本章包含下列主題：
401 申報報表
將此報表用於應稅和零稅率交易。
403 申報報表
將此報表用於應稅、零稅率和免稅交易。具有特殊交易的公司，例如銀行、保險公司，或信託和投資公司，也使用此報表。
大部分公司僅提交其中一種報表。401 申報報表是較為常用的報表。但是，公司如果在報告期間有特別的交易，則可為該期間使用 403 申報報表。
公司可以透過列印文件或電子媒體檔提交 401 和 403 報表。
除了 401 和 403 報表以外，公司還必須提交：
申報期間政府統一發票 (GUI) 交易的詳細列表。此清單可透過列印文件或電子媒體檔提交。
如果不是透過媒體檔提交，請影印進項稅 (採購) 交易實際的統一發票。
台灣公司必須依行事曆月和年提交統一發票/加值稅申報。您可以每個月或每兩個月提交一次統一發票/加值稅申報。申報必須在申報期間結束後的次月 15 日以前提交。例如，若您每兩個月申報一次，那麼您必須在 3 月 15 日以前，提交一月和二月的申報。
使用「統一發票/加值稅號碼登記 - 銷售」程式 (P75T002)，來關閉剛剛結束之期間的統一發票/加值稅號碼區段，並為下個期間啟動一或多個統一發票/加值稅號碼區段。
另外，也請使用「統一發票/加值稅號碼區段 (批次) 設定」程式 (P75T014)，來指定要用於自動化統一發票號碼指定的區段。
變更所有申報單位的申報期間。
更新統一發票/加值稅出口資料，將必要資訊新增至所有出口銷售和零稅率交易。
產生和複查「統一發票/加值稅申報報表 401」或「統一發票/加值稅申報報表 403」。
如果「統一發票/加值稅申報報表 401」或「統一發票/加值稅申報報表 403」的資料有誤，請將申報期間變更為上一個期間，將 401 或 403 報表的申報狀態變更為未申報，然後視需要修正交易。接著返回此程序的步驟 2。
在您確認「統一發票/加值稅申報報表 401」或「統一發票/加值稅申報報表 403」的資料正確無誤之後，請為 401 和 403 申報報表產生報表和純文字檔。
您可以執行程式以植入總結檔案，然後產生純文字檔。
在您確認「統一發票/加值稅申報報表 401」或「統一發票/加值稅申報報表 403」的資訊正確無誤之後，請產生統一發票交易報表或純文字檔，對申報您的統一發票/加值稅交易。
您可以執行程式以植入 F75T007 檔案，然後從該檔案產生純文字檔。
使用由稅務機關提供的媒體 (純文字) 檔檢查程式，來驗證統一發票/加值稅純文字檔。
此程式不是由 JD Edwards EnterpriseOne 軟體提供。
若您發現統一發票/加值稅交易純文字檔有錯誤，請視需要修正原始交易，若您需要新增缺少的分錄，請將申報期間變更為上一個期間；然後返回此程序的步驟 2。
視需要產生下列額外的報表和純文字檔：
統一發票/加值稅用途明細清單。
統一發票/加值稅銷售收據用途清單。
統一發票/加值稅零稅率銷售金額清單。
統一發票/加值稅零稅率銷售明細純文字檔。
統一發票/加值稅作廢或不使用清單。
| 程式 |
意見 |
|---|---|
| 出口資料更新 (P75T004E)
統一發票/加值稅出口資料更新 (R75T004E) |
您可以使用「統一發票/加值稅出口資料更新」程式，為出口商品以及以零稅率處理的交易，新增必要資料至其交易記錄中。
系統會將額外的資訊寫入至「統一發票/加值稅交易標頭」檔案 (F75T004) 中的記錄，並在您執行「統一發票/加值稅零稅率銷售金額清單」(R75T004T) 和「統一發票/加值稅媒體申報 - 零稅率銷售明細」(R75T007T02) 程式時，使用這項資料。 請參閱 更新統一發票/加值稅出口資料。 |
| 統一發票/加值稅申報報表 401 複查 (P75T401)
統一發票/加值稅申報報表 401 列印 (R75T401P) |
您可以使用這些程式，將 F75T004 檔案中所選資料的記錄寫入至 F75T401 檔案、複查記錄，然後在預先格式化的畫面格式上，列印 401 申報報表。
請參閱 處理統一發票/加值稅申報報表 401。 |
| 統一發票/加值稅申報報表 403 複查 (P75T403)
統一發票/加值稅申報報表 403 列印 (R75T403P) |
您可以使用這些程式，將 F75T004 檔案中所選資料的記錄，寫入至 F75T403、F75T4031 和 F75T4032 檔案，並複查記錄。JD Edwards EnterpriseOne 系統並未針對 403 申報報表，或是伴隨 403 申報報表的其他畫面格式，提供列印功能。您可以改用複查報告中的資訊來產生記錄和複查報告，以根據業務實務用以填入 403 申報報表和其他畫面格式。
請參閱 處理統一發票/加值稅申報報表 403。 |
| 申報報表 - 媒體純文字檔 - R75T401 (R75T401F)。 | 您可以執行 XJDE0001 版本為 401 申報報表產生報表和純文字檔，並執行 XJDE0002 版本為 403 申報報表產生報表和純文字檔。 |
| 統一發票/加值稅媒體申報 - 轉換 (R75T007)
統一發票/加值稅媒體申報 - 純文字檔 (R75T007F) |
「統一發票/加值稅媒體申報 - 轉換」程式會讀取 F75T004 檔案中的所選記錄，並將統一發票交易資訊寫入至 F75T007 檔案。「統一發票/加值稅媒體申報 - 純文字」程式會讀取 F75T007 檔案中的資料，並產生純文字檔。
請參閱 為統一發票/加值稅交易產生純文字檔。 |
| 統一發票/加值稅零稅率銷售金額清單 (R75T004T) | 此程式會讀取 F75T004 檔案中的記錄，以產生零稅率交易報表。
