Die folgenden speziellen benutzerdefinierten Entityeigenschaften müssen für die Steueranwendung festgelegt werden.
| Eigenschaft | Wert |
|---|---|
| Eigenschaftsname | Verrechnung nach Steuerzugehörigkeit zulassen – national |
| Schlüsselwort | NettingNat |
| Benutzerdefiniertes Feld | ALL |
| Gültiger Eintrag | Ja oder Nein. Der Eintrag ist nur gültig, wenn die Angabe auf der Ebene der übergeordneten Entity erfolgt. |
| Standard | Nein |
| Beispiel | NettingNat: Ja |
| Beschreibung | Diese Einstellung wird für die Verrechnung nach Steuerzugehörigkeit verwendet. Wenn die Einstellung für die übergeordnete Entity auf "Ja" festgelegt ist, werden die Einstufungen für latente(s) Steuerguthaben/-verbindlichkeiten auf der übergeordneten Ebene berechnet. Die Einstellung wird in Verbindung mit einer alternativen Entityhierarchie verwendet, für die die Verrechnung erforderlich ist. Das Ergebnis der Verrechnung nach Steuerzuständigkeit hat keine Auswirkung auf die Verschiebung des/der latenten Steuerguthabens/-verbindlichkeiten zum TARF. Die Berechnungen werden nur ausgeführt, wenn alle Basiselemente der übergeordneten Entity denselben Wohnsitz aufweisen und keine anderen abhängigen Elemente vorhanden sind, deren Einstellung für den Eigenschaftswert auf "Ja" festgelegt ist. Wenn die Verrechnung nach Steuerzuständigkeit angewendet wird, werden Berechnungen der Vermögenswerte und Verbindlichkeiten, die Wertberichtigungsumlage und Neueinstufungsberechnungen auf der übergeordneten Entityebene ausgeführt und können im Einstufungsabschnitt des RollForwards für latente Steuern angezeigt werden. Dies gilt für eine alternative Entityhierarchie.
Beispiel: ConsolGroup1
ConsolGroup1 ist eine alternative Hierarchie mit zwei Entitys (LE101 und LE102), die auch Teil der EasternUSA-Hierarchie sind. |
| Eigenschaft | Wert |
|---|---|
| Eigenschaftsname | Einheitliche Veranlagung zulassen |
| Schlüsselwort | NettingReg |
| Benutzerdefiniertes Feld | ALL |
| Gültiger Eintrag | Ja oder Nein. Der Eintrag ist nur gültig, wenn die Angabe auf der Ebene der übergeordneten Entity erfolgt. |
| Standard | Nein |
| Beispiel | NettingReg: Ja |
| Beschreibung | Diese Einstellung ist mit der nationalen Einstellung vergleichbar und wird für die einheitliche Veranlagung verwendet. Wenn die Einstellung für die übergeordnete Entity auf "Ja" festgelegt ist, werden die Einstufungen für latente(s) Steuerguthaben/-verbindlichkeiten auf der übergeordneten Ebene berechnet. Das Ergebnis der einheitlichen Veranlagung hat keine Auswirkung auf die Verschiebung des/der latenten Steuerguthabens/-verbindlichkeiten zum TARF. Die Berechnungen werden nur ausgeführt, wenn alle Basiselemente der übergeordneten Entity denselben Wohnsitz aufweisen und keine anderen abhängigen Elemente vorhanden sind, deren Einstellung für den Eigenschaftswert auf "Ja" festgelegt ist. Die zusätzliche Verrechnung muss für das regionale Element (Jurisdiction-Element) auf "Ja" festgelegt werden. Neueinstufungsberechnungen werden auf der übergeordneten Entityebene ausgeführt und können im Einstufungsabschnitt des RollForwards für latente Steuern angezeigt werden. |
| Eigenschaft | Wert |
|---|---|
| Eigenschaftsname | CalcNIBTFX |
| Schlüsselwort | CalcNIBTFX |
| Benutzerdefiniertes Feld | ALL |
| Gültiger Eintrag | Ja oder Nein |
| Standard | Nein |
| Beispiel | TotalCanada:CalcNIBTFX: Ja |
| Beschreibung | Mit dieser Eigenschaft können Sie für die übergeordnete Entity ein Überschreibungsumrechnungskonto für das Gesamtbetriebsergebnis verwenden. Der Kurs kann standardmäßig nicht in der übergeordneten Entity eingegeben werden. Mit dieser Eigenschaft kann der Kurs in der übergeordneten Entity eingegeben werden. Mit "CalcNIBTFX: Ja" können die unter dieser Hierarchie (CurrencyRates\Overriderates) definierten Überschreibungskurskonten eingegeben werden. |
| Eigenschaft | Wert |
|---|---|
| Eigenschaftsname | Wohnsitzland |
| Schlüsselwort | Wohnsitz |
| Benutzerdefiniertes Feld | ALL |
| Gültiger Eintrag | Eines der Länder in der Hierarchie der nationalen Elemente, die in der Jurisdiction-Dimension definiert sind |
| Standard | <Blank>. Dieses Schlüsselwort muss für alle Basisentitys angegeben werden. |
| Beispiel | Wohnsitz: US |
| Beschreibung | Dieser Eintrag wird zum Identifizieren des Hauptgeschäftssitzes der Entity und zum Identifizieren des für die Entity gültigen Jurisdiction-Elements verwendet. Beispiel: Wenn für die Entity die Angabe "Wohnsitz: US" festgelegt ist, lautet das gültige Jurisdiction-Element unter AllNational für die Entity "US". Weil "US" auch regionale Elemente umfasst, sind alle Elemente unter "US_Regions" potenzielle gültige Jurisdiction-Elemente für die Entity.
