Las siguientes propiedades se definen en cuentas y se hace referencia a ellas en las reglas para los cálculos.
Grupos de cuentas
Propiedad | Valor |
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Nombre de propiedad | Grupo de cuentas |
Palabra clave | Grp |
Campo definido por el usuario | ALL |
Entrada válida | <Group Name> |
Valor predeterminado | Ninguno |
Ejemplo | TempST002:Grp:G1 |
Descripción |
Puede especificar un nombre de grupo para los miembros de cuentas base. No puede establecer grupos en el nivel padre, pero puede especificar un padre para un grupo. Por ejemplo, puede especificar un padre para los grupos de agrupaciones de impuestos y créditos de impuestos. Si no especifica un grupo de cuentas para los miembros, los miembros base están disponibles para su introducción. El nombre de grupo no puede contener ningún carácter especial. Esto solo es válido para los miembros de cuentas base de las siguientes jerarquías de cuentas:
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Propiedades de cuentas de libro
Propiedad | Valor |
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Nombre de propiedad | Cuenta de entrada para datos de resumen del libro |
Palabra clave | BookInput |
Campo definido por el usuario | ALL |
Entrada válida | <Valid child account>. Utilice el miembro padre con un sufijo de _Input. |
Valor predeterminado | Ninguno |
Ejemplo | BookInput: 50034_Input |
Descripción | Esta propiedad se utiliza para identificar la cuenta de entrada para la cuenta de libro de resumen. |
Propiedad | Valor |
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Nombre de propiedad | JD |
Palabra clave | JD |
Campo definido por el usuario | ALL |
Entrada válida | Jurisdicción válida |
Valor predeterminado | Ninguno |
Ejemplo | RTaxCreditSummary: JD:US_AL |
Descripción | Puede utilizar esta propiedad para cualquier cuenta regional BVT para permitir la entrada de datos en el nivel nacional. Los datos introducidos en el nivel nacional se mueven a la jurisdicción especificada. |
Propiedad | Valor |
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Nombre de propiedad | SwitchSign |
Palabra clave | SwitchSign |
Campo definido por el usuario | ALL |
Entrada válida | Sí o No |
Valor predeterminado | No |
Ejemplo | PPESummary: SwitchSign:Yes |
Descripción | De forma predeterminada, el cambio de signo de la cuenta BookBVT está establecido para el flujo. Para reemplazar este cambio de signo, debe establecer esta propiedad en Sí. A continuación, el valor de libro vuelve al valor real. |
Propiedad | Valor |
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Nombre de propiedad | Val |
Palabra clave | Val |
Campo definido por el usuario | ALL |
Entrada válida | <GS account1>y<ST account1>. Ejemplo: TempGS0019&TempST0019 |
Valor predeterminado | Ninguno |
Ejemplo | Temp0019BookTax: val:TempGS0019&TempST0019 |
Descripción | Esta propiedad se usa para definir el GAAP correspondiente para la cuenta de estadísticas y la cuenta de estadísticas a impuestos para la validación. El sistema puede realizar una validación para garantizar que el balance temporal final en el arrastre de libro frente a impuesto coincida con el balance final en Diferencias temporales.
Puede especificar cualquier cantidad de miembros separados por ampersands (&). La cantidad acumulada de estas cuentas se compara con la cuenta BookTax y se muestra un mensaje de validación en la columna Validación del formulario de datos Diferencias temporales – BalSheetApp. |
Propiedades de cuentas de aprovisionamiento actual
Propiedad | Valor |
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Nombre de propiedad | Inactive |
Palabra clave | Inactive |
Campo definido por el usuario | ALL |
Entrada válida | <Any member of the dimension> |
Valor predeterminado | Ninguno |
Ejemplo |
Inactive:P01001 |
Descripción | Esta propiedad se utiliza para especificar el miembro superior personalizado de la dimensión en la que desea almacenar el valor Inactivo. Consulte Especificación de cuentas válidas por entidad. |
Propiedades de cuentas de tasas de cambio
Propiedad | Valor |
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Nombre de propiedad | TrOvRate |
Palabra clave | TrOvRate |
Campo definido por el usuario | ALL |
Entrada válida | Miembro de cuenta de tipo de tasa |
Valor predeterminado | Ninguno |
Ejemplo | Cuentas NIBT |
Descripción | Esta propiedad se utiliza para convertir los valores de cuenta en una tasa diferente a la tasa promedio. |
Propiedades para cuentas de diferencias permanentes
Propiedad | Valor |
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Nombre de propiedad | Retrocesión de patrimonio - Nacional |
Palabra clave | EqRevN |
Campo definido por el usuario | ALL |
Entrada válida | Debe ser un hijo de la cuenta CurrentaddtlCalcTotal y se debe establecer como Calculada |
Valor predeterminado | Ninguno |
Ejemplo | EqRevN: CurrentAddtlCalcSFAS123RProv |
Descripción | La palabra clave EqRevN especifica que la cuenta de diferencias permanentes sea Equidad por naturaleza. No se ha registrado un gasto en impuestos actuales ni diferidos.