您必須先執行「統一發票/加值稅出口資料更新」程式，才能產生零稅率銷售金額報表。 請參閱 產生統一發票/加值稅零稅率銷售金額清單。 |
| 統一發票/加值稅媒體申報 - 零稅率銷售明細 (R75T007T02) | 請執行此程式，以產生內含零稅率報表資料的純文字檔。
您必須執行「統一發票/加值稅零稅率銷售金額清單」程式，才能產生純文字檔。 請參閱 產生要用於報告零稅率銷售交易的純文字檔。 |
| 統一發票/加值稅用途明細清單 (R75T004U) | 您可以執行此報表以產生用於申報期間的統一發票號碼清單，以及與統一發票號碼關聯的稅額及其他稅務資訊。
請參閱 產生統一發票/加值稅用途明細清單。 |
| 統一發票/加值稅作廢或不使用清單 (R75T004V) | 此程式會讀取 F75T004 檔案中的記錄，以產生未使用或已作廢之統一發票號碼報表。
您必須先使用「統一發票/加值稅號碼登記 - 銷售」程式，關閉用於報告期間的號碼區段，然後才能執行「統一發票/加值稅作廢或未使用清單」程式。 請參閱 產生作廢和未使用的統一發票號碼清單。 |
| 統一發票/加值稅銷售收據用途清單 (R75T004W) | 此程式會讀取 F75T004 檔案中的記錄，為科學工業園區中的交易，產生銷售收據單據報表。
請參閱 產生統一發票/加值稅銷售收據用途清單報表。 |
本節提供關閉銷售號碼區段期間之程序概述，並列出用於關閉銷售號碼區段期間的畫面格式。
您必須在銷售號碼區段的生效日期範圍結束後，關閉區段期間。關閉區段期間會使區段中所有未使用的統一發票號碼變得無法使用。
當您關閉區段期間時，系統會在「統一發票/加值稅交易標頭」檔案 (F75T004) 中，為區段中每個未使用的統一發票號碼建立記錄。對於這些記錄，系統會在「退回/折讓序號」欄位 (75TRAS) 中輸入 -1，並在「加值稅類型」欄位中輸入 D (未使用)。未使用的統一發票號碼會列在「統一發票/加值稅作廢或未使用清單」報表中。
若您在詳細資料區中選取使用中的區段，並從「列」選單中選取「期間關閉」，系統會將「AI (統一發票登記使用中標誌)」欄位中的值，變更為 C (已關閉)。
| 畫面格式名稱 |
畫面格式 ID | 導覽 |
用途 |
|---|---|---|---|
| 處理統一發票/加值稅銷售號碼區段 | W75T002C | 統一發票/加值稅系統設定 (G75T141)，統一發票/加值稅號碼登記 - 銷售。
在「處理統一發票/加值稅銷售號碼登記」畫面格式中，於詳細資料區中選取使用中的銷售號碼登記，然後按一下「選取」。 選取使用中的區段，然後從「列」選單中選取「期間關閉」。 |
關閉統一發票/加值稅銷售號碼區段期間。 |
本節概述統一發票/加值稅出口資料、列出用來選取記錄的畫面格式，並討論如何：
為「出口資料更新」(P75T004E) 設定處理選項。
執行「統一發票/加值稅出口資料更新」程式。
為「統一發票/加值稅出口資料更新」(R75T004E) 設定處理選項。
所有出口銷售和零稅率交易，都必須在「統一發票/加值稅零稅率銷售金額清單」報表上申報。這些類型之交易的交易類型為 SAL，課稅類型為 2 (零稅率)。您必須在零稅率交易中新增額外的特定資訊，才能執行「統一發票/加值稅零稅率銷售金額清單」程式 (R75T004T)。您必須新增的資訊包括：
零稅率料品類型為 ZTC (經由海關出口) 或 ZNC (無經由海關出口) 之交易的出口單據號碼。
具有零稅率料品類型 ZTC 或 ZNC 之交易的出口單據類型。
具有零稅率料品類型 ZTC 或 ZNC 之交易的證明單據類型。
具有零稅率料品類型 ZTC 或 ZNC 之交易的證明單據號碼。
ZTC 和 ZNC 交易的出口日期
ZTC 和 ZNC 交易的出口方法
若您要選取要新增出口資料的記錄，可以使用「出口資料更新」程式來搜尋並選取記錄，或是在「統一發票/加值稅出口資料更新」程式中使用資料選擇，以選取記錄。無論您是使用互動式程式來選取記錄，還是在批次程式中使用資料選擇，系統都會使用您在「統一發票/加值稅出口資料更新」程式之處理選項中指定的值，來更新記錄。
系統會產生已更新記錄的列印報表，此報表會同時列出每個公司的總金額。
在您要執行的「出口資料更新」程式版本中設定處理選項，指定您要在「統一發票/加值稅交易統一發票/加值稅出口資料 - 處理統一發票/加值稅交易」畫面格式中顯示之記錄的申報公司、申報單位和授權代碼。
若您使用的「出口資料更新」程式是 ZJDE0001 以外的版本，請設定「統一發票/加值稅出口資料更新」程式的對應版本，然後以您要新增至記錄的值來設定處理選項。
若您使用的是 ZJDE0001 版本的「出口資料更新」程式，系統會使用 XJDE0001 版本的「統一發票/加值稅出口資料更新」程式，因此您無需設定對應的版本。
在「出口資料更新」程式中，選取您要新增必要資料的記錄，然後從「列」選單中選取「出口更新」。
系統會執行與「出口資料更新」程式版本對應的「統一發票/加值稅出口資料更新」程式版本，並以您在「統一發票/加值稅出口資料更新」程式的處理選項中指定的值，更新所有選取的記錄。系統也會產生報表，以列出所更新的記錄及公司的總金額。
若您有大量需以相同的值更新的記錄，您可以在「統一發票/加值稅出口資料更新」程式中，設定資料選擇。此檔案包含您在更新統一發票/加值稅出口資料時，可能會用到的資料選擇範例：
| 運算子 |
左運算元 |
比較 |
右運算元 |
|---|---|---|---|
| 若 | BC 統一發票/加值稅交易類型 (F75T004) | 等於 | SAL |
