会社間貸借一致のための勘定体系ルールの使用例
次に、会社間貸借一致に勘定体系ルールを使用するいくつかの例を示します。
1対1の貸借一致: 例
これらのシナリオでは、複数の会社間勘定を区切るために、値が3000および4000の会社の会社間貸借一致を追跡することを選択します。この目的で、特定のルールをプライマリ貸借一致セグメント値レベルで設定します。その他すべての会社間活動に対して勘定体系ルールが作成されます。
設定
InFusion USA勘定体系は、次の表のようになります。
|
セグメント・クオリファイア |
プライマリ貸借一致セグメント |
貸借一致セグメント2 |
セグメント |
セグメント |
会社間セグメント |
|---|---|---|---|---|---|
|
セグメント名 |
会社 (CO) |
コスト・センター (CC) |
製品 (PROD) |
勘定科目 (ACCT) |
会社間 (IC) |
元帳、法的エンティティおよびプライマリ貸借一致セグメント値の割当ては、次の表のようになります。
|
元帳 |
法的エンティティ |
プライマリ貸借一致セグメント値 |
|---|---|---|
|
InFusion USA |
InFusion Farms |
3000 |
|
InFusion USA |
InFusion Textiles |
4000 |
|
InFusion USA |
InFusion Production |
5000 |
|
InFusion USA |
1000, 9000 |
ルール番号1: 勘定体系ルールは、次の表のようになります。
-
勘定体系: InFusion USA
-
ソース: その他
-
カテゴリ: その他
-
トランザクション・タイプ: なし
|
IC勘定 |
CO |
CC |
PROD |
ACCT |
IC |
|---|---|---|---|---|---|
|
AR勘定 |
1000 |
000 |
0000 |
13010 |
0000 |
|
AP勘定 |
1000 |
000 |
0000 |
21010 |
0000 |
ルール番号2: プライマリ貸借一致セグメント・ルールは、次の表のようになります。
-
「元帳: 自」および「元帳: 至」: InFusion USA
-
プライマリ・セグメント値: 自: 3000
-
プライマリ・セグメント値: 至: 4000
-
ソース: その他
-
カテゴリ: その他
-
トランザクション・タイプ: なし
|
IC勘定 |
CO |
CC |
PROD |
ACCT |
IC |
|---|---|---|---|---|---|
|
AR勘定 |
1000 |
000 |
0000 |
13011 |
0000 |
|
AP勘定 |
1000 |
000 |
0000 |
21011 |
0000 |
ルール番号3: プライマリ貸借一致セグメント・ルールは、次の表のようになります。
-
「元帳: 自」および「元帳: 至」: InFusion USA
-
プライマリ・セグメント値: 自: 3000
-
プライマリ・セグメント値: 至: 5000
-
ソース: その他
-
カテゴリ: その他
-
トランザクション・タイプ: なし
|
IC勘定 |
CO |
CC |
PROD |
ACCT |
IC |
|---|---|---|---|---|---|
|
AR勘定 |
1000 |
000 |
0000 |
13012 |
0000 |
|
AP勘定 |
1000 |
000 |
0000 |
21012 |
0000 |
ルール番号4: プライマリ貸借一致セグメント・ルールは、次の表のようになります。
-
「元帳: 自」および「元帳: 至」: InFusion USA
-
プライマリ・セグメント値: 自: 4000
-
プライマリ・セグメント値: 至: 3000
-
ソース: その他
-
カテゴリ: その他
-
トランザクション・タイプ: なし
|
IC勘定 |
CO |
CC |
PROD |
ACCT |
IC |
|---|---|---|---|---|---|
|
AR勘定 |
1000 |
000 |
0000 |
13013 |
0000 |
|
AP勘定 |
1000 |
000 |
0000 |
21013 |
0000 |
ルール番号5: プライマリ貸借一致セグメント・ルールは、次の表のようになります。
-
「元帳: 自」および「元帳: 至」: InFusion USA
-
