Oracle Hyperion Tax Provision permet d'utiliser des échéanciers supplémentaires pour automatiser les écarts livre-impôt par rapport au report des soldes d'impôt différé. Il fournit un masque de saisie supplémentaire pour documenter et calculer l'écart livre-impôt de clôture en fonction des ajustements du bilan par entité juridique. Saisissez manuellement des données dans le formulaire.
Le formulaire contient les membres RollForward suivants (transversal) :
TBOpening—Solde d'ouverture de la balance des comptes—Rempli automatiquement avec les soldes de compte de début d'année selon le bilan du livre.
TaxOpening—Données d'impôt de l'exercice précédent—Rempli automatiquement avec les soldes d'impôt de début d'année selon le bilan de l'assiette fiscale.
BookTaxDiffOpening—Ecart livre-impôt de l'exercice précédent—Rempli automatiquement avec l'écart livre-impôt cumulé de la fin de l'exercice précédent.
TBClosingTotal—Solde de clôture de la balance des comptes—Rempli automatiquement avec les soldes de compte de la fin de la période en cours selon le bilan du livre.
TaxClosing—Données d'impôt de l'exercice en cours (livres comptables)—Saisi manuellement avec l'assiette fiscale de l'exercice en cours pour les livres comptables.
TaxClosing—Données d'impôt de l'exercice en cours (comptes de taxes)—Saisi manuellement avec l'assiette fiscale de l'exercice en cours pour les comptes de taxes.
BookTaxDiffClosing—Ecart livre contre impôt à la clôture—Somme de TBClosingTotal, TaxClosing—Données d'impôt de l'exercice en cours (livres comptables) et TaxClosing—Données d'impôt de l'exercice en cours (comptes de taxes). Le montant correspondant à l'écart livre-impôt cumulé de fin d'année pour le compte de bilan. Ce montant peut être automatisé vers la reconduction d'écarts temporaires afin que l'écart livre-impôt de fin de période soit égal à ce masque de saisie.