El miembro de cuenta especificado junto con la palabra clave especifica la cuenta que se va a utilizar para la retrocesión de equidad. Si la palabra clave existe pero no se ha especificado ningún miembro de cuenta válido, no se realiza la retrocesión. |
Propiedad | Valor |
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Nombre de propiedad | Retrocesión de patrimonio - Regional |
Palabra clave | EqRevR |
Campo definido por el usuario | ALL |
Entrada válida | Debe ser un hijo de la cuenta RCurrentAddtlCalcTotal y se debe establecer como Calculada. |
Valor predeterminado | Ninguno |
Ejemplo | EqRevR: RCurrentAddtlCalcSFAS123RAdj |
Descripción | La palabra clave EqRevR especifica que la cuenta de diferencias permanentes sea Equidad por naturaleza. Esto significa que no se ha registrado un gasto en impuestos actuales ni diferidos.
El miembro de cuenta especificado junto con la palabra clave especifica la cuenta que se va a utilizar para la retrocesión de equidad. Si la palabra clave existe pero no se ha especificado ningún miembro de cuenta válido, no se realiza la retrocesión. |
Propiedad | Valor |
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Nombre de propiedad | Jurisdiction |
Palabra clave | N/D |
Campo definido por el usuario | Ninguno |
Entrada válida | Debe ser uno de los DataCategoryTopMembers siguientes asignados a la cuenta:
Jurisdicción = Nacional y Regional
Jurisdicción = Nacional
Jurisdicción = Regional
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Valor predeterminado | N/D |
Ejemplo | DataCategoryTopMember = PreTaxNational |
Descripción | Este valor especifica si el importe introducido es Nacional, Regional o ambos.
Por ejemplo, si la cuenta de diferencia permanente contiene "PreTaxNational" como DataCategoryTopMember, el importe introducido se aplica solo al aprovisionamiento nacional. Si la cuenta de diferencia permanente contiene "TaxRegional" como DataCategoryTopMember, el importe introducido se aplica sólo al aprovisionamiento regional. |
Propiedad | Valor |
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Nombre de propiedad | Antes de impuestos o Impuestos efectuados |
Palabra clave | N/D |
Campo definido por el usuario | Ninguno |
Entrada válida | Debe ser uno de estos miembros superiores de DataCategoryTopMembers asignados a la cuenta:
Si el importe se ha introducido como importe antes de impuestos:
Si el importe se ha introducido como importe de impuestos efectuados:
Si el importe se ha introducido como importe prorrateado: AppRegional |
Valor predeterminado | N/D |
Ejemplo | DataCategoryTopMember = PreTaxNationalRegional |
Descripción |
Este valor especifica si el importe introducido en el programa de entrada se introduce antes de impuestos, con los impuestos efectuados o con prorrateo. Por ejemplo, si la cuenta de diferencias permanentes contiene "PreTaxNationalRegional" como DataCategoryTopMember, el importe introducido representa el importe PreTax y dicho importe se tiene en cuenta en el cálculo de impuestos para el aprovisionamiento nacional y regional. Si la cuenta de diferencias permanentes contiene "TaxNational” como DataCategoryTopMember, el importe introducido representa el importe de impuestos efectuados, y dicho importe se tiene en cuenta en el cálculo de impuestos para el aprovisionamiento nacional. |
Propiedad | Valor |
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Nombre de propiedad | TrOvDiffAcc |
Palabra clave | TrOvDiffAcc |
Campo definido por el usuario | ALL |
Entrada válida | Todas las cuentas de diferencias permanentes (se deben calcular las cuentas). |
Valor predeterminado | Ninguno |
Ejemplo | Cualquier cuenta NIBT para la que también se defina TrOvRate.