プライマリ・セグメント値: 自: 4000
-
プライマリ・セグメント値: 至: 5000
-
ソース: その他
-
カテゴリ: その他
-
トランザクション・タイプ: なし
|
IC勘定 |
CO |
CC |
PROD |
ACCT |
IC |
|---|---|---|---|---|---|
|
AR勘定 |
1000 |
000 |
0000 |
13014 |
0000 |
|
AP勘定 |
1000 |
000 |
0000 |
21014 |
0000 |
仕訳番号1: 1対1の法的エンティティ仕訳は、次の表のようになります。
-
ソース: 手動
-
カテゴリ: 修正
|
明細 |
勘定科目 |
借方 |
貸方 |
摘要 |
使用ルール番号 |
|---|---|---|---|---|---|
|
1 |
5000- 100- 1200- 52330- 0000 |
150 |
|||
|
2 |
4000- 110- 1200- 41111- 0000 |
150 |
|||
|
3 |
5000- 100- 0000- 21010- 4000 |
150 |
会社間貸借一致明細 |
1 |
|
|
4 |
4000- 110- 0000- 13014- 5000 |
150 |
会社間貸借一致明細 |
5 |
仕訳番号2: 1つの法的エンティティに複数のプライマリ貸借一致セグメント値を持つ1対多の法的エンティティは、次の表のようになります。
-
ソース: 手動
-
カテゴリ: 修正
|
明細 |
勘定科目 |
借方 |
貸方 |
摘要 |
使用ルール番号 |
|---|---|---|---|---|---|
|
1 |
3000-100-1200- 52330- 0000 |
150 |
|||
|
2 |
4000-110-1200- 41111- 0000 |
140 |
|||
|
3 |
1000-120-1000- 52345-0000 |
30 |
|||
|
4 |
9000-130-2000- 52330-0000 |
40 |
|||
|
5 |
3000- 100- 0000- 21011- 4000 |
140 |
会社間貸借一致明細 |
2 |
|
|
6 |
4000- 110- 0000- 13013- 3000 |
140 |
会社間貸借一致明細 |
4 |
|
|
7 |
3000-100-0000- 21010-1000 |
10 |
会社間貸借一致明細 |
1 |
|
|
8 |
1000-120-0000- 13010-3000 |
10 |
会社間貸借一致明細 |
1 |
|
|
9 |
1000-120-0000- 21010-9000 |
40 |
元帳会社間貸借一致明細 |
1 |
|
|
10 |
9000-130-0000- 13010-1000 |
40 |
元帳会社間貸借一致明細 |
1 |
多対多の貸借一致: 例
この項では、多対多のプライマリ貸借一致セグメント値仕訳と多対多の法的エンティティ仕訳を示しています。
-
多対多のプライマリ貸借一致セグメント仕訳の場合、使用可能であれば精算会社が使用されます。使用可能な精算会社がない場合、貸借一致は、最大借方を最大貸方と一致させるなどのデフォルト・ルールを使用して実行されます。
-
多対多の法的エンティティ仕訳の場合、仕訳の貸借一致には精算会社が必要です。
設定
InFusion USA勘定体系は、次の表のようになります。
|
セグメント・クオリファイア |
プライマリ貸借一致セグメント |
貸借一致セグメント2 |
セグメント |
セグメント |
会社間セグメント |
|---|---|---|---|---|---|
|
セグメント名 |
会社 (CO) |
コスト・センター (CC) |
製品 (PROD) |
勘定科目 (ACCT) |
会社間 (IC) |
元帳、法的エンティティおよびプライマリ貸借一致セグメント値の割当ては、次の表のようになります。
|
元帳 |
法的エンティティ |
プライマリ貸借一致セグメント値 |
|---|---|---|
|
InFusion USA |
InFusion Farms |
3111, 3121, 3199, 3899 |
|
InFusion USA |
InFusion Textiles |
3311 |
|
InFusion USA |
InFusion Production |
3211 |
|
InFusion USA |
InFusion Sales |
3251 |