| 且 | BC 統一發票/加值稅單據類型 (F75T004) | 等於 | INV |
| 且 | BC 加值稅課稅類型 (F75T004) | 等於 | 2 |
| 且 | BC 統一發票/加值稅交易號碼 (起始) (F75T004) | 等於 | 1000RI-1050RI |
| 且 | BC 退回/折讓序號 (F75T004) | 等於 | <Zero> |
| 畫面格式名稱 |
畫面格式 ID | 導覽 |
用途 |
|---|---|---|---|
| 統一發票/加值稅交易統一發票/加值稅出口資料 - 處理統一發票/加值稅交易 | W75T004E | 統一發票/加值稅日常處理 (G75T110)，統一發票/加值稅出口資料
選取您要新增出口資料的記錄，然後從「列」選單中選取「出口更新」。 |
選取和處理您要更新的記錄。 |
設定這些處理選項，以指定系統在「統一發票/加值稅交易統一發票/加值稅出口資料 - 處理統一發票/加值稅交易」上顯示記錄時，所使用的準則。
輸入您要為哪個公司報告統一發票/加值稅出口資料。
輸入「統一發票/加值稅申報單位」(75T/DS) 使用者定義碼檔案中的現有值，以指定您要為哪個單位報告統一發票/加值稅出口資料。您輸入的單位必須與您在「申報公司」處理選項中輸入的公司關聯。
輸入「授權代碼」(75T/AC) 使用者定義碼檔案中的現有值，以指定要為授權輸入出口資料的系統使用者指定的代碼。
請使用其中一個選項：
選取「統一發票/加值稅日常處理 (G75T110)，統一發票/加值稅出口資料更新」。
選取您要處理的記錄，然後在「統一發票/加值稅交易統一發票/加值稅出口資料 - 處理統一發票/加值稅交易」畫面格式中，從「列」選單中選取「出口更新」。
指定產品的出口日期。
輸入存在於「出口方法」(75T/EX) 使用者定義碼檔案中的值，以指定出口方法。
輸入「統一發票/加值稅證明文件名稱」(75T/PD) 使用者定義碼檔案中的現有值，以指定證明文件的名稱。範例值包括：
BOE：外匯水單
DFE：出口報關單
GUI：統一發票的扣款聯
請填入未由海關處理之交易的處理選項。
指定證明文件的號碼。
請填入未由海關處理之交易的處理選項。
指定出口報關單的單據號碼。
請填入由海關處理之交易的處理選項。
輸入存在於 Ex. (出口) 的現有值。「申報類型」(75T/EP) 使用者定義碼檔案，以指定出口報關單的類型。內建值範例包括：
B1：出口申報類型 B1
B2：出口申報類型 B2
D1：出口申報類型 D1
D3：出口申報類型 D3
請填入由海關處理之交易的處理選項。
指定系統以預覽或最終模式處理資料。值為：
空白：預覽模式。這是預設值。系統會列印報表，但不會更新 F75T004 檔案中的記錄。
1：最終模式。
本節概述「統一發票/加值稅申報報表 401 複查」程式 (P75T401)，並討論如何：
產生「統一發票/加值稅申報報表 401」。
變更「統一發票/加值稅申報報表 401」的申報狀態。
列印「統一發票/加值稅申報報表 401」。
您可以使用「統一發票/加值稅申報報表 401 複查」程式 (P75T401)，來準備統一發票/加值稅申報報表 401。如要準備「統一發票/加值稅申報報表 401」，首先請產生報表。接著審查報表是否正確，並視需要進行修訂。當您確認報表正確無誤時，請將申報狀態變更為 Y，表示報表已定案。接著列印最終報表。
當您產生「統一發票/加值稅申報報表 401」時，系統會執行 XJDE0001 版本的「統一發票/加值稅申報報表 401 複查」程式。系統會讀取 F75T004 檔案中的資料，並將「統一發票/加值稅申報報表 401」所需要的資料，從 F75T004 檔案寫入至「統一發票/加值稅申報報表 401」檔案 (F75T401)。「統一發票/加值稅申報報表 401」程式會針對所產生的資訊製作列印報表。
若您針對目前已有資料的申報期間，重新產生「統一發票/加值稅申報報表 401」，系統會重新計算來自 F75T004 檔案的資料，並在 F75T401 檔案中，以新的序號建立新記錄。
請在產生「統一發票/加值稅申報報表 401」之後，複查系統在 F75T401 檔案中所產生的資訊是否正確。您可以檢閱您在產生「統一發票/加值稅申報報表 401」時所製作的列印報表，或是使用「統一發票/加值稅申報報表 401 複查」程式，在線上檢閱資訊。如果發現錯誤，您可以修正原始交易，並重新產生報表，或是使用「統一發票/加值稅申報報表 401 複查」程式，對 F75T401 檔案進行變更。如果所選申報報表的申報狀態指出報表已經申報，則無法儲存變更。
備註:
您只能在「統一發票/加值稅申報報表 401」的申報狀態為 N 的情況下，才能使用「統一發票/加值稅申報報表 401 複查」程式來進行變更。| 畫面格式名稱 |
畫面格式 ID | 導覽 |
用途 |
|---|---|---|---|
| 處理加值稅申報報表 401 | W75T401A | 統一發票/加值稅定期處理 (G75T120)，統一發票/加值稅申報報表 401 複查。 | 尋找記錄。
變更申報 401 的狀態。 列印申報 401 報表。 |
| 加值稅申報報表 401 產生 | W75T401C | 在「處理加值稅申報報表 401」畫面格式上，從「畫面格式」選單中選取「產生報表 401」。 | 請填入欄位並按一下「確定」，以產生「統一發票/加值稅申報報表 401」。 |
| 加值稅申報報表 401 修訂 | W75T401B | 在「處理加值稅申報報表 401」畫面格式上，選取記錄並按一下「選取」。 | 複查統一發票/加值稅申報報表 401。 |
