Este capítulo contém o seguinte tópico:
Além dos relatórios especificados como parte de um processo em outras seções deste manual de implementação, esses relatórios existem para o Brasil.
Para cumprir os requisitos legais e as práticas de negócios do Brasil, as companhias devem manter registros detalhados de todas as transações. O governo brasileiro pode auditar companhias a qualquer hora para verificar se as transações comerciais estão sendo executadas dentro dos requisitos legais.
O Razão Geral (Livro Razão) e o Diário de Transações (Diário Geral da Contabilidade) são dois elementos básicos que as companhias precisam manter e submeter à auditoria.
Você imprime o Diário de Transações - Brasil para relacionar os totais de todos os lançamentos do Diário de Lançamentos por companhia, dia e período contábil. O sistema imprime um saldo final de cada página e transporta esse saldo para a próxima página, de forma que cada página do diário possa ser autônoma.
O relatório Diário de Transações - Brasil inclui um termo de abertura (Termo de Abertura) para a primeira página e um termo de encerramento (Termo de Encerramento) para a última página. Os termos de abertura e fechamento incluem estas informações da companhia:
Objetivo do livro
Número do livro
Número de páginas.
Empresa à qual o livro pertence
Nome comercial.
Endereço comercial.
Número atribuído à empresa pela Junta Comercial.
Número de identificação do contribuinte.
Autorização do contador e do administrador da companhia do fechamento do período contábil.
Os demonstrativos também incluem informações sobre o diário, como o número do livro fiscal e o número total de páginas.
As opções de processamento permitem que você especifique o processamento predeterminado para relatórios.
Digite 1 para executar o relatório no modo final. O sistema atualiza o próximo número do livro fiscal que é baseado nos próximos números que você configurou para a companhia.
Se você deixar esta opção de processamento em branco, o relatório não atualizará o número da página.
Digite 1 para imprimir os Termos de Abertura e Fechamento no relatório. Se estiver executando o relatório no modo final, você deverá digitar 1 para esta opção de processamento.
Digite 1 para imprimir as subcontas no relatório.
Especifique um destes valores:
1: Imprimir explicação do Lançamento 1
2: Imprimir explicação do Lançamento 2
Se você deixar esta opção de processamento em branco, as explicações 1 e 2 serão impressas no relatório.
Digite o número de páginas a serem incluídos entre a última página e o Termo de Encerramento.
Digite os códigos de termos nas opções de processamento de Abertura e Encerramento. Os valores são:
A: Códigos de termos de abertura (predeterminado).
E: Códigos de termos de fechamento.
Digite a data do relatório (emissão). Se essa opção de processamento ficar em branco, será usada a data do sistema. Esta data será atualizada na próxima tabela de números, se você executar o relatório no modo final.
Digite a data inicial e final a ser usada para as transações.
Digite o mês e ano de referência a serem impressos no cabeçalho do relatório.
Digite 1 para não imprimir a data da transação no cabeçalho do relatório ou deixe essa opção de processamento em branco para imprimir a data da transação.
Digite a companhia a ser impressa no cabeçalho do relatório. Essa opção de processamento é obrigatória.
Digite o código do livro ou deixe esta opção de processamento em branco para DG.
O relatório Balancete de Quatro Colunas é um relatório de saldos que imprime os valores totais de crédito e débito para cada conta. O formato de débito/crédito é um requisito legal no Brasil e permite que os contadores e auditores localizem rapidamente a origem de quaisquer discrepâncias nas contas da companhia.
O relatório Balancete de Quatro Colunas usa informações da tabela F0902 que inclui campo de Contabilização de Débito do Valor Líquido 01 - Contabilização de Débito do Valor Líquido 14. O relatório inclui estas colunas:
Saldo Inicial
Total de Débitos
Total de Créditos
Saldo Real
Não é possível alterar o sequenciamento dos dados deste programa.
As opções de processamento do relatório Balancete de Quatro Colunas são semelhantes às de outros relatórios do balancete.
Para o ano fiscal, especifique os dois últimos dígitos do ano fiscal, por exemplo, digite 07 para 2007. Se preencher a opção de processamento Ano Fiscal, você também deverá preencher a opção de processamento Número do Período.
Para o número do período, especifique o período. Se preencher a opção de processamento Número do Período, você também deverá preencher a opção de processamento Ano Fiscal.
Especifique se deseja incluir contas com saldo zero para o período especificado. Os valores são:
Em branco. Incluir contas com saldo zero.
