La aplicación Oracle Hyperion Tax Provision contiene las siguientes listas de miembros de cuenta. Los formularios de entrada de datos o informes financieros hacen referencia a la mayoría de las listas.
Lista de tipos de cambio
Esta lista de miembros devuelve las siguientes cuentas de tipos de cambio. Son los miembros base de la jerarquía de cuentas CurrencyRates.
Tasa de apertura
Tipo de cambio al cierre
Tipo de cambio promedio
Lista de NIBT ajustado
Esta lista de miembros devuelve la lista de jerarquías del miembro de la cuenta padre “A#NIBTAdjusted” con el miembro padre después en lugar de antes de los miembros hijo. Esta lista devuelve los miembros en el siguiente orden:
NIBT (ingresos netos antes de impuestos de los datos de origen)
NIBTBA1 (Ajuste de libro 1: se crea si se necesita el ajuste de libro)
NIBTBA2 (Ajuste de libro 2: se crea si se necesita el ajuste de libro)
NIBTBA3 (Ajuste de libro 3: se crea si se necesita el ajuste de libro)
NIBTBA (Ajuste total de libro para NIBT)
NIBTBR1 (Reclasificación de libro 1: se crea si se necesita una reclasificación de libro)
NIBTBR2 (Reclasificación de libro 2: se crea si se necesita una reclasificación de libro)
NIBTBR3 (Reclasificación de libro 3: se crea si se necesita una reclasificación de libro)
NIBTBR (Reclasificación de libro total para NIBT)
NIBTAdjusted (Ingresos netos antes de impuestos después de todo el ajuste y reclasificación del libro)
Lista de cuentas de impuestos sobre ingresos deducibles
Esta lista de miembros devuelve la lista de jerarquías del miembro de la cuenta padre "A#DeductIncTaxTotal" con el miembro padre después de los miembros hijo en lugar de antes. Esta lista devuelve los miembros en el siguiente orden:
DeductIncTaxReg (Impuesto sobre ingresos regionales deducibles)
DeductIncTaxOther (Otro impuesto deducible)
DeductIncTaxTotal (Impuesto sobre ingresos deducible total)
Lista de cuentas de pérdidas fiscales
Esta lista de miembros devuelve la lista de jerarquías del miembro de la cuenta padre "A#TaxLossesTotal" con el miembro padre después de los miembros hijo en lugar de antes. Esta lista devuelve los miembros en el siguiente orden:
TaxLossesCY (NOL nacional - Año actual)
TaxLossesCFS (NOL nacional - Sistema de distribución en ejercicios posteriores)
TaxLossesTotal (NOL total - Pérdidas operativas netas)
Lista de cuentas de créditos de impuestos
Esta lista de miembros devuelve la lista de jerarquías del miembro de la cuenta padre "A#TaxCreditTotal" con el miembro padre después de los miembros hijo en lugar de antes. Esta lista devuelve los miembros en el siguiente orden:
TaxCredit0001 (Crédito de impuesto 1: creado por el administrador para el detalle de créditos de impuestos)
TaxCredit0002 (Crédito de impuesto 2: creado por el administrador para el detalle de créditos de impuestos)
TaxCredit0003 (Crédito de impuesto 3: creado por el administrador para el detalle de créditos de impuestos)
TaxCreditTotal (Créditos de impuestos totales)
Lista de cuentas de aprovisionamiento actual adicionales de origen
Esta lista de miembros devuelve la lista de jerarquías del miembro de la cuenta padre “A#CurrentAddtlSrcTotal” con el miembro padre después de los miembros hijo en lugar de antes. Esta lista devuelve los miembros en el siguiente orden:
CurrentAddtlSrc001 (Aprovisionamiento actual adicional 1: se crea cuando se necesita)
CurrentAddtlSrc002 (Aprovisionamiento actual adicional 2: se crea cuando se necesita)
CurrentAddtlSrc003 (Aprovisionamiento actual adicional 3: se crea cuando se necesita)
CurrentAddtlSrcTotal (Aprovisionamiento actual adicional total - origen)
Lista de cuentas de aprovisionamiento actual adicional manual
Esta lista de miembros devuelve la lista de jerarquías del miembro de la cuenta padre “A#NIBTAdjusted” con el miembro padre después de los hijos en lugar de antes. Esta lista devuelve los miembros en el siguiente orden:
CurrentAddtlManual001 (Aprovisionamiento manual adicional 1: se crea cuando se necesita)
