4 Настройка системы для обработки НДС в России

Эта глава содержит следующие темы:

Разд. 4.1, Настройка автоматических инструкций (АИ) для российских налогов
Разд. 4.2, Настройка констант НДС для России
Разд. 4.3, Определение методов деблокирования задержанного НДС
Разд. 4.4, Настройка системы для работы с НДС для операций продажи

См. также:

Настройка КОП для обработки налогов.

4.1 Настройка автоматических инструкций (АИ) для российских налогов

Помимо стандартных автоматических инструкций, используемых в JD Edwards EnterpriseOne, для России необходимо настроить АИ для обработки налога на добавленную стоимость (НДС).

4.1.1 АИ специально для России

Для России следует настроить следующие автоматические инструкции для обработки российского НДС:

P9хххх для счетов фактического НДС для операций РК, где хххх – класс главной книги для налоговой зоны.
PT хххх для счетов поступления НДС для операций РК, где хххх - класс главной книги для налоговой зоны.
R9хххх для счетов фактического НДС для операций РД, где хххх – класс главной книги для налоговой зоны.
RT хххх для счетов поступления НДС для операций расчетов с дебиторами, где хххх - класс главной книги для налоговой зоны.
RJ xxxx для счетов доходов НДС, где xxxx - класс главной книги для налоговой зоны.

Настройте АИ RJ xxxx с тем же классом ГК, который используете в АИ RT xxxx. Этот АИ используется для определения счета доходов при проводке операции расчетов с дебиторами РД.

4.1.2 Примечания к стандартным автоматическим инструкциям

При настройке автоматических инструкций для России следует учитывать следующее.

АИ 4350 и 4355 для системы JD Edwards EnterpriseOne Procurement используются только с кодом объяснения налога C.

Эти АИ опираются на комбинацию номера компании, типа заказа и кода класса главной книги в таблице "Налоговые зоны" (F4008). Если эти АИ настроены неправильно, то при выполнении программы "Поступления ЗНЗ" (P4312) будет выдаваться сообщение об ошибке.
АИ 4250 для системы JD Edwards EnterpriseOne Order Management используется только с кодом объяснения налога C.

Эти АИ выполняют поиск комбинации номера компании, типа заказа и кода класса главной книги в таблице F4008. Если АИ 4250 настроены неправильно, то при выполнении программы "Обновление продаж" (R42800) будет выдаваться сообщение об ошибке.
Автоматические инструкции RT для операций расчетов с дебиторами используются только с кодами объяснения налогов V, VT, и E, в том числе для элементов, не облагаемых налогом.

Если позиция номенклатуры или тип строки имеет значение N в поле обложения налогом, системой передается код объяснения E (освобождено от налога). Хотя эта позиция или строка не облагаются налогом, программа обновления продаж все равно проверяет существование автоматических инструкций RT и выдает ошибку в случае, если они не настроены.

4.1.3 АИ, используемые для деблокирования сумм задержанного НДС на счет прибылей и убытков

Настройте один или несколько экземпляров АИ, используемых для деблокирования сумм задержанного НДС на счет прибылей и убытков. При настройке автоматических инструкций следует использовать префикс АИ, определенный в АИ для константы счета прибылей и убытков, и код класса ГК, применяемый при деблокировании сумм задержанного НДС на счет прибылей и убытков.

Система использует для определения счета, на который записывается сумма, деблокируемая на счет прибылей и убытков, комбинацию префикса АИ и кода класса ГК для поиска АИ в программе "Автоматические инструкции" (P0012).

4.1.4 АИ, используемые для обработки заказов на продажу

При выполнении программы "Обновление продаж" для операций по заказам на продажу для России запускается российская локализация. Эта локализованная версия дебетует счет доходов НДС и кредитует счет доходов. Необходимо настроить АИ сбыта/производства, используемые для определения счета, установленного как счет доходов НДС. Следует ввести АИ сбыта/производства, установленного в АИ для константы счета доходов НДС в программе "Константы для НДС" (P74R0020).

Примечание:

Для записи суммы кредита на счет доходов используется АИ сбыта/производства 4230.

4.2 Настройка констант НДС для России

В этом разделе содержится описание констант НДС для России и рассматривается процесс их настройки.

