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1 Acerca de Tax Provision

• Descripción general
• Proceso de aprovisionamiento de impuestos
• Roles de usuario
• Formularios de datos

2 Uso de Tax Provision

• Gestión de asociaciones
• Cálculo de aprovisionamiento de impuestos provisionales
• Métodos de conversión
• Reemplazo de tipos de cambio
• Hoja de balance de base de impuesto
• Gestión de procesos

3 Proceso de impuestos nacionales

• Tasas de impuestos
• Tasa de impuestos consolidada
• Automatización de impuestos
• Aprovisionamiento actual
  • Ingreso neto antes de impuestos
  • Diferencias permanentes y temporales
  • Regional deducible/Otros impuestos
  • Pérdidas fiscales
  • Créditos de impuestos
  • Elementos de aprovisionamiento adicionales
• Pérdidas fiscales
• Créditos de impuestos
• Adquisiciones
• Diferencias temporales
• Impuesto diferido
• Tasa de impuestos efectiva estatutaria y consolidada (ETR)
• Diferimiento de cuentas fiscales (TAR)
• Hoja de balance de base de impuesto
• Entre declaración de impuestos y devengo
• Programa adicional - Ajustes de la hoja de balance
• Programa adicional - Multas y penalizaciones

4 Proceso de impuestos regionales

• Aprovisionamiento actual regional
  • Ingreso neto antes de impuestos
  • Diferencias permanentes y temporales
  • Deducible regional/Otros impuestos y retrocesión
  • Pérdidas fiscales
  • Créditos de impuestos
  • Elementos de aprovisionamiento adicionales
• Adquisiciones regionales
• Diferencias temporales regionales
• Impuesto diferido regional
• Tasa de impuestos efectiva estatutaria (ETR) regional
• Compensación jurisdiccional
• Devengo regional

5 Proceso de nota al pie de impuestos y entrada de asientos

• Entrada de asiento
• Nota al pie de impuestos
• Navegación por las cuentas fiscales

6 Pantallas personalizadas de Tax Provision

• Propiedades personalizadas
• Propiedades de entidad
• Propiedades de jurisdicción
• Propiedades de cuenta permanentes
• Propiedades de cuenta temporales
• Automatización de pérdidas operativas netas (NOL)
• Balances de apertura por escenario
• Automatización de ajustes entre declaración de impuestos y devengo
• Administración de impuestos
• Automatización de arrastre de cuentas fiscales (TAR)
• Automatización de impuestos
• Validaciones

A Orígenes de datos y flujos

• Aprovisionamiento actual
• Pérdidas fiscales
• Créditos de impuestos
• Diferencias temporales
• Impuesto diferido
• Impuesto diferido para TAR
• RTA
• ETR estatutaria
• ETR consolidada
• Aprovisionamiento actual regional
• Pérdidas fiscales regionales
• Créditos de impuestos regionales
• Diferencias temporales regionales
• Impuesto diferido regional
• Impuesto diferido para TAR regional
• RTA regional
• ETR estatutaria regional
• Conciliación de tipo impositivo en vigor consolidado
• Arrastre de cuentas fiscales (TAR)
• Entrada de asiento de impuestos
• Visualización de la nota al pie de estado financiero fiscal