CurrentAddtlManual002 (Aprovisionamiento manual adicional 2: se crea cuando se necesita)
CurrentAddtlManual003 (Aprovisionamiento manual adicional 3: se crea cuando se necesita)
CurrentAddtlSrcTotal (Aprovisionamiento actual adicional total: manual)
Lista de cuentas de aprovisionamiento actual adicional calculado
Esta lista de miembros devuelve la lista de jerarquías del miembro de la cuenta padre “A#CurrentAddtlCalcTotal” con el miembro padre después de los miembros hijo en lugar de antes. Esta lista devuelve los miembros en el siguiente orden:
CurrentAddtlCalcRTA (Gastos en impuestos actuales de devengo)
CurrentAddtlCalcSFAS123RRTA (Ajuste de RTA de gastos en impuestos actuales de SFAS123R)
CurrentAddtlCalcSFAS123RProv (Ajuste de aprovisionamiento de gastos en impuestos actuales de SFAS123R)
CurrentAddtlCalcTotal (Aprovisionamiento actual adicional - calculado)
Lista de propiedades de cuenta temporal
Esta lista de miembros devuelve las cuentas para la especificación de las propiedades temporales:
TempSTTotal (Diferencia temporal - Estatutario a impuesto)
TempGSTotal (Diferencia temporal - GAAP a estatutario)
TaxCreditTotal (Créditos de impuestos totales)
TaxAttribTotal (Atributos de impuestos totales)
RTempTotal (Diferencias temporales regionales totales)
RTaxCreditTotal (Créditos de impuestos regionales totales)
RTaxAttribTotal (Atributos de impuestos regionales totales)
VATotal (Provisión de valoración total)
VAAllocTotal (Asignación de provisión de valoración total)
RVATotal (Provisión de valoración regional total)
TaxLossesTotal (Pérdidas fiscales totales)
RTaxLossesTotal (Pérdidas fiscales regionales totales)
Lista de propiedades de cuenta permanente
Esta lista de miembros devuelve las cuentas para la especificación de las propiedades permanentes:
NIBTBA (Ajustes de libro para NIBT)
NIBTBR (Reclasificación de libro para NIBT)
PermSTTotal (Diferencia permanente - Estatutario a impuesto)
PermGSTotal (Diferencia permanente - GAAP a estatutario)
RPermTotal (Diferencias permanentes regionales totales)
TaxCreditTotal (Créditos de impuestos totales)
TaxAttribTotal (Atributos de impuestos totales)
CurrentAddtlSrcTotal (Aprovisionamiento actual adicional total - Origen)
CurrentAddtlManualTotal (Aprovisionamiento actual adicional total - Manual)
CurrentAddtlCalcTotal (Aprovisionamiento actual adicional total - Calculado)
RTaxCreditTotal (Créditos de impuestos regionales totales)
RTaxAttribTotal (Atributos de impuestos regionales totales)
Prorrateo de impuestos basado en entidad (@POV)
Esta lista dinámica de PDV devuelve diferentes resultados en función de la entidad actual del PDV.
Para la entidad actual en el PDV, el sistema recupera la información del domicilio para la entidad. En función del código de nación recuperado para la entidad, el sistema comprueba si esta nación requiere algún impuesto regional comprobando si el miembro "Entity_Regions" es un miembro válido de la dimensión Jurisdiction. Si la nación tiene regiones, el sistema incluye en la lista la cuenta de balance de apertura prorrateada del impuesto regional y la cuenta de balance del periodo actual. Esta lista de miembros comprueba el código del domicilio en el campo definido por el usuario de la entidad. Si la nación de la entidad también tiene un aprovisionamiento de impuestos regional, las cuentas “A#TaxApportionmentRegPY” y “A#TaxApportionmentRegCY” se incluyen en la lista.
Si la nación de la entidad no necesita un aprovisionamiento de impuestos regional, la lista de miembros no devuelve nada.
CY de prorrateo de impuestos basado en entidad (@POV)
Esta lista de miembros comprueba el código del domicilio en el campo definido por el usuario de la entidad. Si la nación de la entidad también tiene un aprovisionamiento de impuestos regional, la cuenta “A#TaxApportionmentRegCY” de la tasa de prorrateo del periodo actual se incluye en la lista.
Si la nación de la entidad no necesita un aprovisionamiento de impuestos regional, la lista de miembros no devuelve nada.