Achtung: Wenn Sie den Wohnsitz für eine Entity ändern, müssen Sie die Daten für die Entity löschen, Metadaten und Regeln laden (selbst wenn keine Änderungen an Regeln vorgenommen wurden) sowie neu berechnen. |
| Eigenschaft | Wert |
|---|---|
| Eigenschaftsname | Gruppen |
| Schlüsselwort | Grps |
| Benutzerdefiniertes Feld | ALL |
| Gültiger Eintrag | <Gültige Gruppennamen getrennt durch &> |
| Standard | Kein |
| Beispiel | LE101: Grps:G1&G2&G3 |
| Beschreibung | Für Konten (Steuer- oder BVT-Konten) definierte Gruppen können mit dieser Eigenschaft angegeben werden. Mehrere Gruppen können anhand eines Et-Zeichens (&) im Schlüsselwort angegeben werden. Dadurch können Daten für die Konten eingegeben werden, die zu der Gruppe auf der übergeordneten Ebene gehören. |
| Eigenschaft | Wert |
|---|---|
| Eigenschaftsname | Regionaler Abzug |
| Schlüsselwort | RDeduct |
| Benutzerdefiniertes Feld | ALL |
| Gültiger Eintrag | Ja oder Nein |
| Standard | Nein |
| Beispiel | RDeduct: Ja |
| Beschreibung | Mit dieser Einstellung wird festgelegt, ob der regionale Steueraufwand abzugsfähig oder der regionale Steuervorteil für die nationale Rückstellung steuerpflichtig ist. Beispiel: Wenn für die Entity "RDeduct: Ja" festgelegt ist und die Entity zwei gültige Regionen umfasst, handelt es sich bei dem für die nationale Rückstellung abzugsfähigen Betrag um die Summe der regionalen aktuellen Rückstellung beider aktiver Regionen. |
| Eigenschaft | Wert |
|---|---|
| Eigenschaftsname | TaxCalc |
| Schlüsselwort | TaxCalc |
| Benutzerdefiniertes Feld | ALL |
| Gültiger Eintrag | Ja oder Nein |
| Standard | Kein |
| Beispiel | EasternUSA:TaxCalc: Ja |
| Beschreibung | Diese Eigenschaft kann verwendet werden, um Steuerberechnungen zuzulassen. Steuerberechnungen werden standardmäßig in der Basisentity und nicht in der übergeordneten Entity ausgeführt. Um dies zu überschreiben, können Sie diese Eigenschaft verwenden.
TaxCalc: Ja. Die folgenden Steuerberechnungen werden in der angegebenen Entity durchgeführt. Clear_ValidationCellText Pre_TaxCalculations() Calculate_TaxCalculations(True) Post_TaxCalculations() Pre_TARF() Calculate_TARF Post_TARF() Pre_FIN18() Calculate_FIN18 Post_FIN18() Pre_Validations() Calculate_Validations Post_Validations() Clear_Zeros TaxCalc: Nein. Die oben aufgeführten Steuerberechnungen werden nicht durchgeführt. |
| Eigenschaft | Wert |
|---|---|
| Eigenschaftsname | TaxRate |
| Schlüsselwort | TaxRate |
| Benutzerdefiniertes Feld | ALL |
| Gültiger Eintrag | Ja oder Nein |
| Standard | Ja |
| Beispiel | FLE601:TaxRate:Nein |
| Beschreibung | Diese Einstellung gilt für die Entity, für die Daten zu gezahlten Steuern eingegeben werden müssen.
Wenn der Wert für "TaxRate" auf "Nein" gesetzt ist, kann die Entity Beträge zu gezahlten Steuern direkt im Eingabeformular "Latente Steuern" erfassen. Das Eingeben von Steuersätzen in der Entity ist nicht zulässig. |
| Eigenschaft | Wert |
|---|---|
| Eigenschaftsname | Wertberichtigungsumlage |
| Schlüsselwort | VAllowAlloc |
| Benutzerdefiniertes Feld | ALL |
| Gültiger Eintrag | Ja oder Nein |
| Standard | Nein |
| Beispiel | VAllowAlloc: Ja |
| Beschreibung | Mit dieser Einstellung wird festgelegt, ob die Wertberichtigungsumlage zu Journalbuchungszwecken im TARF verwendet wird.
Hinweis: Sie können Daten nicht direkt in die Wertberichtigungsumlagenkonten eingeben, weil sie Berechnungen darstellen. |