精算会社を使用して貸借一致される、1つの法的エンティティ内の多対多のプライマリ貸借一致セグメント値: 例
ルール番号1: 勘定体系は、次の表のようになります。
-
勘定体系: InFusion USA
-
ソース: 自動コピー
-
カテゴリ: 見越
-
トランザクション・タイプ: なし
|
IC勘定 |
CO |
CC |
PROD |
ACCT |
IC |
|---|---|---|---|---|---|
|
AR勘定 |
3111 |
000 |
0000 |
11020 |
0000 |
|
AP勘定 |
3251 |
000 |
0000 |
21021 |
0000 |
ルール番号2: プライマリ貸借一致セグメント・ルールは、次の表のようになります。
-
勘定体系: InFusion USA
-
プライマリ・セグメント値: 自: 3111
-
プライマリ・セグメント値: 至: その他すべて
-
ソース: 自動コピー
-
カテゴリ: 見越
-
トランザクション・タイプ: なし
|
IC勘定 |
CO |
CC |
PROD |
ACCT |
IC |
|---|---|---|---|---|---|
|
AR勘定 |
3111 |
000 |
0000 |
11018 |
0000 |
|
AP勘定 |
3111 |
000 |
0000 |
21030 |
0000 |
追加の会社間貸借一致および精算オプションは、次の表のようになります。
-
ソース: 自動コピー
-
カテゴリ: 見越
仕訳明細
|
明細 |
勘定科目 |
借方 |
貸方 |
摘要 |
使用ルール番号 |
|---|---|---|---|---|---|
|
1 |
3111-000-000- 52330-0000 |
10 |
|||
|
2 |
3121-000-000- 52330-0000 |
20 |
|||
|
3 |
3199-000-000- 52330-0000 |
14 |
|||
|
4 |
3899-000-000- 52330-0000 |
16 |
|||
|
5 |
3199-000-000- 11020-3371 |
14 |
元帳会社間貸借一致明細 |
1および精算会社値3371 |
|
|
6 |
3371-000-000- 21021-3199 |
14 |
元帳会社間貸借一致明細 |
1および精算会社値3371 |
|
|
7 |
3111-000-000- 21030-3371 |
10 |
元帳会社間貸借一致明細 |
2および精算会社値3371 |
|
|
8 |
3371-000-000- 11020-3111 |
10 |
元帳会社間貸借一致明細 |
1および精算会社値3371 |
|
|
9 |
3121-000-000- 21021-3371 |
20 |
元帳会社間貸借一致明細 |
1および精算会社値3371 |
|
|
10 |
3371-000-000- 11020-3121 |
20 |
元帳会社間貸借一致明細 |
1および精算会社値3371 |
|
|
11 |
3899-000-000- 11020-3371 |
16 |
元帳会社間貸借一致明細 |
1および精算会社値3371 |
|
|
12 |
3371-000-000- 21021-3899 |
16 |
元帳会社間貸借一致明細 |
1および精算会社値3371 |
|
|
90 |
90 |
精算会社を使用する多対多の法的エンティティ: 例
ルール番号1: 勘定体系ルールは、次の表のようになります。
-
勘定体系: InFusion USA
-
ソース: その他
-
カテゴリ: その他
-
トランザクション・タイプ: なし
|
IC勘定 |
CO |
CC |
PROD |
ACCT |
IC |
|---|---|---|---|---|---|
|
AR勘定 |
3111 |
000 |
0000 |
11020 |
0000 |
|
AP勘定 |
3251 |
000 |
0000 |
21021 |
0000 |
追加の会社間貸借一致および精算オプションは、次の表のようになります。
-
ソース: 自動コピー
-
カテゴリ: 見越
|
条件 |
ソース |
値 |
|---|---|---|
|
すべての多対多の仕訳に精算会社を使用 |
デフォルトの精算貸借一致セグメント値 |
3899 |
仕訳明細
|
明細 |
勘定科目 |
借方 |
貸方 |
摘要 |
使用ルール番号 |
|---|---|---|---|---|---|
