Oracle Hyperion Tax Provision carga automáticamente los activos/pasivos de base de libro y las diferencias temporales brutas del cierre del ejercicio para crear la hoja de balance de base de impuestos. La hoja de balance de base de impuestos se puede utilizar para introducir ajustes y la base de impuestos real de los activosy pasivos basados en la declaración presentada.
Este formulario contiene los siguientes miembros RollForward en las columnas (transversal):
TBClosing - Balance de cierre del balance de comprobación: se rellena automáticamente con la hoja de balance del libro.
TaxBasisBSAdjustment: se utiliza para introducir manualmente cualquier ajuste en la hoja de balance del libro como sea preciso.
TaxBasisBSClosingTotal: la suma de TBClosing y TaxBasisBSAdjustment.
ClosingEquity: automatizado con las diferencias temporales de final del periodo y los ajustes de compensación con respecto a la equidad.
TaxBasisBSPreliminary - Hoja de balance de base de impuestos preliminar: la suma de TaxBasisBSClosingTotal y ClosingEquity. El balance de base de impuestos preliminar basado en la contabilidad de los registros de impuestos sobre ingresos.
TaxClosing - Datos fiscales del año anterior (cuentas de libro): la base de impuestos de las cuentas de libro (por ejemplo, diferencias no temporales). Estos importes se introducen manualmente.
TaxClosing - Datos fiscales del año actual (cuentas de libro): la base de impuestos de las cuentas fiscales (por ejemplo, diferencias temporales). Estos importes se introducen manualmente.
TaxClosing - Datos fiscales del año actual: la base de impuestos para las cuentas fiscales y de libro. La suma del cierre de impuestos para las cuentas fiscales y de libro.
TBBSTaxBaseVariance: varianza de la hoja de balance de base de impuestos. La diferencia entre la base de impuestos según los registros contables y la base de impuestos según la declaración presentada.