Conceitos Básicos dos Relacionamentos Pai/Filho e Códigos do Grupo de Contas
Quando você configura contas GL no sistema JD Edwards EnterpriseOne, você pode atribuir um nível de detalhe para as contas. Você usa os níveis para especificar um relacionamento pai/filho entre as contas. O sistema permite que você ignore níveis numéricos entre uma conta mãe e uma conta filha. Por exemplo, você pode configurar uma conta no nível 4, isto é a filha de uma conta no nível 2.
Os arquivos que você submeter para contabilidade SPED devem mostrar os relacionamentos pai/filho entre as contas. Porém, os relacionamentos não podem conter lacunas nos níveis entre uma conta pai e uma filha. Por exemplo, uma conta em um nível 4 não pode ser filha de uma conta pai em nível 2. Em vez disso, uma conta em nível 4 deve ter uma conta mãe em nível 3.
Para contabilidade SPED, os relacionamentos entre as contas mãe e filha são referenciadas como o nível de aglutinação. Para reportar em suas contas, você gera dados que incluem as contas, o nível de aglutinação e um código de aglutinação. Quando você executa o programa Bloco J - Balanço Patrimonial e Demonstração do Resultado em Aberto (R76B985), o sistema atribui às contas um nível de aglutinação que é baseado no nível de detalhe que você configura para suas contas. A lógica do sistema atribui níveis de aglutinação sem intervalos, conforme exigido pelos requisitos para geração de relatórios SPED.
Quando configura contas para geração de relatórios, você associa um código do tipo de grupo de conta para as contas que você reportar. É preciso atribuir um código do tipo de grupo de conta para cada conta para incluir nos relatórios. O sistema usa a conta de nível mais alto que é atribuída a um código de grupo como mãe de todas as outras contas do grupo e usar o OBJ.SUB da conta mãe como código de aglutinação.
O primeiro nível de cada grupo de conta deve ser exclusivo. Por exemplo, somente uma conta que é atribuída a um código de grupo de conta de 01 (ativos) pode ser a conta de primeiro nível, ou mãe.
Se tiver mais de uma conta em nível superior em seu plano de contas e atribuir a elas o mesmo código do grupo de contas, o sistema não reporta seus dados precisamente. Por exemplo, se você tiver duas contas que estão no nível de detalhe 1 em seu plano de contas e atribuir essas contas ao mesmo código do grupo de contas, seus dados não serão reportados precisamente.
O sistema usa o código de edição de contabilização para determinar quais contas filhas devem ser incluídas nos totais de cada tipo de grupo de conta. O sistema usa o código de edição de contabilização N para determinar quais contas incluir (consolidar). As contas que têm um código de edição de contabilização diferente de N são consideradas contas analíticas e não são incluídas na geração do relatório SPED.
Este gráfico mostra um exemplo de como o sistema determina as contas a serem incluídas para contabilidade SPED. As contas com campos não coloridos aparecem no bloco l. As contas nos campos coloridos aparecem no bloco J.