|
1 |
3111-000-000- 52330-0000 |
10 |
|||
|
2 |
3311-000-000- 52330-0000 |
20 |
|||
|
3 |
3211-000-000- 52330-0000 |
14 |
|||
|
4 |
3251-000-000- 52330-0000 |
16 |
|||
|
5 |
3111-000-000- 21021-3899 |
10 |
元帳会社間貸借一致明細 |
1および精算会社3899 |
|
|
6 |
3211-000-000- 11020-3899 |
14 |
元帳会社間貸借一致明細 |
1および精算会社3899 |
|
|
7 |
3251-000-000- 11020-3899 |
16 |
元帳会社間貸借一致明細 |
1および精算会社3899 |
|
|
8 |
3311-000-000- 21021-3899 |
20 |
元帳会社間貸借一致明細 |
1および精算会社3899 |
|
|
9 |
3899-000-000- 11020-3111 |
10 |
元帳会社間貸借一致明細 |
1および精算会社3899 |
|
|
10 |
3899-000-000- 21021-3211 |
14 |
元帳会社間貸借一致明細 |
1および精算会社3899 |
|
|
11 |
3899-000-000- 21021-3251 |
16 |
元帳会社間貸借一致明細 |
1および精算会社3899 |
|
|
12 |
3899-000-000- 11020-3311 |
20 |
元帳会社間貸借一致明細 |
1および精算会社3899 |
|
|
90 |
90 |
法的エンティティ内の多対多のプライマリ貸借一致セグメントで、精算会社の指定はなし: 例
最大借方を最大貸方に適用するなどのデフォルト・ルールが使用されます。
ルール番号1: 勘定体系ルールは、次の表のようになります。
-
勘定体系: InFusion USA
-
ソース: その他
-
カテゴリ: その他
-
トランザクション・タイプ: なし
|
IC勘定 |
CO |
CC |
PROD |
ACCT |
IC |
|---|---|---|---|---|---|
|
AR勘定 |
3111 |
000 |
0000 |
13011 |
0000 |
|
AP勘定 |
3111 |
110 |
0000 |
21081 |
0000 |
貸借一致では、最大借方を含む明細番号2の明細が使用され、それを明細4の最大貸方に対して貸借一致させます。次に、明細2の残高を使用し、これを明細3に対して貸借一致させるというように続きます。
仕訳明細は、次の表のようになります。
|
明細 |
勘定科目 |
借方 |
貸方 |
摘要 |
ノート |
|---|---|---|---|---|---|
|
1 |
3111-000-000- 52330-0000 |
10 |
|||
|
2 |
3121-000-0000- 52330-0000 |
20 |
|||
|
3 |
3199-000-0000- 52330-0000 |
14 |
|||
|
4 |
3899-000-0000- 52330-0000 |
16 |
|||
|
5 |
3899-000-0000- 13011-3121 |
16 |
元帳会社間貸借一致明細 |
最初に、明細4の最大貸方が明細2の最大借方に対して貸借一致されます |
|
|
6 |
3121-000-0000- 21081-3899 |
16 |
元帳会社間貸借一致明細 |
最初に、明細4の最大貸方が明細2の最大借方に対して貸借一致されます |
|
|
7 |
3199-000-0000- 13011-3121 |
4 |
元帳会社間貸借一致明細 |
明細2の残りが、次に大きい貸方金額である明細3に対して貸借一致されます |
|
|
8 |
3121-000-0000- 21081-3199 |
4 |
元帳会社間貸借一致明細 |
明細2の残りが、次に大きい貸方金額である明細3に対して貸借一致されます |
|
|
9 |
3199-000-0000- 13011-3111 |
10 |
元帳会社間貸借一致明細 |
最後に、明細1が明細3の残りに対して貸借一致されます。 |
|
|
10 |
3111-000-0000- 21081-3199 |
10 |
元帳会社間貸借一致明細 |
最後に、明細1が明細3の残りに対して貸借一致されます。 |
|
|
60 |
60 |