1: Não incluir contas com saldo zero.
As contas que são atribuídas a um código N de edição de contabilização são impressas mesmo quando você define essa opção de processamento como 1. As contas que são atribuídas a um código N de edição de contabilização são contas sintéticas, que não têm saldos.
Especifique o nível mais baixo de detalhes (3–9) a ser impresso no relatório. Por exemplo, se você especificar nível 7 como o nível mais baixo e seu plano de contas tiver os níveis 8 e 9, o nível 7 terá os totais das contas com valores de nível 8 e 9, mas o sistema não imprimirá os detalhes dos níveis 8 e 9. Se seu plano de contas ignorar os níveis, o sistema poderá produzir resultados imprecisos ao acumular níveis detalhados.
Se preferir, deixe esta opção de processamento em branco para imprimir todos os níveis de detalhes no relatório.
Especifique o tipo de razão. Digite um valor da tabela UDC 09/LT. Se você não preencher essa opção de processamento, o sistema imprimirá os valores do tipo de razão AA.
Se você especificar o tipo de razão de CA e ele tiver valores para várias moedas, os totais não terão importância.
Especifique a moeda que o sistema inclui no relatório quando você contabiliza saldos de conta por moeda. Para limitar o relatório a valores de um código de moeda específico, digite o código da moeda. O valor que você inserir deverá existir na tabela F0013. Para incluir valores de todas as moedas, digite *.
Deixe esta opção de processamento em branco se não contabilizar saldos por moeda.
Para cumprir os requisitos legais e as práticas de negócios do Brasil, as companhias devem manter registros detalhados de todas as transações. O governo brasileiro pode auditar companhias a qualquer hora para verificar se as transações comerciais estão sendo executadas dentro dos requisitos legais.
O Razão Geral (Livro Razão) e o Diário de Transações (Diário Geral da Contabilidade) são dois elementos básicos que as companhias precisam manter e submeter à auditoria.
Você pode imprimir o relatório do Razão Geral para listar todas as transações por companhia e conta do razão geral de um período contábil específico. O relatório inclui todas as contas do razão geral com um código de edição de contabilização, mesmo que o valor da conta seja zero. Além disso, o relatório inclui os totais por transação, período, conta e companhia. Se a lista de transações de uma conta for interrompida por uma quebra de página, o sistema imprimirá um saldo final na página e continuará na próxima página com um valor de saldo transportado.
As opções de processamento permitem que você especifique o processamento predeterminado para relatórios.
Especifique um período inicial ou digite uma data inicial na qual será iniciada a impressão dos saldos da conta em detalhes. Para um período inicial, os valores são:
0: Acumulado no ano.
1: Período atual.
2: Acumulado até a data.
Especifique um ano fiscal e um período fiscal final ou digite uma data final na qual serão impressos os saldos da conta em detalhes.
Especifique um destes formatos de conta a ser usado para imprimir números de conta no relatório:
1: Número da conta (predeterminado).
2: Identificação curta da conta.
3: Conta não estruturada.
Reservado para uso futuro.
Digite 1 para ir até uma nova página quando uma nova unidade de negócios for impressa ou deixe essa opção de processamento em branco para imprimir sem quebras de página.
Digite 1 para omitir contas que não têm saldo ou detalhes para o período selecionado a serem impressas no relatório.
Digite um código de tipo de razão da tabela UDC 09/LT ou deixe essa opção de processamento em branco para incluir o tipo AA do razão.
Reservado para uso futuro.
Digite 1 para imprimir tanto as transações contabilizadas como as não contabilizadas ou deixe essa opção de processamento em branco para imprimir somente as transações contabilizadas.
Digite uma subconta específica ou digite * para imprimir todas as subcontas. Se você digitar uma subconta específica, será necessário também especificar seu tipo.
Digite 1 para imprimir a subconta no relatório ou deixe esta opção de processamento em branco se não quiser imprimir uma subconta.
Reservado para uso futuro.
Especifique o tipo de unidade de negócios para o resumo da faixa de objetos ou digite + para incluir todos os tipos ou * para incluir todos os tipos não em branco.
Digite um objeto inicial e um final para a faixa de contas objeto da consolidação de conta.
Digite 1 para imprimir informações detalhadas na ordem de data ascendente ou deixe esta opção de processamento em branco para imprimir na ordem de data descendente.
Digite um número da companhia a ser impresso em cada cabeçalho da página.