4.2.1 Общие сведения о константах НДС для России

Необходимо определить константы НДС для определения АИ, используемых для обработки НДС. Константы, которые следует определить:

АИ для счета фактического НДС

Введите префикс для АИ, используемых для записи сумм задержанного НДС на счет фактического НДС. Система добавляет код корреспондирующего счета ГК, связанный с первой строкой в программе "Налоговая ставка/зона" (P4008) для налоговой зоны, к префиксу, введенному в константе.
АИ для счета прибылей и убытков

Введите префикс для АИ, используемых для записи сумм задержанного НДС на счет прибылей и убытков.
АИ для счета доходов НДС

Введите АИ, используемые для записи сумм на счет доходов НДС при выполнении программы "Обновление продаж" для российских операций.

См. также:

Настройка автоматических инструкций (АИ) для российских налогов.

4.2.2 Формы, используемые для настройки констант НДС для России

Имя формы	Идентификатор формы	Перемещение	Использование
Константы в локализации для России	W74R0010A	Настройка НДС (G74RVAT), константы для НДС. Откройте закладку "Расчеты с кредиторами" или "Продажи".	Определите АИ или префикс АИ, используемые для создания автоматических журнальных записей для счета фактического НДС, прибылей и убытков и счета доходов НДС.

4.2.3 Настройка констант НДС

Откройте форму "Константы в локализации для России".

Рис. 4-1 Форма "Константы в локализации для России"

Описание "Рис. 4-1 Форма "Константы в локализации для России""

АИ для счета фактического НДС: Введите префикс для АИ, используемых для записи сумм задержанного НДС на счет фактического НДС. Эти АИ используются при обработке задержанного НДС.
АИ для счета прибылей и убытков: Введите префикс для АИ, используемых для записи сумм задержанного НДС на счет прибылей и убытков. Эти АИ используются при обработке задержанного НДС.
АИ для счета доходов НДС: Введите АИ, используемые для записи сумм на счет доходов НДС при выполнении программы "Обновление продаж" (R42800) для российских операций.

4.3 Определение методов деблокирования задержанного НДС

В этом разделе содержится описание методов деблокирования задержанного НДС и обсуждаются способы их определения.

4.3.1 Общие сведения о методах деблокирования задержанного НДС

При выполнении программы "Разноска общего журнала" (R09801) для российских ваучеров в локализации для России суммы задержанного НДС записываются в таблице "Задержанный налог" (F74R410). Перед обработкой задержанного НДС необходимо настроить систему таким образом, чтобы программа "Разноска общего журнала" могла выбрать одно из двух возможных действий:

Автоматическое деблокирование задержанного НДС на счет фактического НДС.

При автоматическом деблокировании задержанного НДС освобождаемая сумма записывается в таблице F74R410, а деблокированная сумма в таблице "Деблокированный налог" (F74R420).

См. Автоматическое деблокирование задержанного НДС.
Сохранение суммы задержанного НДС на счете сомнительных дебиторов до использования программы "Задержанный НДС – деблокирование вручную" (P74R4010) для деблокирования с переводом на счет фактического НДС или счет прибылей и убытков.

При деблокировании задержанного НДС вручную освобождаемая вручную сумма записывается в таблице F74R410, а деблокированная сумма в таблице "Деблокированный налог" (F74R420).

См. Деблокирование или аннулирование задержанного НДС вручную.

4.3.2 Формы, используемые для определения методов деблокирования задержанного НДС

Имя формы	Идентификатор формы	Перемещение	Использование
Работа с настройкой расчетов с кредиторами для деблокирования НДС	W74R4000A	Настройка НДС (G74RVAT), настройка расчетов с кредиторами для деблокирования НДС.	Просмотрите и выберите существующие связи и методы деблокирования.
Настройка расчетов с кредиторами для деблокирования НДС	W74R4000B	Нажмите кнопку Добавить в форме "Работа с настройкой расчетов с кредиторами для деблокирования НДС".	Определите зону налоговой ставки и тип документа, для которого настраивается метод деблокирования задержанного НДС.

4.3.3 Определение методов деблокирования задержанного НДС

Откройте форму "Настройка расчетов с кредиторами для деблокирования НДС".

Рис. 4-2 Форма "Настройка расчетов с кредиторами для деблокирования НДС"

Описание "Рис. 4-2 Форма "Настройка расчетов с кредиторами для деблокирования НДС""

Налоговая ставка/зона

Укажите зону налоговой ставки, для которой определяется метод деблокирования.

Тип документа

Введите значение, существующее в таблице КОП "Тип документа" (00/DT), чтобы задать тип документа, для которого определяется метод деблокирования.