填入下列欄位，然後按一下「確定」。
輸入申報公司的公司號碼。公司代碼必須存在於「公司常數」檔案 (F0010) 中。
輸入存在於「申報單位」(75T/DS) 使用者定義碼檔案中的值，指示您提出申報的申報單位。
輸入統一發票/加值稅申報的台灣行事曆的年度與月份。
輸入前一期間累計的可扣除稅款。此金額會顯示在所列印的統一發票/加值稅報表 401 的位置 108 上。
當您確認「統一發票/加值稅申報報表 401」的資訊正確無誤時，可以將「統一發票/加值稅申報報表 401」的申報狀態變更為 Y，表示此資訊已定案。狀態 Y 會停用「加值稅申報報表 401 修訂」畫面格式上的「確定」按鈕，以防止對申報進行任何變更。狀態 Y 也會啟用最終報表的列印功能。
如要變更狀態，請在「處理加值稅申報報表 401」畫面格式的詳細資料區中選取申報報表，然後從「列」選單選取「申報或不申報」。系統會更新「VD (統一發票/加值稅是否已申報)」欄位中的申報狀態。
本節概述「統一發票/加值稅申報報表 403」，並討論如何：
為「統一發票/加值稅申報報表 403」(P75T403) 設定處理選項。
產生「統一發票/加值稅申報報表 403」。
變更「統一發票/加值稅申報報表 403」的申報狀態。
您可以使用「統一發票/加值稅申報報表 403 複查」程式，來準備統一發票/加值稅申報報表 403。如要準備「統一發票/加值稅申報報表 403」，首先請產生報表。接著審查報表是否正確，並視需要進行修訂。當您確認報表正確無誤時，請將申報狀態變更為 Y，表示報表已定案。接著使用報表中的資訊，填入您提交給稅務機關的畫面格式。
備註:
系統並未針對您提交給稅務機關的預列印畫面格式 403，或是附件 403-1、附件 403-2 提供列印功能。系統會在您產生「統一發票/加值稅申報報表 403」時，執行 XJDE0001 版本的「統一發票/加值稅申報報表 403」程式，將「統一發票/加值稅申報報表 403」所需要的資訊，從 F75T004 和「統一發票/加值稅申報單位」檔案 (F75T001)，寫入至下列檔案：
「統一發票/加值稅申報報表 403」程式可針對所產生的資訊製作列印報表，但是無法以您向政府報告資訊時所使用的格式來列印報表。
若您針對目前已有記錄的申報期間，重新產生「統一發票/加值稅申報報表 403」，系統會重新計算來自 F75T004 檔案的資料，並在 F75T403 檔案中，以新的序號建立新記錄。
請在產生「統一發票/加值稅申報報表 403」之後，複查申報資訊的正確性。您可以檢閱列印報表，或是使用「統一發票/加值稅申報報表 403 複查」程式，以線上方式檢閱資訊。如果發現錯誤，您可以修正原始交易，並重新產生報表，或是使用「統一發票/加值稅申報報表 403 複查」程式來進行變更。
備註:
您只能在「統一發票/加值稅申報報表 403」的申報狀態為 N 的情況下，才能使用「統一發票/加值稅申報報表 403 複查」程式來進行變更。您可以從「處理加值稅申報報表 403」畫面格式的「列」選單中選取選項，以複查下列和「統一發票/加值稅申報報表 403」有關的資訊種類：
總結
此種類包含 F75T403 檔案中的基本總結和稅務資訊。
銷售
此種類包含 F75T403 檔案中的銷售 (銷項稅) 資訊。
採購
此種類包含 F75T403 檔案中的採購 (進項稅)、出口商品和外國服務資訊。
附件 403-1
此種類包含 F75T403 和 F75T4031 檔案中的詳細採購 (進項稅)，以及可直接扣款的購買稅計算資訊。
附件 403-2
此種類包含 F75T403 和 F75T4032 檔案中的詳細進口貨物和外國服務計算資訊。
年終調整
此種類包含 F75T403、F75T4031 和 F75T4032 檔案中的年終調整資訊。
| 畫面格式名稱 |
畫面格式 ID | 導覽 |
用途 |
|---|---|---|---|
| 處理加值稅申報報表 403 | W75T403A | 統一發票/加值稅定期處理 (G75T120)，統一發票/加值稅申報報表 403 複查。 | 審核與選取現有記錄。 |
| 加值稅申報報表 403 產生 | W75T403G | 在「處理加值稅申報報表 403」畫面格式上，從「畫面格式」選單中選取「產生報表 403」。
填入欄位並按一下「確定」。 |
產生「統一發票/加值稅申報報表 403」。 |
| 加值稅申報報表 403 修訂 - 總結 | W75T403B | 在「處理加值稅申報報表 403」畫面格式上，在詳細資料區選取申報報表，並從「列」選單選取「總結」。 | 複查「統一發票/加值稅申報報表 403」的總結資訊。 |
| 加值稅申報報表 403 修訂 - 銷售 | W75T403C | 在「處理加值稅申報報表 403」畫面格式上，在詳細資料區選取申報報表，並從「列」選單選取「銷售」。 | 複查「統一發票/加值稅申報報表 403」的銷售資訊。 |
| 加值稅申報報表 403 修訂 - 採購 | W75T403D | 在「處理加值稅申報報表 403」畫面格式上，在詳細資料區選取申報報表，並從「列」選單選取「採購」。 | 複查「統一發票/加值稅申報報表 403」的採購資訊。 |
| 加值稅申報報表 403 修訂 - 附件 1 | W75T403E | 在「處理加值稅申報報表 403」畫面格式上，在詳細資料區選取申報報表，並從「列」選單選取「附件 403-1」。 | 複查附件 403-1。 |