Cuentas NIBTBA activas de entidad (@POV)
Es una lista dinámica de PDV. Según el escenario, el año y el periodo seleccionados en el PDV, el sistema recupera los miembros activos de las cuentas NIBTBA, incluidos los miembros padre intermedios, en caso de haberlos.
Cuentas NIBTBR activas de entidad (@POV)
Es una lista dinámica de PDV. Según el escenario, el año y el periodo seleccionados en el PDV, el sistema recupera los miembros activos de las cuentas NIBTBR, incluidos los miembros padre intermedios, en caso de haberlos.
Cuentas PermGSTotal activas de entidad (@POV)
Es una lista dinámica de PDV. Según el escenario, el año y el periodo seleccionados en el PDV, el sistema recupera los miembros activos de las cuentas PermGSTotal, incluidos los miembros padre intermedios, en caso de haberlos.
Cuentas TempGSTotal activas de entidad (@POV)
Es una lista dinámica de PDV. Según el escenario, el año y el periodo seleccionados en el PDV, el sistema recupera los miembros activos de las cuentas TempGSTotal, incluidos los miembros padre intermedios, en caso de haberlos.
Cuentas TempSTTotal activas de entidad (@POV)
Es una lista dinámica de PDV. Según el escenario, el año y el periodo seleccionados en el PDV, el sistema recupera los miembros activos de las cuentas TempSTTotal, incluidos los miembros padre intermedios, en caso de haberlos.
Cuentas CurrentAddtlSrcTotal activas de entidad (@POV)
Es una lista dinámica de PDV. Según el escenario, el año y el periodo seleccionados en el PDV, el sistema recupera los miembros activos de las cuentas CurrentAddtlSrcTotal, incluidos los miembros padre intermedios, en caso de haberlos.
Cuentas CurrentAddtlManualTotal activas de entidad (@POV)
Es una lista dinámica de PDV. Según el escenario, el año y el periodo seleccionados en el PDV, el sistema recupera los miembros activos de las cuentas CurrentAddtlManualTotal, incluidos los miembros padre intermedios, en caso de haberlos.
Cuentas TaxAttribTotal activas de entidad (@POV)
Es una lista dinámica de PDV. Según el escenario, el año y el periodo seleccionados en el PDV, el sistema recupera los miembros activos de las cuentas TaxAttribTotal, incluidos los miembros padre intermedios, en caso de haberlos.
Cuentas VATotal activas de entidad (@POV)
Es una lista dinámica de PDV. Según el escenario, el año y el periodo seleccionados en el PDV, el sistema recupera los miembros activos de las cuentas VATotal, incluidos los miembros padre intermedios, en caso de haberlos.
Cuentas TaxSpecialDeductions activas de entidad (@POV)
Es una lista dinámica de PDV. Según el escenario, el año y el periodo seleccionados en el PDV, el sistema recupera los miembros activos de las cuentas TaxSpecialDeductions, incluidos los miembros padre intermedios, en caso de haberlos.
Cuentas RPermTotal activas de entidad (@POV)
Es una lista dinámica de PDV. Según el escenario, el año y el periodo seleccionados en el PDV, el sistema recupera los miembros activos de las cuentas RPermTotal, incluidos los miembros padre intermedios, en caso de haberlos.
Cuentas RPermRegionalTaxDeduction activas de entidad (@POV)
Es una lista dinámica de PDV. Según el escenario, el año y el periodo seleccionados en el PDV, el sistema recupera los miembros activos de las cuentas RPermRegionalTaxDeduction, incluidos los miembros padre intermedios, en caso de haberlos.
Cuentas RTempTotal activas de entidad (@POV)
Es una lista dinámica de PDV. Según el escenario, el año y el periodo seleccionados en el PDV, el sistema recupera los miembros activos de las cuentas RTempTotal, incluidos los miembros padre intermedios, en caso de haberlos.
Cuentas RTaxPostApportionmentAdj activas de entidad (@POV)
Es una lista dinámica de PDV. Según el escenario, el año y el periodo seleccionados en el PDV, el sistema recupera los miembros activos de las cuentas RTaxPostApportionmentAdj, incluidos los miembros padre intermedios, en caso de haberlos.