Ejemplo: TrOvDiffAcc: FxAdjPerm, que indica que la diferencia entre el tipo de reemplazo de NIBT y el tipo promedio por el NIBT se almacenará en la cuenta FXAdjPerm de Aprovisionamiento actual. |
Descripción | Esta es la propiedad Account establecida para NIBT. Se establece junto con la propiedad TrOvRate en la misma cuenta, lo que indica que la aplicación usará el tipo de reemplazo de NIBT para convertir el NIBT. La cuenta almacena la diferencia entre la tasa promedio del sistema y la tasa de reemplazo. |
Propiedades de las cuentas del programa adicional
Propiedad | Valor |
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Nombre de propiedad | Detalle de impuestos |
Palabra clave | TaxDetail |
Campo definido por el usuario | ALL |
Entrada válida | <Valid Carryforward member> |
Valor predeterminado | Ninguno |
Ejemplo | TaxDetail:NTaxLosses |
Descripción | En este ejemplo, para vincular la cuenta de detalle NTaxLosses con TaxLossesCFS, en la cuenta TaxLossesCFS, especifique la propiedad definida por el usuario: TaxDetail: NTaxLosses. |
Propiedades de cuentas fiscales
Propiedad | Valor |
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Nombre de propiedad | Cambio de tasa en equidad |
Palabra clave | RCToEquity |
Campo definido por el usuario | ALL |
Entrada válida | Sí o No |
Valor predeterminado | No |
Ejemplo | A#TempST0005 - Pagos basados en comparticiones;RCToEquity:Sí |
Descripción | Puede calcular los cambios en la tasa de impuestos para determinadas cuentas en Equidad (sin aprovisionamiento) en lugar de en Cuenta de resultados (aprovisionamiento). Debe especificar las cuentas fiscales que deben utilizar RateChange en Equidad mediante la propiedad definida por el usuario RCToEquity. En este ejemplo, el impacto de los cálculos del cambio de tasa se mostrará en la sección Cambio de tasa en equidad. |
Propiedad | Valor |
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Nombre de propiedad | Cuenta fiscal |
Palabra clave | TxAcc |
Campo definido por el usuario | ALL |
Entrada válida | <Tax account>, por ejemplo, TempST002 |
Valor predeterminado | Ninguno |
Ejemplo | PPESummary: TxAcc:TempST001a |
Descripción | Esta propiedad se utiliza para identificar propiedades adicionales para cualquier cuenta BVT. Al especificar una cuenta fiscal, la cuenta BVT hereda estas propiedades:
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Propiedades de cuentas de automatización de impuestos
Propiedad | Valor |
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Nombre de propiedad | TTSrc |
Palabra clave | TTSrc |
Campo definido por el usuario | ALL |
Entrada válida | Nacional o Regional |
Valor predeterminado | Nacional |
Ejemplo | RTemp001: TTSrc:Regional |
Descripción | Esta propiedad es la cuenta de destino de automatización de impuestos para especificar si los datos de origen son nacionales o regionales. En función de esto, el tipo de impuesto cambia entre nacional o regional para los datos de origen. En el ejemplo anterior, para la cuenta RTemp001, los datos de origen de la cuenta son regionales. |
Propiedades para cuentas de configuración de impuestos
Propiedad | Valor |
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Nombre de propiedad | ParentFXRates |
Palabra clave | ParentFXRates |
Campo definido por el usuario | Todo |
Entrada válida | Sí o No |
Valor predeterminado | No |
Ejemplo | TaxSettings: ParentFXRates: Sí |
Descripción | Esta configuración es una propiedad global necesaria para habilitar la entrada en tasas de cambio en el nivel de entidad padre. Establezca esta propiedad en una cuenta de TaxSettings.