| 加值稅申報報表 403 修訂 - 附件 2 | W75T40F | 在「處理加值稅申報報表 403」畫面格式上，在詳細資料區選取申報報表，並從「列」選單選取「附件 403-2」。 | 複查附件 403-2。 |
| 處理年終調整 | W75T403H | 在「處理加值稅申報報表 403」畫面格式上，在詳細資料區選取申報報表，並從「列」選單選取「年終調整」。 | 複查「統一發票/加值稅申報報表 403」的年終調整。 |
指定進口貨物和所採購之外國服務的應付加值稅稅率百分比。例如，若稅率為 5%，則請輸入 5.00。
填入欄位，然後按一下「確定」。
輸入申報公司的公司號碼。公司代碼必須存在於「公司常數」檔案 (F0010) 中。
輸入存在於「申報單位」(75T/DS) 使用者定義碼檔案中的值，指示您提出申報的申報單位。
輸入統一發票/加值稅申報的台灣行事曆的年度與月份。
輸入前一期間累計的可扣除稅款。此金額會顯示在「統一發票/加值稅報表 403」的位置 108 上。
本節概述為申報報表產生純文字檔，並討論如何：
執行「申報報表 - 媒體純文字檔 - R75T401」程式。
執行「申報報表 - 媒體純文字檔 - R75T403」程式。
為「申報報表 - 媒體純文字檔 - R75T401」(R75T401F) 設定處理選項。
在您複查您在 401 和 403 申報報表中報告的記錄，並將記錄狀態變更為 Y 之後，即可產生您要傳送給政府的純文字檔。您可以執行 XJDE0001 版本，從「401 申報」報表之 F75T401 檔案中的記錄產生純文字檔，並執行 XJDE0002 版本，從「403 申報」報表之 F75T403 檔案中的記錄產生純文字檔。這兩個版本都會使用「統一發票/加值稅申報單位」(F75T001) 檔案中的資料。
您可以使用「申報單位」處理選項，指定您要為哪個申報單位植入純文字檔。若您在「統一發票/加值稅申報單位」程式 (P75T001) 中，指定被選定為總部單位 (HQ) 的申報單位，系統會以總部單位、以及所有與相同公司關聯之個別單位的記錄，來植入純文字檔。若您指定被選定為個別單位 (IU) 的申報單位，系統只會以您指定之個別單位的記錄植入純文字檔。
當您執行「申報報表 - 媒體純文字檔 - R75T401」程式的各個版本時，系統會產生每個記錄的大小上限為 1080 位元組的純文字檔。純文字檔中的某些欄位會要求您變更值的最後一個字元。
對於需要變更最後一位數的正值，系統會根據這個檔案來改變值：
| 原始的正值 |
新值 |
|---|---|
| 0 | { |
| 1 | A |
| 2 | B |
| 3 | C |
| 4 | D |
| 5 | E |
| 6 | F |
| 7 | G |
| 8 | H |
| 9 | I |
對於需要變更最後一位數的負值，系統會根據這個檔案來改變值：
| 原始的負字元 |
新值 |
|---|---|
| 0 | } |
| 1 | J |
| 2 | K |
| 3 | L |
| 4 | M |
| 5 | N |
| 6 | O |
| 7 | P |
| 8 | Q |
| 9 | R |
選取「統一發票/加值稅定期處理 (G75T120)，申報報表 - 媒體純文字檔 - R75T401」。
選取「統一發票/加值稅定期處理 (G75T120)，申報報表 - 媒體純文字檔 - R75T403」。
系統會使用 XJDE0001 版本的 R75T401F 程式，為 401 申報報表產生媒體純文字檔，並使用 XJDE0002 版本的 R75T401F 程式，為 403 申報報表產生媒體純文字檔。您可以使用「申報報表」處理選項，指定您要為哪個版本的報表設定處理選項。
指定您要為哪個申報公司產生純文字檔。
輸入「統一發票/加值稅申報單位」(75T/DS) 使用者定義碼檔案中的現有值，指定您要為哪個申報單位產生純文字檔。
若您指定的是已設定為總部單位的申報單位，系統會針對所有與指定之申報單位的公司關聯的申報單位，產生純文字檔。若您指定已設定為個別單位的申報單位，系統只會為指定的申報單位產生純文字檔。
使用台灣行事曆年指定申報年度和月份。
輸入 1 為 401 申報報表產生純文字檔。輸入 2 為 403 申報報表產生純文字檔。
指定報告是由公司準備，還是由不屬於公司員工的會計師準備。值為：
1：承運商或附屬公司的申報人員
2：會計無法申報
3：由會計和稅收代辦處報告
4：會計師報告
若您不填入此處理選項，系統會以 1 作為預設值。
輸入傳送報告之公司或人員的 ID。
輸入傳送報告之公司或人員的名稱。
輸入傳送報告之公司或人員的電話號碼。
輸入代理人員的登記號碼。
指定純文字檔的目錄路徑和檔名。您必須擁有您指定之檔案位置的寫入權限。
本節概述統一發票/加值稅媒體申報報表，並討論如何：
執行「統一發票/加值稅媒體申報 - 轉換」程式。
為「統一發票/加值稅媒體申報 - 轉換」(R75T007) 設定處理選項。
產生「統一發票/加值稅媒體申報」。
為「統一發票/加值稅媒體申報 - 純文字檔」(R75T007F) 設定處理選項。
您可以使用「統一發票/加值稅媒體申報」程式，來準備政府統一發票 (GUI) 交易的詳細清單，以進行電子媒體提交。為準備電子提交，請將資訊從 F75T004 檔案轉換為「統一發票/加值稅媒體申報純文字檔」檔案 (F75T007)。接著審查資訊的正確性，並視需要進行修訂。當您確認資訊正確無誤時，即可產生純文字檔以進行電子提交。
「統一發票/加值稅媒體申報 - 轉換」程式會將所選取的統一發票/加值稅記錄，從 F75T004 檔案複製到 F75T007 檔案。「統一發票/加值稅媒體申報 - 純文字檔」程式會使用 F75T007 檔案中的記錄，產生固定長度的文字檔以用於電子提交。