Тип деблокирования НДС

Введите значение, существующее в таблице КОП "Тип НДС" (74R/VT), для определения способа деблокирования строк ваучера с заданной комбинацией зоны налоговой ставки и типа документа: автоматически или вручную.

Используются следующие значения:

A: автоматическое деблокирование

M: деблокирование вручную

4.4 Настройка системы для работы с НДС для операций продажи

В этом разделе представлен обзор настройки НДС для операций продаж и рассматриваются следующие вопросы.

Определите метод накопления НДС по отгрузке.
Свяжите код класса ГК с кодом класса ГК для транзитного счета.

4.4.1 Общие сведения о настройке НДС для операций продажи

НДС на продажи выплачивается властям сразу же при отгрузке товаров. Признание продаж для НДС для многих операций происходит одновременно с отгрузкой проданных товаров. В некоторых случаях этот процесс может быть отложен. Программа "Настройка метода накопления НДС на продажи" (P74R2001) позволяет определить операции, для которых признание продаж происходит при отгрузке, и те, для которых это признание отложено. Для операций, использующих одновременный метод, записывается один набор журнальных записей. Для операций, использующих отложенный метод, суммы дебета для исходных операций записываются на транзитные счета, а затем создается другой набор записей при признании продажи.

Одновременный и отложенный метод признания продаж настраивается путем связывания комбинации типа заказа на продажу и типа строки заказа на продажу со значением в таблице КОП "Метод накопления НДС на продажи" (74R/AM). Система использует тип метода для комбинаций при выполнении программы "Отложенный НДС на продажи" (R74R2018) для обработки сумм НДС. Необходимо настроить все используемые комбинации типа заказа на продажу/типа строки заказа на продажу. Если система не находит в таблице "Настройка метода накопления НДС на продажи" (F74R201) комбинации, существующей в обрабатываемых записях F4211, запись не будет обработана.

Необходимо настроить также связи между корреспондирующим счетом ГК для налоговых зон строки заказа на продажу и кодами классов ГК для транзитного счета НДС. Эти связи хранятся в таблице "Настройка транзитного счета НДС" (F74R202) и используются для определения способа записи отложенного НДС на транзитный счет НДС.

4.4.2 Формы, используемые для настройки НДС для операций продажи

Имя формы	Идентификатор формы	Перемещение	Использование
Работа с настройкой метода накопления НДС на продажи	W74R2001A	Отложенный НДС на продажи (G74R42ACC), настройка метода накопления НДС на продажи.	Просмотрите и выберите существующие записи.
Пересмотр метода накопления НДС на продажи	W74R2001B	Нажмите кнопку Добавить в форме "Работа с настройкой метода накопления НДС на продажи".	Определите метод накопления НДС при отгрузке для комбинации типа заказа на продажу/строки заказа на продажу.
Работа с настройкой транзитного счета НДС	W74R2002A	Отложенный НДС на продажи (G74R42ACC), настройка транзитного счета НДС.	Просмотрите и выберите существующие записи.
Пересмотр транзитного счета НДС	W74R2002B	Нажмите кнопку Добавить в форме "Работа с настройкой транзитного счета НДС".	Свяжите код класса ГК для налоговой зоны с кодом класса ГК транзитного счета.

4.4.3 Определение метода накопления НДС при отгрузке

Форма "Пересмотр метода накопления НДС на продажи"

Рис. 4-3 Форма "Пересмотр метода накопления НДС на продажи"

Описание "Рис. 4-3 Форма "Пересмотр метода накопления НДС на продажи""

Тип заказа

Введите значение, существующее в таблице КОП "Тип документа" (00/DT), чтобы определить тип заказа, с которым связывается метод накопления НДС при отгрузке.

Тип строки

Укажите тип строки, с которым связывается метод накопления НДС при отгрузке.

Метод накопления НДС

Введите значение, существующее в таблице КОП "Метод накопления НДС на продажи" (74R/AM), чтобы определить метод накопления при отгрузке, связываемый с комбинацией типа заказа/типа строки. Используются следующие значения:

1: отложенный.

2: одновременный.

4.4.4 Связывание кода класса ГК с кодом класса ГК для транзитного счета

Откройте форму "Пересмотр транзитного счета НДС".

Рис. 4-4 Форма "Пересмотр транзитного счета НДС"

Описание "Рис. 4-4 Форма "Пересмотр транзитного счета НДС""

Класс ГК: Укажите код класса ГК для связывания с кодом класса ГК для транзитного счета.
Класс ГК для транзитного счета: Укажите код класса ГК транзитного счета для связывания с кодом класса ГК.