Cuentas RCurrentAddtlSrcTotal activas de entidad (@POV)
Es una lista dinámica de PDV. Según el escenario, el año y el periodo seleccionados en el PDV, el sistema recupera los miembros activos de las cuentas RCurrentAddtlSrcTotal, incluidos los miembros padre intermedios, en caso de haberlos.
Cuentas RCurrentAddtlManualTotal activas de entidad (@POV)
Es una lista dinámica de PDV. Según el escenario, el año y el periodo seleccionados en el PDV, el sistema recupera los miembros activos de las cuentas RCurrentAddtlManualTotal, incluidos los miembros padre intermedios, en caso de haberlos.
Cuentas RTaxAttribTotal activas de entidad (@POV)
Es una lista dinámica de PDV. Según el escenario, el año y el periodo seleccionados en el PDV, el sistema recupera los miembros activos de las cuentas RTaxAttribTotal, incluidos los miembros padre intermedios, en caso de haberlos.
Cuentas RVATotal activas de entidad (@POV)
Es una lista dinámica de PDV. Según el escenario, el año y el periodo seleccionados en el PDV, el sistema recupera los miembros activos de las cuentas RVATotal, incluidos los miembros padre intermedios, en caso de haberlos.
Cuentas EquityBATotal activas de entidad (@POV)
Es una lista dinámica de PDV. Según el escenario, el año y el periodo seleccionados en el PDV, el sistema recupera los miembros activos de las cuentas EquityBATotal, incluidos los miembros padre intermedios, en caso de haberlos.
Cuentas EquityTempTotal activas de entidad (@POV)
Es una lista dinámica de PDV. Según el escenario, el año y el periodo seleccionados en el PDV, el sistema recupera los miembros activos de las cuentas EquityTempTotal, incluidos los miembros padre intermedios, en caso de haberlos.
Cuentas EquityPermTotal activas de entidad (@POV)
Es una lista dinámica de PDV. Según el escenario, el año y el periodo seleccionados en el PDV, el sistema recupera los miembros activos de las cuentas EquityPermTotal, incluidos los miembros padre intermedios, en caso de haberlos.
Cuentas EquityAddtlTotal activas de entidad (@POV)
Es una lista dinámica de PDV. Según el escenario, el año y el periodo seleccionados en el PDV, el sistema recupera los miembros activos de las cuentas EquityAddtlTotal, incluidos los miembros padre intermedios, en caso de haberlos.
Cuentas AdditionalDiscreteTotal activas de entidad (@POV)
Es una lista dinámica de PDV. Según el escenario, el año y el periodo seleccionados en el PDV, el sistema recupera los miembros activos de las cuentas AdditionalDiscreteTotal, incluidos los miembros padre intermedios, en caso de haberlos.
Cuentas TempGSTotalTR activas de entidad (@POV)
Es una lista dinámica de PDV. Según el escenario, el año y el periodo seleccionados en el PDV, el sistema recupera los miembros activos de las cuentas TempGSTotalTR, incluidos los miembros padre intermedios, en caso de haberlos.
Cuentas TempSTTotalTR activas de entidad (@POV)
Es una lista dinámica de PDV. Según el escenario, el año y el periodo seleccionados en el PDV, el sistema recupera los miembros activos de las cuentas TempSTTotalTR, incluidos los miembros padre intermedios, en caso de haberlos.
Cuentas EquityTempTotalTR activas de entidad (@POV)
Es una lista dinámica de PDV. Según el escenario, el año y el periodo seleccionados en el PDV, el sistema recupera los miembros activos de las cuentas EquityTempTotalTR, incluidos los miembros padre intermedios, en caso de haberlos.
Cuentas VATotalTR activas de entidad (@POV)
Es una lista dinámica de PDV. Según el escenario, el año y el periodo seleccionados en el PDV, el sistema recupera los miembros activos de las cuentas VATotalTR, incluidos los miembros padre intermedios, en caso de haberlos.
Cuentas RTempTotalTR activas de entidad (@POV)
Es una lista dinámica de PDV. Según el escenario, el año y el periodo seleccionados en el PDV, el sistema recupera los miembros activos de las cuentas RTempTotalTR, incluidos los miembros padre intermedios, en caso de haberlos.
Cuentas RVATotalTR activas de entidad (@POV)
Es una lista dinámica de PDV. Según el escenario, el año y el periodo seleccionados en el PDV, el sistema recupera los miembros activos de las cuentas RVATotalTR, incluidos los miembros padre intermedios, en caso de haberlos.