「統一發票/加值稅媒體申報 - 轉換」程式會列印複製到 F75T007 檔案的記錄清單。您可以在預覽或最終模式中執行「統一發票/加值稅媒體申報 - 轉換」。若您在預覽模式下執行，程式只會列印報表，不會更新 F75T007 檔案。
如有需要，您可以多次執行「統一發票/加值稅媒體申報」程式。若您在最終模式執行程式，程式首先會刪除 F75T007 檔案中，符合處理選項準則的所有現有記錄，然後將記錄從 F75T004 檔案複製到 F75T007 檔案。
備註:
「統一發票/加值稅媒體申報 - 轉換」程式無法讓您輸入資料選擇。資料選擇是由處理選項所控制。請在產生「統一發票/加值稅媒體申報報表」之後，複查系統在 F75T007 檔案中所產生的資訊是否正確。您可以複查您在產生「統一發票/加值稅媒體申報報表」時所製作的列印報表，或是使用「統一發票/加值稅媒體申報 - 複查」程式，在線上檢閱資訊。如果發現錯誤，您可以修正原始交易，並重新產生記錄，或是使用「統一發票/加值稅媒體申報 - 複查」程式，對 F75T007 檔案進行變更。
備註:
若您使用「統一發票/加值稅媒體申報 - 複查」程式來變更、新增或刪除記錄，系統只會更新 F75T007 檔案。F75T004 和 F75T005 檔案中的資料，以及標準檔案中的原始來源交易並不會變更。| 畫面格式名稱 |
畫面格式 ID | 導覽 |
用途 |
|---|---|---|---|
| 處理媒體申報純文字檔 | W75T007A | 統一發票/加值稅定期處理 (G75T120)，統一發票/加值稅媒體申報 - 複查。 | 複查統一發票/加值稅媒體申報。 |
| 媒體申報純文字檔 | W75T007C | 在「處理媒體申報純文字檔」畫面格式中，於詳細資料區選擇記錄，然後按一下「選取」。 | 新增和修訂媒體申報記錄。 |
選取「統一發票/加值稅定期處理 (G75T120)，統一發票/加值稅媒體申報 - 轉換」。
指定您要提出統一發票/加值稅申報的公司。
輸入存在於「申報單位」(75T/DS) 使用者定義碼檔案中的值，指示您提出申報的申報單位。
指定統一發票/加值稅申報的年度與月份。以此格式輸入年：YYMM (年年月月)，其中 YY 為台灣行事曆年 (國際行事曆年減 1911)，MM 為月份的兩位數字。例如，2009 年九月寫為 9809。
指定系統以預覽或最終模式處理資料。值為：
空白：預覽模式 (此為預設值)
1：最終模式
選取「統一發票/加值稅定期處理 (G75T120)，統一發票/加值稅媒體申報 - 純文字檔」。
指定您要提出統一發票/加值稅申報的公司。
輸入存在於「申報單位」(75T/DS) 使用者定義碼檔案中的值，指示您提出申報的申報單位。
指定統一發票/加值稅申報的年度與月份。請以下列格式輸入年：YYMM，其中 YY 為台灣行事曆年 (國際行事曆年減 1911)，MM 為月份的兩位數字。例如，2009 年九月寫為 9809。
指定統一發票/加值稅媒體檔的目錄路徑和檔名。
本節概述「統一發票/加值稅零稅率銷售金額清單」程式 (R75T004T)、列出必備條件，並討論如何：
執行「統一發票/加值稅零稅率銷售金額清單」程式。
為「統一發票/加值稅零稅率銷售金額清單」(R75T004T) 設定處理選項。
您可以使用「統一發票/加值稅零稅率銷售金額清單」程式，來產生要傳送至台灣稅務機關的報表，以申報零稅率交易。
您可以使用處理選項來決定報表的資料選取準則。例如，報表可以列出經由海關出口的交易，或是不經由海關出口的交易，視零稅率料品處理選項的設定而定。未經由海關處理的出口交易被視為是保稅倉庫交貨的商品。
您可以依行事曆月或申報期間來列印清單。若您在處理選項中同時指定行事曆月和申報期間，系統會依交易發生當時的行事曆月來選取交易，而不依申報期間來選取交易。
「統一發票/加值稅零稅率銷售金額清單」會使用 F75T004 檔案的資訊。
請在完成本節的任務之前，執行「統一發票/加值稅出口資料更新」程式 (R75T004E)，將必要資訊新增至出口銷售和零稅率交易。
選取「統一發票/加值稅定期處理 (G75T120)，統一發票/加值稅零稅率銷售金額清單」。
指定您要提出統一發票/加值稅申報的公司。
輸入存在於「申報單位」(75T/DS) 使用者定義碼檔案中的值，指示您提出申報的申報單位。
輸入「統一發票/加值稅零稅率料品類型」(75T/ZT) 使用者定義碼檔案中的現有值，以指定零稅率料品的料品類型。值為：
空白：非零稅率銷售
ZNC：出口，海關無經手
ZTC：經由海關出口
輸入存在於「出口方法」(75T/EX) 使用者定義碼檔案中的值，以指定出口方法。
指定稅務單據的年度和月份。請以下列格式輸入年：YYMM，其中 YY 為台灣行事曆年 (國際行事曆年減 1911)，MM 為月份的兩位數字。例如，2009 年九月寫為 9809。
若您要將交易月份用於記錄選取準則，請填入此處理選項。若您填入此處理選項以及「加值稅申報的年度和月份 - 依期間」處理選項，系統會將此處理選項的值用於記錄選取。
指定申報期間的年度和月份。請以下列格式輸入年：YYMM，其中 YY 為台灣行事曆年 (國際行事曆年減 1911)，MM 為月份的兩位數字。例如，2009 年九月寫為 9809。
若您要將申報期間用於記錄選取準則，請填入此處理選項。若您填入此處理選項和「稅務單據發生的年度和月份 - 依月份」處理選項，系統會使用「稅務單據發生的年度和月份 - 依月份」處理選項的值來選取記錄。
指定統一發票/加值稅申報日期。
