informações de substituição do PIS/COFINS das seguintes tabelas:
- Relacionamento do Processo Judicial e Notas Fiscais - BRA - 76B (F76B036)
- Relacionamento do Processo Administrativo (F76B038)
- Detalhes da NF - PIS/COFINS - Brasil - 76B (F76B031)
- Cabeçalho da NF - PIS/COFINS - Brasil - 76B (F76B030)
- Declaração de Importação (F76B033)
Consulte Conceitos Básicos de Devoluções, Reversões e Cancelamentos de Pedidos de Vendas
Programa Consulta a Recebimentos de Compras (P43214).
Quando você usa o programa Consulta a Recebimentos de Compras (P43214) para cancelar ou reverter uma nota fiscal, o sistema exclui as informações de substituição do PIS/COFINS das seguintes tabelas:
- Relacionamento do Processo Judicial e Notas Fiscais - BRA - 76B (F76B036)
- Relacionamento do Processo Administrativo (F76B038)
- Tabela Detalhes da NF - PIS/COFINS - Brasil - 76B (F76B031)
- Cabeçalho da NF - PIS/COFINS - Brasil - 76B (F76B030)
- Declaração de Importação (F76B033)
Consulte Conceitos Básicos de Reversões de Recebimentos de Compras no Brasil