Si esta propiedad se establece en Sí, puede introducir datos en las siguientes tasas de cambio en el nivel de entidad padre además de la entidad base:
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Propiedad | Valor |
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Nombre de propiedad | VAClassification |
Palabra clave | VAClassification |
Campo definido por el usuario | Todo |
Entrada válida | Sí o No |
Valor predeterminado | No |
Ejemplo | TaxSettings: VAClassification: Sí |
Descripción | Si esta propiedad se establece en Sí, el sistema utiliza la jerarquía alternativa VAClassification para calcular la asignación de VA. Si se establece en Sí, debe tener al menos un miembro definido en la jerarquía VAClassification. |
Propiedades para cuentas de diferencias temporales
Propiedad | Valor |
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Nombre de propiedad | Clasificación |
Palabra clave | N/D |
Campo definido por el usuario | Ninguno |
Entrada válida | Las cuentas de diferencias temporales que se clasifican como Actual tienen uno de los siguientes DataCategoryTopMembers:
Las cuentas de diferencias temporales que se clasifican como No actual tienen uno de los siguientes DataCategoryTopMembers:
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Valor predeterminado | N/D |
Ejemplo | DataCategoryTop Member = PreTaxNationalRegionalCurrent |
Descripción |
Este valor especifica si el importe de diferencia temporal se clasifica como actual o no actual. Por ejemplo, si la cuenta de diferencia temporal contiene "PreTaxNationalRegionalCurrent" como DataCategory TopMember, el importe introducido se clasifica como actual. Los datos se introducen por valores antes de impuestos y la cuenta solo se aplicará al cálculo de Aprovisionamiento nacional. |
Propiedad | Valor |
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Nombre de propiedad | Nivel de clasificación |
Palabra clave | ClassLevel |
Campo definido por el usuario | ALL |
Entrada válida | Sí o No |
Valor predeterminado |
Sí para cuentas de miembro base El valor predeterminado es N/D para cuentas de miembros padre |
Ejemplo | ClassLevel: No |
Descripción |
Este valor define el nivel en el que se prueban las cuentas de diferencias temporales para la clasificación de activos/pasivos (por ejemplo, cuenta base o padre). Un importe positivo se clasifica como Activo. Un importe negativo se clasifica como Pasivo. La clasificación referente a si se trata de un activo/pasivo actual o no actual depende del valor de DataCategory TopMember. Consulte la sección de la propiedad Clasificación. |
Comentario | Para todas las cuentas padre especificadas con la palabra clave ClassLevel, todas las cuentas hermanas deben tener el mismo valor de la propiedad de nivel de clase. Si no se especifica nada, el valor predeterminado es SÍ para las cuentas base. Si los miembros base se establecen en SÍ, se debe establecer SÍ en un miembro padre en algún nivel. |
Propiedad | Valor |
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Nombre de propiedad | Signo de clasificación |
Palabra clave | ClassSign |
Campo definido por el usuario | ALL |
Entrada válida | 1 o -1 (1 indica un valor positivo y -1 indica un valor negativo) |
Valor predeterminado | 1 (positivo) |
Ejemplo | ClassSign: -1 |
Descripción | Este valor especifica si se debe multiplicar el balance de impuestos diferidos por 1 o -1 para los fines de la clasificación. Después de aplicar el signo de clasificación al importe, el sistema lo clasifica como activo o pasivo, tal y como se explica en la propiedad ClassLevel. Esto solo se aplica si ClassLevel es Sí. |
Propiedad | Valor |
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Nombre de propiedad | Retrocesión de patrimonio - Nacional |
Palabra clave | EqRevN |
Campo definido por el usuario | ALL |
Entrada válida | Debe ser un hijo de la cuenta "CurrentAddtlCalcTotal" y se debe establecer como Calculada. |
Valor predeterminado | Ninguno |
Ejemplo | EqRevN: CurrentAddtlCalcSFAS123RProv |
Descripción | La palabra clave EqRevN especifica que la cuenta de diferencia temporal sea Equidad por naturaleza. Esto significa que no se ha registrado un gasto en impuestos actuales ni diferidos.
El miembro de cuenta especificado junto con la palabra clave especifica la cuenta que se va a utilizar para la retrocesión de equidad. Si la palabra clave existe pero no se ha especificado ningún miembro de cuenta válido, no se realiza la retrocesión. |
Propiedad | Valor |
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Nombre de propiedad | Retrocesión de patrimonio - Regional |
Palabra clave | EqRevR |
Campo definido por el usuario | ALL |
Entrada válida | Debe ser un hijo de la cuenta "CurrentAddtlCalcTotal" y se debe establecer como Calculada. |
Valor predeterminado | Ninguno |
Ejemplo | EqRevN: CurrentAddtlCalcSFAS123RProv |
Descripción | La palabra clave EqRevN especifica que la cuenta de diferencia temporal sea Equidad por naturaleza. Esto significa que no se ha registrado un gasto en impuestos actuales ni diferidos.