本節概述「統一發票/加值稅媒體申報 - 零稅率銷售明細」程式 (R75T007T02)、列出必備條件，並討論如何：
執行統一發票/加值稅媒體申報 - 零稅率銷售明細。
為「統一發票/加值稅媒體申報 - 零稅率銷售明細」(R75T007T02) 設定處理選項。
台灣法律規定，您必須產生媒體檔 (純文字檔) 以報告零稅率銷售交易。您可以針對此報告需求，執行「統一發票/加值稅媒體申報 - 零稅率銷售明細」程式以產生純文字檔。此程式也能產生報表，供您驗證媒體檔中的資訊。
您可以設定處理選項，以決定您要為其產生媒體檔的公司、申報單位和申報期間。若您指定的是已設定為總部單位的申報單位，系統會報告總部、以及所有與總部單位關聯之個別單位的交易。若您指定的單位已設定為個別類型的申報單位，系統只會報告指定單位的交易。
「統一發票/加值稅媒體申報 - 零稅率銷售明細」程式會讀取 F75T004 檔案中的記錄。
請在執行本節的任務之前，先執行「統一發票/加值稅零稅率銷售金額清單」程式。
選取定期處理 (G75T120)，統一發票/加值稅媒體申報 - 零稅率銷售明細。
指定您要為哪個公司產生媒體檔。
指定與公司對應的申報單位。您可以在「統一發票/加值稅使用者/申報單位對應」程式 (P75T001) 中設定對應。
請指定您要為哪個台灣行事曆年產生媒體檔。
請以下列格式輸入年：YYMM，其中 YY 為台灣行事曆年 (國際行事曆年減 1911)，MM 為月份的兩位數字。例如，2009 年九月寫為 9809。
指定您要寫入媒體檔的目錄路徑和檔名。您必須擁有您指定之目錄的寫入權限。
本節概述「統一發票/加值稅用途明細清單」程式 (R75T004U)，並討論如何：
列印「統一發票/加值稅用途明細清單」報表。
為統一發票/加值稅用途明細清單 (R75T004U) 設定處理選項。
您可以使用「統一發票/加值稅用途明細清單」程式，產生所使用之統一發票/加值稅號碼的明細清單。您可以將此清單傳送至台灣稅務機關。此報表列出您所使用的統一發票號碼，以及每個所使用之統一發票號碼的金額及稅務資訊。
您可以使用處理選項來決定報表的資料選取。您可以依月份或期間來列印清單。若您在處理選項中同時指定月份和期間，系統會依交易月份、而非申報期間來選取交易。
備註:
「統一發票/加值稅用途明細清單」程式無法讓您輸入資料選擇。資料選擇是由處理選項和事件規則所控制。如果在處理選項中，指定以總部 (HQ) 單位為申報單位，報表第一頁會顯示每個申報公司所有申報單位的彙總銷售金額及總稅額。您必須為個別的申報單位列印報表，以製作有效的明細清單。
「統一發票/加值稅用途明細清單」會使用下列檔案的資訊：
統一發票/加值稅申報單位 (F75T001)
統一發票/加值稅號碼登記 (F75T002)
統一發票/加值稅號碼區段 (F75T003)
統一發票/加值稅交易標頭 (F75T004)
報表每頁各包含 50 個統一發票號碼。例如，若區段範圍包含 1000 個統一發票號碼，報表會有 20 個頁面。
選取「統一發票/加值稅定期處理 (G75T120)，統一發票/加值稅用途明細清單」。
指定您要提出統一發票/加值稅申報的公司。
輸入存在於「申報單位」(75T/DS) 使用者定義碼檔案中的值，指示您提出申報的申報單位。
以此格式指定稅務單據的年度和月份：YYMM (年年月月)，其中 YY 為台灣行事曆年 (國際行事曆年減 1911)，MM 為月份的兩位數字。例如，2009 年九月寫為 9809。
若您要將交易月份用於記錄選取準則，請填入此處理選項。若您填入此處理選項以及「統一發票/加值稅申報的年度和月份」處理選項，系統會將此處理選項的值用於記錄選取。
指定統一發票/加值稅申報的年度與月份。以下列格式輸入年：YYMM (年年月月)，其中 YY 為台灣行事曆年 (國際行事曆年減 1911)，MM 為月份的兩位數字。例如，2009 年九月寫為 9809。
若您要將申報期間用於記錄選取準則，請填入此處理選項。若您填入此處理選項和「稅務單據發生的年度和月份」處理選項，系統會使用「稅務單據發生的年度和月份」處理選項的值來選取記錄。
本節概述「統一發票/加值稅銷售收據用途清單」報表 (R75T004W)，並討論如何：
列印「統一發票/加值稅銷售收據用途清單」報表。
為「統一發票/加值稅銷售收據用途清單」(R75T004W) 設定處理選項。
您可以使用「統一發票/加值稅銷售收據用途清單」程式 (R75T004W)，為科學工業園區產生銷售收據單據清單。此報表會列出 F75T004 檔案中，「單據類型」欄位 (75TDCT) 的值是 SRC (銷售收據)、「統一發票/加值稅交易類型」欄位 (G75TVTT) 的值是 SAL (銷售 - 銷項稅) 的記錄。
備註:
「統一發票/加值稅銷售收據用途清單」程式無法讓您輸入資料選擇。資料選擇是由處理選項和事件規則所控制。資料排序也是由事件規則所控制。您可以依月份或期間來列印清單。若您在處理選項中同時指定月份和期間，系統會依交易月份、而非申報期間來選取交易。
選取「統一發票/加值稅定期處理 (G75T120)，統一發票/加值稅銷售收據用途明細清單」。
指定您要提出統一發票/加值稅申報的公司。
輸入存在於「申報單位」(75T/DS) 使用者定義碼檔案中的值，指示您提出申報的申報單位。
指定稅務單據的年度和月份。請以下列格式輸入年：YYMM，其中 YY 為台灣行事曆年 (國際行事曆年減 1911)，MM 為月份的兩位數字。例如，2009 年九月寫為 9809。
若您要將交易日期用於記錄選取準則，請填入此處理選項。若您填入此處理選項以及「統一發票/加值稅申報的年度和月份」處理選項，系統會將此處理選項的值用於記錄選取。
