簡介

這個 15 分鐘的實作教學課程示範如何在 Strategic Modeling 中設定資金選項，這是 Oracle EPM Enterprise Planning 所提供的解決方案。各小節承先啟後,因此請依序詳讀。

背景

對於「策略模型化」中的預測週期，您可以透過設定資金選項，指定在平衡資產負債表時模型的行為。您可以設定資金選項，以使用超額現金來支付高利息債務或回購股票。用來平衡模型的項目稱為「資金」。隨著資金的盈餘，系統會尋找可用資金使用進行結餘；若是資金赤字，系統會尋找可用資金來源進行結餘。

若要保證平衡的模型，您必須提供至少一種沒有最大值的來源與一種資金使用；亦即，您必須提供平衡模型所需的大量資金來源或大量資金使用。

必要條件

Cloud EPM 上機實作教學課程可能需要您將快照匯入至您的 Cloud EPM Enterprise Service 例項。匯入教學課程快照之前，您必須要求其他 Cloud EPM Enterprise Service 例項，或移除目前的應用程式與業務程序。教學課程快照不會匯入您現有的應用程式或業務流程，也不會自動取代或還原您目前使用的應用程式或業務流程。

開始此教學課程之前，您必須：

  • 讓服務管理員存取 Planning for EPM Enterprise Cloud Service。
  • 將此快照上傳並匯入至您的 Planning 例項。

    • 附註：

    如果您在匯入快照時發生移轉錯誤，請在核心元件中重新執行不含 HSS-Shared Services 元件的移轉，以及安全性與使用者偏好設定人工因素。如需上傳與匯入快照的詳細資訊，請參閱 Administering Migration for Oracle Enterprise Performance Management Cloud 文件。

    檢視資金選項

    在此區段中，您可以簽出模型並檢視目前的資金選項。

    1. 從 Planning 首頁中，按一下策略模型化，然後按一下模型。
      2. 模型檢視
    2. 在 Sales US 模型的「動作」功能表中，選取開啟 - 取出以開啟模型。
      3. 開啟 - 簽出模型
    3. 按一下動作，然後選取資金選項。
      4. 未結資金選項

      秘訣：

      備註：在「資金選項」中，您可以複查並編輯接收現金盈餘與資金現金赤字的資金。在頂端 (FIRST) 區段中，會列出以零為基礎的帳戶。底部 (LAST) 區段適用於沒有上限的超額科目。中間 (下一個) 區段列出用來套用盈餘或基金赤字的帳戶。您可以在此區段中新增或重新排序資金。

      初始資金選項
    4. 按一下 開啟設定值 ( 開啟設定值 ) 以複查資金設定值。每個資金都有類型分類，例如「資產」或「定期債務」。在此範例中，零基資金包含「超額有價證券」與「長期負債：超額」。
      5. 資金選項設定值

      附註：

      您可以將資金設定為沒有最大值。依預設，最小帳戶值為零，但您可以指定使用者是否可設定用於資金的最小值。您也可以指出是否需要最小變更金額，才能使用科目作為來源或使用資金。雖然您可以隨時調整這些選項，但通常只設定一次。

    5. 按一下 新增帳號 ( 上一步 ) 以返回「資金選項」，然後按一下取消以返回模型檢視。

    設定資金選項

    在本節中，您可複查目前的撥款常式，並變更撥款常式。

    瞭解目前撥款常式

    1. 首先，複查現金與證券的預測。在「科目群組」下拉式清單中，選取所有科目，然後按一下 重新整理。 (重新整理)。
    2. 請注意，現金餘額預測會隨著時間增加，就像有價證券的餘額一樣。
      3. 現金及有價證券預測
    3. 再度開啟資金選項。我們使用的是「標準」方法，著重於平衡資金來源總計與資金用途總計。目前，超額現金用於支付「循環信用額度」，然後在「超額有價證券」中累積。現金赤字是由銷售有價證券及發行長期債務：超額提供資金。
      4. 標準方式資金選項

