조정 형식은 관리자가 선택하거나 디자인합니다. 조정 형식은 조정이 표시되는 모양과 준비자 및 검토자가 입력할 수 있는 정보 유형을 결정합니다.
모든 형식은 계정 분석, 잔액 비교 또는 차이 분석과 같은 세 가지 방법 중 하나를 기반으로 합니다.
형식을 생성하려면 다음을 수행합니다.
이름
설명
조정 메소드
계정 분석 - 소스 시스템 시작 잔액 및 순 활동에서는 계정에 대해 마지막으로 수행된 조정에서 계정 변경사항을 측정할 수 있습니다.
일반 원장의 잔액이 기말 잔액을 구성하는 트랜잭션 목록을 통해 입증됩니다. 이 트랜잭션 목록을 설명된 잔액이라고 하며 일반 원장 잔액과 비교됩니다. 차액이 있는 경우 준비자가 설명되지 않은 차액을 0으로 만들기 위해 설명된 잔액 및 조정 탭을 사용하여 조정을 기록합니다. 계정의 예로 선급 비용, 발생, 준비금, 무형 등이 있습니다. 고품질 계정 분석의 관건은 설명된 잔액 트랜잭션 목록에 모든 항목을 정당화하는 데 필요한 세부정보가 포함되도록 하는 것입니다.
레이블 열에서 구체적인 이름을 지정합니다. 조정의 [잔액 요약] 섹션에 레이블 이름이 표시됩니다.
잔액 비교 - 다른 소스의 잔액과 비교하여 일반 원장의 잔액을 입증할 수 있습니다. 해당 소스는 복잡한 계산이 포함된 하위 원장, 은행 명세서, 시스템 보고서 또는 스프레드시트일 수 있습니다.
준비자가 이 형식을 사용하여 계정을 조정하면 소스 시스템 잔액, 하위 시스템 잔액 및 두 잔액의 차액이 표시됩니다. 차액이 있는 경우 준비자가 시스템 조정 또는 하위 시스템 조정 탭에 조정을 기록해야 합니다.
그러면 Account Reconciliation에서 소스 시스템 조정 및 조정된 소스 시스템 잔액을 계산하고 두 값을 빼서 설명되지 않은 차액을 계산합니다.
레이블 열에서 구체적인 이름을 지정합니다.
조정에서 행에 제외하려면 숨기기를 선택합니다. 예를 들어 하위 시스템 잔액이 항상 정확해야 하는 경우 [등록정보] 탭에서 [하위 시스템 조정] 및 [조정된 하위 시스템 잔액]을 숨겨 사용자가 이러한 유형의 트랜잭션을 추가할 수 없게 합니다.
차이 분석 방법을 사용하면 차이 변동을 모니터하고 특정 임계값이 초과되는 경우 이를 설명할 수 있습니다. 차이 분석은 월별 대비, 분기 대비 또는 연별 대비 등의 기간에 대한 잔액을 비교합니다. 준비자가 이 형식을 사용하여 계정을 조정할 때 차이 금액에 대한 설명을 제공하고 검토를 위해 전송합니다. 더 높은 레벨에서 고급 사용자나 관리자가 이 정보를 롤업하는 요약 조정을 확인할 수 있습니다.
자동 조정
자동 조정 조건
차이가 다음 이내인 경우:
지정된 금액: 이 형식을 사용하는 프로파일에 대해 자동 조정이 수행되는 시기를 결정하는 차이의 절대값을 반영하는 숫자를 입력합니다.
현재 기간 잔액의 백분율: 이 형식을 사용하는 프로파일에 대해 자동 조정이 수행되는 시기를 결정하는 차이 금액(현재 기간 잔액의 백분율로 측정됨)을 반영하는 백분율을 입력합니다.
알 수 없는 차액이 0이어야 함(계정 분석 및 잔액 비교 형식):
선택한 조정 방법에 따라 조정에서 알 수 없는 차액을 다음과 같이 계산합니다.
계정 분석 형식: 소스 시스템 잔액 - 설명된 잔액 - 조정
잔액 비교 형식: 소스 시스템 잔액 - 하위 시스템 잔액 - 소스 시스템 조정 - 하위 시스템 조정
관리자가 형식에 알 수 없는 잔액 0이 필요한지 여부를 지정할 수 있습니다. 필요한 경우 소스 시스템 잔액과 설명된/하위 시스템 잔액 간의 전체 차액에 대해 조정이 생성될 때까지 준비자가 검토를 위해 조정을 제출할 수 없습니다.