指定統一發票/加值稅申報的年度與月份。請以下列格式輸入年：YYMM，其中 YY 為台灣行事曆年 (國際行事曆年減 1911)，MM 為月份的兩位數字。例如，2009 年九月寫為 9809。
若您要將申報期間用於記錄選取準則，請填入此處理選項。若您填入此處理選項和「稅務單據發生的年度和月份」處理選項，系統會使用「稅務單據發生的年度和月份」處理選項的值來選取記錄。
本節概述「統一發票/加值稅作廢或未使用清單」程式、列出必備條件，並討論如何：
執行「統一發票/加值稅作廢或未使用清單」程式。
為「統一發票/加值稅作廢或未使用清單」(R75T004V) 設定處理選項。
申報期間結束時，您可能會有尚未使用的統一發票號碼。您在 F75T004 檔案中，可能也會有作廢號碼的記錄。在檔案的「加值稅課稅類型」欄位中，未使用號碼的記錄會包含值 D。在檔案的「加值稅課稅類型」欄位中，作廢號碼的記錄會包含值 F。您必須向政府報告未使用和作廢號碼。
您會在關閉銷售號碼區段以結束申報期間之後，執行「統一發票/加值稅作廢或未使用清單」程式。此程式會讀取 F75T004 檔案中的記錄並產生報表，其中包含您在處理選項中指定之公司、申報單位、申報年度和月份及交易類型的號碼清單。此報表也會包含用以指定號碼是否作廢或未使用的欄。
選取「統一發票/加值稅定期處理 (G75T120)，統一發票/加值稅作廢或未使用清單」。
指定您要為哪個公司產生作廢或未使用清單。
輸入「申報單位」(75T/DS) 使用者定義碼檔案中的現有值，以指定您要為哪個單位申報加值稅。您輸入的單位必須與您在「統一發票/加值稅申報公司」處理選項中指定的公司關聯。
輸入「統一發票/加值稅單據類型」(75T/DT) 使用者定義碼檔案中的現有值，以指定所要處理之記錄的單據類型。
指定作廢或未使用號碼所屬的台灣年度和月份。
若您要將交易日期用於記錄選取準則，請填入此處理選項。若您填入此處理選項以及「統一發票/加值稅申報的年度和月份」處理選項，系統會將此處理選項的值用於記錄選取。
指定您要為哪個台灣年度和月份產生報表。
若您要將申報期間用於記錄選取準則，請填入此處理選項。若您填入此處理選項，以及「交易的年度和月份」處理選項，系統會使用「交易的年度和月份」處理選項的值來選取記錄。
本節概述統一發票/加值稅記錄檔案，並討論如何：
執行「統一發票/加值稅備份/還原」程式。
為「統一發票/加值稅備份/還原」(R75T100) 設定處理選項。
您可以使用「統一發票/加值稅備份/還原」程式，將統一發票/加值稅資料移至記錄檔案，或是從記錄檔案還原統一發票/加值稅資料。此程式會備份或還原這組檔案：
您可以使用處理選項來指定是否將資料備份至記錄檔案，或是從記錄檔案還原資料。您也可以使用處理選項，為每組檔案選取要備份或還原的資料。
選取「統一發票/加值稅進階與技術操作 (G75T131)，統一發票/加值稅備份/還原」。
指定是否要將資料從「統一發票/加值稅登記號碼」檔案 (F75T002) 和「統一發票/加值稅號碼區段」檔案 (F75T003)，備份至「統一發票/加值稅號碼登記記錄」檔案 (F75T0029) 和「統一發票/加值稅號碼區段記錄」檔案 (F75T0039)，或是將資料從「統一發票/加值稅號碼登記記錄」和「統一發票/加值稅號碼區段記錄」檔案，還原至「統一發票/加值稅登記號碼」和「統一發票/加值稅號碼區段」檔案。值為：
空白：不備份或還原資料。這是預設值。
1：備份資料。
2：還原資料。
指定您要提出統一發票/加值稅申報的公司。
輸入存在於「申報單位」(75T/DS) 使用者定義碼檔案中的值，指示您提出申報的申報單位。
指定統一發票/加值稅申報的年度與月份。請以下列格式輸入年：YYMM，其中 YY 為台灣行事曆年 (國際行事曆年減 1911)，MM 為月份的兩位數字。例如，2009 年九月寫為 9809。
指定是否要將資料從「統一發票/加值稅交易標頭」檔案 (F75T004) 和「統一發票/加值稅交易明細」檔案 (F75T005)，備份至「統一發票/加值稅交易標頭記錄」檔案 (F75T0049) 和「統一發票/加值稅交易明細記錄」檔案 (F75T0059)，或是將資料從「統一發票/加值稅交易標頭記錄」和「統一發票/加值稅交易明細記錄」檔案，還原至「統一發票/加值稅交易標頭」和「統一發票/加值稅交易明細」檔案。值為：
空白：不備份或還原資料。這是預設值。
1：備份資料。
2：還原資料。
指定您要提出統一發票/加值稅申報的公司。
輸入存在於「申報單位」(75T/DS) 使用者定義碼檔案中的值，指示您提出申報的申報單位。
指定統一發票/加值稅申報的年度與月份。請以下列格式輸入年：YYMM，其中 YY 為台灣行事曆年 (國際行事曆年減 1911)，MM 為月份的兩位數字。例如，2009 年九月寫為 9809。
指定是否要將資料從「統一發票/加值稅媒體申報純文字檔」檔案 (F75T007)，備份至「統一發票/加值稅媒體申報純文字檔記錄」檔案 (F75T0079)，或是將資料從「統一發票/加值稅媒體申報純文字檔記錄」檔案，還原至「統一發票/加值稅媒體申報純文字檔」檔案。值為：
空白：不備份或還原資料。這是預設值。
1：備份資料。
2：還原資料。
指定您要提出統一發票/加值稅申報的公司。
輸入存在於「申報單位」(75T/DS) 使用者定義碼檔案中的值，指示您提出申報的申報單位。
指定統一發票/加值稅申報的年度與月份。請以下列格式輸入年：YYMM，其中 YY 為台灣行事曆年 (國際行事曆年減 1911)，MM 為月份的兩位數字。例如，2009 年九月寫為 9809。