    修改撥款常式

    在本節中，您可變更撥款常式以使用超額現金支付高利息債務。

    1. 在將現金盈餘套用至下，按一下 新增帳號 (新增帳戶)。
      2. 盈餘帳戶，選取的優先債務
    2. 選取資深債務，然後按一下新增。
      3. 盈餘帳戶，選取的優先債務
    3. 使用「移動」箭頭來變更盈餘資金常式的順序：
      • 1. 優先債務
      • 2. 循環信用額度
      • 上一篇：有價證券
      4. 盈餘科目，變更單
    4. 您也可以移除資金帳戶。在「盈餘」區段中，選取循環信用額度帳戶，然後按一下 刪除帳戶 (刪除帳戶)。
      5. 刪除循環信用額度
    5. 請一併將「有價證券」帳戶從「盈餘」區段中刪除，因此超額現金只會套用至「優先債務」。
      6. 最終現金盈餘資金常式
    6. 按一下儲存並關閉以完成新的資金常式。

    驗證新的資金常式

    在此區段中，您可以更新資料並檢視新資金常式的預測結果。

    檢查優先債務與超額有價證券的目前值

    1. 按一下 尋找科目 (尋找帳戶)，然後輸入 v2660:010 。在搜尋結果中選取資深債務的資料列，然後按一下選取。
      2. 高級債務的搜尋結果
    2. 「帳戶檢視」中會反白顯示「優先債務」。請注意「優先債務」的目前值。
      3. 變更預測前的優先負債值
    3. 按一下 尋找科目 (尋找帳戶)，然後輸入 v2015 。在搜尋結果中選取超額有價證券的資料列，然後按一下選取。
      4. 變更預測前超出有價證券值

      請注意超額有價證券的目前值。

    增加可用現金預測

    若要測試資金常式，請減少銷貨成本預測，進而增加營運收入與可用現金。增加可動用現金將減少優先債務及增加額外有價證券。

    1. 按一下 尋找科目 (尋找帳戶)，然後輸入 v1040 。在搜尋結果中選取銷貨成本的資料列，然後按一下選取。
    2. 在「銷貨成本」的預測：作為銷售百分比資料列中，輸入下列年度的值：
      • 2023 年： 35
      • 2024 年： 35
      • 2025 年： 35
      • 2026 年： 35
      降低銷貨成本
    3. 按一下儲存。
      4. 降低銷貨成本
    4. 按一下計算，然後選取目前案例。
      5. 降低銷貨成本
    5. 「銷貨成本」的值會降低。
      6. 降低銷貨成本
    6. 檢查「優先債務」的新值。按一下 尋找科目 (尋找帳戶)，然後輸入 v2660:010 。在搜尋結果中選取資深債務的資料列，然後按一下選取。
      7. 增加現金後的優先債務值

      請注意，當盈餘資金常式套用超額現金時，優先債務的值會降低。

    7. 接著，檢查「超額有價證券」的值。按一下 尋找科目 (尋找帳戶)，然後輸入 v2015 。在搜尋結果中選取超額有價證券的資料列，然後按一下選取。
      8. 增加現金後的額外有價證券值

      請注意，超額有價證券已透過現金盈餘增加。

    8. 按一下儲存，儲存計算的資料。

    減少可用現金預測

    若要進一步測試資金常式，請增加僅 2025 和 2026 的銷貨成本預測，進而降低營運收入和可用現金。減少可用現金將減少額外有價證券。

    1. 按一下 尋找科目 (尋找帳戶)，然後輸入 v1040 。在搜尋結果中選取銷貨成本的資料列，然後按一下選取。
    2. 在「銷貨成本」的預測：作為銷售百分比資料列中，輸入下列年度的值：
      • 2025 年： 45
      • 2026 年： 45
      增加銷貨成本
    3. 按一下儲存。
    4. 按一下計算，然後選取目前案例。會增加「銷貨成本」的值。
      5. 增加銷貨成本
    5. 檢查「額外有價證券」的值。按一下 尋找科目 (尋找帳戶)，然後輸入 v2015 。在搜尋結果中選取超額有價證券的資料列，然後按一下選取。
      6. 減少現金後的額外有價證券值

      請注意，超額有價證券已減少，以說明短缺情況。

    6. 按一下儲存，儲存計算的資料。