Oracle Hyperion Tax Provision ofrece la posibilidad de utilizar programas adicionales para automatizar las diferencias fiscales del libro en el arrastre del impuesto diferido. Proporciona un programa adicional para documentar y calcular la diferencia fiscal de libro final basada en los ajustes de la hoja de balance por entidad legal. Los datos se introducen manualmente en el formulario.
El formulario contiene los siguientes miembros RollForward (transversal):
TBOpening: balance de apertura de balance de comprobación: se rellena automáticamente con los balances de cuenta de principio de año según la hoja de balance de libro.
Apertura de impuestos - Datos fiscales del año anterior: se rellena automáticamente con los balances de impuestos de principio de año según la hoja de balance de base de impuestos.
BookTaxDiffOpening - Diferencia fiscal del libro del año anterior: se rellena automáticamente con la diferencia fiscal del libro acumulativa del cierre de ejercicio anterior.
TBClosingTotal - Balance de cierre del balance de comprobación: se rellena automáticamente con los balances de cuentas del final del periodo actual según la hoja de balance del libro.
TaxClosing - Datos fiscales del año actual (cuentas de libro): se introduce manualmente con la base de impuestos del año actual para cuentas de libro.
TaxClosing - Datos fiscales del año actual (cuentas fiscales): se introduce manualmente con la base fiscal del año actual para cuentas fiscales.
BookTaxDiffClosing - Diferencia de libro de cierre frente a impuesto: la suma de TBClosingTotal, TaxClosing - Datos fiscales del año actual (cuentas de libro) y TaxClosing - Datos fiscales del año actual (cuentas fiscales). El importe es la diferencia fiscal del libro acumulada del cierre de ejercicio actual para la cuenta de hoja de balance. Este importe se puede automatizar de acuerdo con el diferimiento de la diferencia temporal para que la diferencia fiscal de libro del final del periodo sea equivalente a este programa.