El miembro de cuenta especificado junto con la palabra clave especifica la cuenta que se va a utilizar para la retrocesión de equidad. Si la palabra clave existe pero no se ha especificado ningún miembro de cuenta válido, no se realiza la retrocesión. |
Propiedad | Valor |
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Nombre de propiedad | Jurisdiction |
Palabra clave | N/D |
Campo definido por el usuario | Ninguno |
Entrada válida | Debe ser uno de estos miembros superiores de DataCategory asignados a la cuenta:
Jurisdicción = Nacional y Regional
Jurisdicción = Nacional
Jurisdicción = Regional
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Valor predeterminado | N/D |
Ejemplo | DataCategoryTopMember = PreTaxNationalCurrent |
Descripción |
Este valor especifica que el importe introducido en el programa de entrada es Nacional, Regional o ambos. Por ejemplo, si la cuenta de diferencia permanente contiene "PreTaxNational" como DataCategory TopMember, el importe introducido se aplica sólo al aprovisionamiento nacional. Si la cuenta de diferencia permanentes contiene "TaxRegional" como DataCategory TopMember, el importe introducido se aplica sólo al aprovisionamiento regional. |
Propiedad | Valor |
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Nombre de propiedad | Beneficio nacional de región |
Palabra clave | NBR |
Campo definido por el usuario | Todo |
Entrada válida | Sí o No |
Valor predeterminado | Sí (se aplica sólo a cuentas regionales) |
Ejemplo | NBR: No |
Descripción |
Este valor especifica si el impacto del impuesto diferido regional de la diferencia temporal tiene un beneficio neto de región. Los importes de ajuste de NBR se almacenan en la dimensión RollForward como detalles adicionales para capturar todos los ajustes de las cuentas fiscales. |
Propiedad | Valor |
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Nombre de propiedad | Antes de impuestos o Impuestos efectuados |
Palabra clave | N/D |
Campo definido por el usuario | Ninguno |
Entrada válida | Debe ser uno de los DataCategoryTopMembers siguientes asignados a la cuenta:
Si el importe se ha introducido como un importe antes de impuestos:
Si el importe se ha introducido como un importe de impuestos efectuados:
Si el importe se ha introducido como un importe prorrateado:
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Valor predeterminado | N/D |
Ejemplo | DataCategoryTopMember = PreTaxNationalRegionalCurrent |
Descripción | Este valor especifica si el importe introducido en el programa de entrada se introduce antes de impuestos o con los impuestos efectuados.
Por ejemplo, si la cuenta de diferencias temporales contiene "PreTaxNationalRegionalCurrent" como DataCategoryTopMember, el importe introducido representa el importe PreTax y dicho importe se tiene en cuenta en el cálculo de impuestos para el aprovisionamiento nacional y regional. Si la cuenta de diferencias temporales contiene "TaxNationalCurrent" como DataCategoryTopMember, el importe introducido representa el importe de impuestos efectuados, y dicho importe se tiene en cuenta en el cálculo de impuestos para el aprovisionamiento nacional. |
Propiedad | Valor |
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Nombre de propiedad | Año de inicio |
Palabra clave | StartYear |
Campo definido por el usuario | ALL |
Entrada válida | <Any valid year> |
Valor predeterminado | Ninguno |
Ejemplo | StartYear:2014 |
Descripción | Esta propiedad se utiliza para especificar el año en el que debe comenzar la acumulación de diferencias de RTA. |
Propiedad | Valor |
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Nombre de propiedad | Periodo inicial |
Palabra clave | StartPeriod |
Campo definido por el usuario | ALL |
Entrada válida | <Any valid period> |
Valor predeterminado | Ninguno |
Ejemplo | StartPeriod:P06 |
Descripción | Esta propiedad se utiliza para especificar el periodo inicial desde el que se va a copiar el texto de la celda Pérdidas fiscales/Vencimiento de créditos de TaxLossesD. |
Propiedades definidas por el sistema de las cuentas Diferimiento de cuenta fiscal (TARF)
Propiedad | Valor |
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Nombre de propiedad | Cuentas TARF |
Palabra clave |
TARF1: se utiliza para definir las cuentas de balance de apertura, las cuentas de aprovisionamiento diferido y las cuentas sin aprovisionamiento. TARF2: se utiliza para definir las cuentas de ajuste automático. TARF3: se utiliza para definir las cuentas de aprovisionamiento actual. |
Campo definido por el usuario | ALL |
Entrada válida | Definidos por el sistema; no hay ninguna entrada |
Valor predeterminado | Ninguno |
Ejemplo | TARF1: RF#NBRCY |
Descripción |
Nota: No actualice ni elimine estas palabras clave. Al agregar nuevas cuentas a la aplicación, no debería ser necesario aplicar las palabras clave de TARF a las nuevas cuentas. |
Comentario | Las entradas definidas por el usuario de TARF se especifican en los miembros de las dimensiones Account y DataCategory |